Gerenciando fundos de aposentadoria em divórcio

Algum aposentadoria fundos são considerados propriedade comunal em um divórcio . Isso significa que cada parte tem direitos iguais aos fundos, independentemente de quem contribuiu, em um estado que usa leis de propriedade comunal. A maioria dos estados usa este sistema de divisão de ativos, mas alguns se dividem no meio, enquanto outros usam um sistema diferente. Primeiro, descobrir as leis de propriedade comunal em seu estado, e então considere as opções que você tem para resolver disputas de fundos de aposentadoria.

Tipos de fundos de aposentadoria

O tipo de fundo de aposentadoria para o qual você contribuiu afetará as leis de propriedade em que se enquadra. Quase todas as formas de fundos são consideradas comunais, incluindo IRAs, 401 (k) s, Fundos ERISA, benefícios para militares e veteranos, e opções de ações. Os poucos fundos que não vão para a divisão de propriedade comunal incluem benefícios da Previdência Social, compensação por acidentes de trabalho ou militares, e benefícios de aposentadoria de ferrovia. Usando essas informações, determinar quais de suas contas serão alocadas para ambas as partes em um divórcio.

Opções para liquidar propriedade

Existem duas opções principais para resolver a divisão dos fundos de aposentadoria comunitários. A primeira é oferecer uma avaliação atual a um dos cônjuges. Neste cenário, o cônjuge que mantém o plano de aposentadoria oferece uma compra da parte do outro cônjuge. A compra é calculada com base no valor atual da parte do cônjuge no fundo. O ativo pode estar em qualquer formato, incluindo dinheiro, ações ou propriedade. Ambas as partes devem concordar com esta opção antes de liquidar a conta no tribunal. Uma segunda opção é dividir o fundo de aposentadoria em duas contas. Nesse caso, o cônjuge que detém o fundo verá uma redução de suas economias em uma proporção igual à lei estadual, normalmente 50 por cento. O cônjuge que não faz parte do plano abrirá uma conta individual e receberá 50% dos fundos imediatamente. Nesta opção, é fundamental garantir que você não sofra nenhuma penalidade como resultado da divisão. Por exemplo, siga os regulamentos para ser perdoado por quaisquer penalidades potenciais de distribuição antecipada decorrentes da divisão da conta. Como a parte receptora, você precisa configurar uma conta de imposto diferido igual àquela da qual você está recebendo fundos para evitar implicações fiscais imediatas.

Não Divisão de Ativos

Se você acha que seu cônjuge não tem direito aos seus benefícios de aposentadoria, você terá que lutar para garantir a não divisão dos ativos. O motivo mais prevalente para esse tipo de caso seria a presença de um acordo pré ou pós-nupcial. Se você tem um acordo, você pode ter concordado em manter as contas de aposentadoria separadas no caso de divórcio. Você também pode manter a conta se suas contribuições ocorreram antes do casamento. Nesse caso, eles não podem ser considerados propriedade comunal, dependendo das leis de seu estado. Na ausência de um acordo, Contudo, esta exceção pode ser difícil de obter. É preferível entrar em um acordo no início de seu casamento se você determinar que seu plano de aposentadoria vale muito mais do que o de seu cônjuge na época do casamento.

Os fundos de aposentadoria transferidos devido a um QDRO estão sujeitos a impostos e penalidades?

Fundos de aposentadoria transferidos devido a uma ordem de relação doméstica qualificada ( QDRO ) não estão sujeitos a penalidades, desde que a transferência seja feita de acordo com o regulamento do IRS. Isso geralmente significa que a transferência deve ocorrer dentro de um curto período, normalmente 30 dias, através de um procedimento legal de prorrogação. Um juiz pode emitir um QDRO sobre uma parte de seus benefícios de aposentadoria se você estiver envolvido em um divórcio. O destinatário dos fundos deve abrir sua própria conta de aposentadoria para a transferência. Se a conta não for uma conta de aposentadoria qualificada ou não for o mesmo tipo de conta que a sua, o destinatário pode ter que pagar impostos ou multas sobre os fundos.