Confiança revogável versus vontade:um guia para planejamento imobiliário na era do coronavírus

O coronavírus provou ser uma grande ameaça ao nosso bem-estar geral. E com todos os problemas que isso causou às famílias, agora pode ser um bom momento para revisar suas próprias necessidades de planejamento imobiliário. É algo que muitas pessoas podem estar esquecendo, acidentalmente ou propositalmente, à medida que essa crise econômica e de saúde se desenrola. No entanto, saber que seus ativos estão indo para onde você deseja pode trazer-lhe paz de espírito em meio ao caos.

Uma das escolhas mais fundamentais que você pode fazer ao pensar em como passar seus ativos aos herdeiros é se você mantém os ativos em um fideicomisso revogável ou, mais simplesmente, dá-os por meio de um testamento. Ambas as abordagens têm vantagens, embora as relações de confiança possam fornecer significativamente mais benefícios.

“Para um indivíduo com ativos sob seu controle, ter um mecanismo para direcionar quem está no comando e quem recebe o que é importante, ”Diz Stephen Taddie, sócio da Stellar Capital Management. “Existem razões simples para o mecanismo incluir um testamento e um trust.”

Portanto, a questão não é ou / ou. Aqui estão as coisas importantes que você deve considerar sobre testamentos e fundos revogáveis ​​e por que um testamento pode simplesmente não ser suficiente como um plano de propriedade para muitas pessoas.

O que é um testamento?

Todos nós vimos filmes e programas de TV suficientes para saber o básico de um testamento - um falecido deixa seus bens para um conjunto de herdeiros usando um testamento - mas o processo legal por trás de um testamento é mais complexo do que imaginado por muitos que não o fizeram passou por isso.

Um testamento "direciona quem deve receber propriedade que está apenas em seu nome, sem um beneficiário designado, após a sua morte, ”Diz Michael T. Baker, advogado do Baker Law Group na área de Boston. “Sem uma última vontade, propriedade pode ser distribuída pelos tribunais para seus parentes próximos, independentemente de quais possam ter sido seus desejos. ”

Propriedade de propriedade conjunta (digamos, com um cônjuge) passa diretamente para o (s) proprietário (s) sobrevivente (s). Contas como Roth IRA com um beneficiário nomeado vão diretamente para o beneficiário, e qualquer coisa em um trust segue seus termos. Esse é um motivo para verificar suas contas agora e certificar-se de que eles têm beneficiários nomeados.

Lidando com inventário

Uma das partes mais complicadas da resolução de um testamento é o processo de inventário. Um tribunal de sucessões nomeará um testamenteiro para realizar o testamento e supervisionar a distribuição dos bens.

Este processo envolve liquidar a propriedade com os credores, somente após o qual os ativos são distribuídos. Probate é um processo público, assim, podem surgir credores predatórios que os herdeiros podem desconhecer.

“Este processo pode levar até um ou dois anos para ser concluído, ”Diz Craig Kirsner, presidente da Stuart Estate Planning Wealth Advisors em Pompano Beach, Flórida. “Taxas judiciais de até 5 por cento de sua propriedade podem ser pagas com a propriedade.”

“Outra desvantagem de um testamento é que ele pode não atingir seus objetivos, ”Diz Tracy Craig, sócio do escritório de advocacia Mirick O’Connell na área de Boston. "Você pode ser enganado por uma falsa sensação de segurança, pensando que está tudo pronto quando você realmente não está. A vontade não controla ativos conjuntos. Também, se as designações de seu beneficiário não corresponderem à sua vontade, isso também causará problemas para a propriedade ”.

E não pense que você pode escapar dos custos e atrasos do inventário simplesmente tendo um testamento. Você pode evitar inventário por possuir ativos em conjunto, nomeando beneficiários ou tendo-o em um fundo.

O que é uma confiança revogável?

Relações de confiança revogáveis, às vezes chamados de trustes vivos, estão sendo usados ​​com mais frequência no lugar de testamentos para reduzir as despesas e atrasos de inventário, diz Baker. “Uma vez que eles podem ser alterados, eles fornecem muito da flexibilidade de uma vontade com o poder de um trust. ”

Um trust é uma estrutura legal que fornece certas proteções para seus ativos. Um dos principais benefícios da confiança é ser capaz de contornar totalmente o processo de inventário, tornando mais fácil para os herdeiros reivindicarem os ativos que você deseja que eles tenham. Quando você cria um trust, você nomeia um administrador (normalmente você ou em conjunto com seu cônjuge) cujo trabalho é gerenciar os negócios do trust. Você também nomeará curadores sucessores que administrarão o trust quando você estiver incapacitado ou falecido.

Quando os ativos são mantidos em um fideicomisso revogável, é a confiança que os possui, embora você seja o beneficiário. Por exemplo, você pode transferir ativos para dentro e para fora do trust ou até mesmo dissolver o trust e retomar os ativos. Isso contrasta com os fundos irrevogáveis ​​que podem oferecer benefícios fiscais substanciais, mas que o forçam a abrir mão do controle dos ativos.

“Em uma confiança de vida padrão revogável, você é o criador de confiança, o administrador, e o beneficiário enquanto você estiver vivo, ”Diz Shann Chaudhry, um advogado em San Antonio, Texas. “Então, seu administrador sucessor designado e os beneficiários assumem o controle após sua passagem.”

Estabelecendo uma relação de confiança

Uma desvantagem é que trustes custam mais para estabelecer do que testamentos, e eles exigem mais trabalho braçal.

Depois de configurar a estrutura legal para um trust, você tem que renomear todos os ativos que deseja que sejam controlados pelos documentos fiduciários. Uma vez dentro da estrutura de confiança revogável, seus ativos podem pular o processo de inventário e ser distribuídos de acordo com seus desejos.

“Para o público em geral, um trust pode parecer uma ferramenta avançada apenas para os mais ricos entre nós. Mas a realidade é que os trusts são uma ferramenta fundamental de planejamento imobiliário com uma história sólida de ser altamente eficaz em garantir que os desejos de uma pessoa sejam realizados, ”Diz Chaudhry.

“Seus beneficiários não têm que lidar com as taxas adicionais legais e judiciais ou com o tempo para lidar com sucessões depois que você passar, o que pode adicionar outro nível de estresse durante um momento já difícil, ”Diz Andrea Woroch, um consumidor e especialista em economia de dinheiro.

No caso de uma deficiência incapacitante, um curador sucessor pode intervir e gerenciar sua propriedade, evitando uma dispendiosa distribuição de seus ativos com supervisão judicial.

Protegendo sua privacidade

Outro benefício:“Não há risco de suas finanças se tornarem de conhecimento público, porque você não tem que envolver os tribunais com um trust revogável, ”Diz Leslie Tayne, advogado do Tayne Law Group, em Melville, Nova york.

“A grande maioria das celebridades utiliza a estrutura de confiança revogável porque não deseja que o público saiba o tipo de ativos que possuem e a confiança que estabeleceram para seus beneficiários, ”Diz Alvina Lo, estrategista-chefe de riqueza do Wilmington Trust na área da cidade de Nova York.

“Quanto mais complexa é a sua vida e mais ativos você tem, o mais provável é que você deva usar um fideicomisso revogável, ”Diz Lo. “Se você tem propriedades em vários estados ou se tem parentes intrometidos que podem querer examinar seu testamento e contestá-lo, faça uma confiança revogável. ”

Trusts também podem ser úteis se você deseja manter o dinheiro em sua família por gerações. Ao estabelecer uma relação de confiança revogável com provisões de dinastia, você pode ajudar a proteger a riqueza de várias gerações.

“Depois que você e seu cônjuge forem embora, uma confiança à prova de balas é criada para cada um de seus filhos que foi projetada para ser 100 por cento protegida do divórcio, 100 por cento protegido pelo credor e 100 por cento protegido por processos judiciais, ”Diz Kirsner.

“Depois que seu filho morre, os fundos do trust não vão para o cônjuge dessa criança. Esses ativos de confiança só vão para seus netos nos mesmos fundos de confiança à prova de balas, ”Diz Kirsner. Esses fundos também podem limitar o acesso de um neto ao dinheiro a uma idade específica, “Para que não cometam erros estúpidos no início da vida.”

Mas um truste por si só não resolve todas as suas necessidades de planejamento imobiliário, diz Tracy Craig. “Se você criar um trust revogável, você também precisa de uma vontade, " ela diz.

Isso pode ser menos complicado do que uma vontade tradicional, porque o trust lida com os principais ativos financeiros. Você também tem a opção de tornar o trust o beneficiário de um testamento.

“Uma cláusula comum é que quaisquer ativos não pertencentes ao trust serão pagos ao trust, ”Diz Morris Armstrong, chefe da Morris Armstrong EA em Cheshire, Connecticut.

Confiança revogável vs. vontade:como escolher na era do coronavírus

“É importante ter um plano de herança em vigor, especialmente agora durante a pandemia, ”Diz Craig, lembrando que ter tudo já configurado evita muitos problemas.

Aqui também é importante saber que cada abordagem traz benefícios em um determinado cenário.

1. Um testamento pode ser configurado mais rápido e mais barato

Um testamento pode ser configurado mais rápido do que um trust, fazendo a diferença em circunstâncias urgentes.

“Em termos de COVID-19, um testamento pode ser preparado mais facilmente do que um trust pode ser preparado e financiado, ”Diz Armstrong. Ele enfatiza o aspecto do financiamento, que exige que você renove o título de todos os ativos que deseja proteger pelo trust.

Pode ser impossível ou pelo menos muito difícil alterar o título de suas contas financeiras durante a pandemia, especialmente se você tiver que ir a bancos ou outras instituições pessoalmente. E se você não pode mover os ativos para o trust, você perdeu todos os seus benefícios.

“Sem a devida titulação de ativos, você ainda tem que passar por inventário, e você acabou de gastar todo esse dinheiro e tempo criando a confiança revogável e ainda tem que passar por homologação na morte, ”Diz Lo.

Contudo, uma desvantagem é que os testamentos podem ter que ser assinados e testemunhados pessoalmente, embora alguns estados tenham permitido temporariamente a videoconferência para cumprir o distanciamento social e limitar a disseminação do coronavírus.

2. A confiança é melhor para uma pessoa incapacitada

Contudo, uma estrutura de confiança oferece um benefício fundamental se alguém ficar incapacitado devido a uma doença. Para esse fim, trustes são geralmente acompanhados por dois outros documentos legais:uma diretiva médica antecipada e uma procuração durável.

“Esses documentos permitem que as pessoas tomem decisões médicas em seu nome e gerenciem suas finanças se você ficar incapacitado, ”Diz Craig. “Os jovens precisam pensar sobre isso e levar isso a sério de uma forma que normalmente não faziam no passado”.

“Se você fosse ficar incapacitado por uma complicação devido ao COVID-19, uma confiança revogável pode ser vantajosa sobre uma vontade, ”Diz Tayne. “Seu curador sucessor pode intervir e lidar com seus ativos enquanto você estiver vivo, mas incapaz de fazê-lo, e esta não é uma opção com vontade. ”

“Uma estranheza que pode surgir é que alguns custodiantes não honram uma procuração durável com relação a dirigir um trust, e exigir que um co-trustee seja nomeado ou um trustee sucessor seja nomeado, ”Diz Taddie. Pode ser um desafio “porque durante um declínio mental ou físico, quem confia pode ter medo de abrir mão do controle, e um curador sucessor nomeado pode hesitar em classificar um ente querido como incompetente. ”

3. Relações de confiança podem ser mais baratas e fáceis do que você pensa

Embora os consumidores possam ver os trustes como algo que está acima de suas possibilidades, pode fazer sentido com um patrimônio líquido menor do que o esperado.

“Para quem possui uma casa ou tem mais de $ 150, 000 em ativos, um plano imobiliário baseado em fideicomisso é normalmente mais adequado, pois protege seus ativos, ”Diz Woroch.

“Hoje em dia, você pode criar um testamento ou confiança online em questão de minutos e de casa por muito menos, " ela diz, observando um site onde um trust pode ser estabelecido por cerca de US $ 400.

E se mesmo isso esticar o orçamento (e mesmo se não), você pode configurar um fideicomisso legalmente vinculante ou testará gratuitamente no FreeWill.

Contudo, trustes mais complexos podem precisar da ajuda de um advogado, e complicações podem surgir, mesmo em relações de confiança bem projetadas.

4. Relações de confiança podem ser melhores com tribunais apoiados

Com o coronavírus sufocando o sistema judicial, e, portanto, inventário, o processo de estabelecimento de um testamento pode levar muito mais tempo do que já requer. Portanto, uma relação de confiança pode ser uma solução melhor porque permite que você ignore o inventário.

“Mesmo quando o sistema abre novamente, haverá um acúmulo, ”Diz Lo. “Enquanto você espera pelos tribunais, quem terá autoridade sobre suas contas para pagar itens imediatos, como a hipoteca e os custos do funeral? ”

Resultado

Embora possa ser fácil adiar questões como planejamento imobiliário por causa das questões emocionais sensíveis envolvidas, sem falar no drama familiar que pode ser instigado, é fundamental que você tenha um plano em prática, especialmente devido aos efeitos repentinos do coronavírus.

“Lembre-se sempre de que alguém precisa ter capacidade mental para criar muitos documentos legais, e esperar muito tempo pode ser problemático, ”Diz Taddie.

E dada a natureza complexa do planejamento imobiliário, você precisa de um advogado para todas as operações, exceto as mais simples, se quiser garantir que seus ativos sejam distribuídos de acordo com seus desejos.

“Eles podem ser caros, ”Diz Kirsner, mas “com um plano imobiliário você pode comprar caro e chorar uma vez ou comprar barato e chorar para sempre. Isso não costuma ser verdade com muitas coisas na vida? "