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Não seja auditado! Como o seu show paralelo precisa lidar com os impostos


A economia do gig está crescendo. Em 2016, uma pesquisa da TIME descobriu que 45 milhões de americanos ofereciam algum tipo de bem ou serviço por meio de uma plataforma online, se estava executando recados, alugar suas casas, ou oferecendo caronas em seus carros. Com tantas pessoas ganhando uma renda extra dessa forma, você pode apostar que o Tio Sam quer sua parte justa desses ganhos. Entender algumas regras básicas sobre impostos na economia de gig pode ajudá-lo a evitar frustrações e penalidades.

Alugando sua casa

Por $ 924 por mês, Os anfitriões do Airbnb obtêm a maior renda média mensal de todos os outros participantes da economia compartilhada. Aqui estão alguns pontos importantes que você deve ter em mente ao alugar seu espaço. (Veja também:13 coisas que aprendi ao alugar minha casa no Airbnb)

1. A regra dos 14 dias

De acordo com o IRS, se o seu imóvel alugado também servir como sua residência, e você aluga o espaço por no máximo 14 dias durante o ano, você não precisa relatar esses ganhos como receita. Observe que você também não pode reivindicar quaisquer deduções de despesas de aluguel se alugar por menos de 14 dias por ano.

Airbnb e empresas semelhantes ainda irão relatar seus ganhos, mesmo se você estiver abaixo do limite de duas semanas. Mas, contanto que você forneça documentação de que atende à regra de 14 dias, você não precisa incluir a renda do aluguel em seu retorno federal. Se você tiver que relatar renda, use o Anexo C ou E do Formulário 1040.

2. Despesas dedutíveis

O IRS permite que você deduza uma longa lista de custos aplicáveis ​​para sua operação de aluguel, incluindo publicidade, serviços de limpeza e manutenção, Serviços de utilidade pública, seguro de propriedade, e impostos sobre a propriedade. Verifique a seção de aluguel na publicação 527 do IRS para obter uma lista completa de despesas elegíveis.

Você pode deduzir 100 por cento das despesas diretas de aluguel, como taxas do Airbnb e seguro de aluguel, e alocar uma parte das despesas gerais, como juros de hipotecas e utilidades. Se você apenas alugar um quarto que é um sexto do tamanho da sua casa, você só pode alocar um sexto de uma despesa geral.

3. Formulário 1099-K

Quando você ganha mais de $ 20, 000 e fazer mais de 200 transações em um ano civil, O Airbnb emitirá um formulário 1099-K para você. O Airbnb enviará este formulário pelo correio e manterá uma cópia eletrônica em "Preferências de pagamento". Este formulário é um retorno de informações do IRS usado para relatar certas transações de pagamento, o que melhora sua conformidade voluntária com os impostos.

4. Preste atenção às taxas de ocupação locais

Além do IRS, você também deve ficar de olho nas agências governamentais estaduais e locais. Por exemplo, ao longo de 2017, o Comitê de Finanças da Câmara do Havaí está avaliando uma "conta do Airbnb" para cobrar quartos de hotel e impostos gerais sobre o consumo de aluguéis de curto prazo e férias no Havaí.

5. Reportar perdas de aluguel

No caso de sua operação de locação azedar, você pode deduzir perdas até os limites aplicáveis. Vamos imaginar que você possui um $ 400, 000 em casa e que gastou $ 400 para preparar um quarto para alugar. Contudo, ninguém aceitou sua oferta. De acordo com a regra de risco do IRS (para bens colocados em serviço após 1986), você pode amortizar até $ 400, 000 em perdas de aluguel. Então, você pode deduzir os $ 400 como perda de aluguel em seu retorno.

Dirigindo pessoas em seu carro

Os motoristas da Lyft e do Uber ganham em média US $ 377 e US $ 364 por mês, respectivamente. Aqui estão algumas dicas relacionadas a impostos que você deve ter em mente ao declarar essa renda. (Veja também:Como obter uma classificação elevada e ganhar mais dinheiro como motorista do Uber)

1. Acompanhe todos os 1099s

Ao contrário de um empregador em tempo integral, O Uber e o Lyft não emitirão um W-2 para você. Em vez de, essas e outras empresas de compartilhamento de caronas emitem dois tipos de formulários 1099 para a maioria dos motoristas.

  • Formulário 1099-K:inclui todos os pagamentos que você recebeu de clientes diretamente relacionados à direção.

  • Formulário 1099-MISC:mantém o controle de todas as outras receitas não relacionadas com a condução, como pagamentos por referências e outros tipos de bônus.

Embora as empresas não sejam obrigadas a emitir um 1099-K, a menos que você processe 200 transações ou mais (e ganhe pelo menos $ 20, 000), e eles não são obrigados a emitir um 1099-MISC a menos que você ganhe pelo menos $ 600, O Uber e o Lyft geralmente emitem esses formulários de qualquer maneira, apenas para lembrá-lo de relatar sua renda obtida por meio de carona compartilhada.

No Uber, acesse seus documentos fiscais fazendo login em partners.uber.com e clicando em "Informações fiscais". No Lyft, procure documentos fiscais na guia "Informações fiscais" do "Painel do motorista" do seu aplicativo Lyft.

2. Deduzir despesas aplicáveis

Você notará rapidamente na Caixa 1a do seu 1099-K que o valor relatado é realmente maior do que o que você recebeu. O motivo é que o valor informado nessa caixa inclui a comissão do Uber e outras taxas. Em seu cronograma C, Lucro ou perda de negócios (formulário 1040), você pode deduzir essas taxas e outras despesas aplicáveis. Alguns exemplos são:

  • Água engarrafada e lanches para seus passageiros.

  • Impostos comerciais e custos de licença.

  • Pedágios de rodovias.

  • Despesas de limpeza do carro.

  • Custos de manutenção do carro.

  • Gás.

É uma prática recomendada manter uma cópia de todos os recibos para que você possa fazer backup de suas reivindicações. Uma ótima maneira de fazer isso é abrir uma conta bancária ou cartão de crédito e usá-lo exclusivamente para despesas relacionadas à direção. Dessa maneira, seu extrato mensal torna-se seu relatório de despesas mensal. (Veja também:Quando você deve obter um cartão de crédito comercial em vez de um cartão de consumidor)

3. Inclua a milhagem no seu retorno

Em sua década de 1099, você também receberá um resumo das milhas "On-Trip". Para todas as milhas de negócios conduzidas em 2017, você pode deduzir 53,5 centavos por milha. Então, se você fosse dirigir 2, 000 milhas, você deduziria $ 1, 070 (2, 000 x $ 0,535) no seu retorno.

Você também pode deduzir milhas adicionais que o Uber e o Lyft não relataram, desde que essas milhas estejam diretamente relacionadas ao seu show. Alguns exemplos são milhas que você dirigiu antes de uma viagem ser cancelada ou a caminho de encontrar um inspetor do Uber ou Lyft. Mantenha um registro detalhado dessas milhas e inclua a data, Tempo, quilometragem inicial, e quilometragem final.

4. Considere comprar um smartphone separado

Um smartphone habilitado para Internet é uma parte fundamental de sua operação. Para tornar mais fácil para o IRS identificar quais despesas de telefone celular estão relacionadas à sua direção, adquira um novo telefone e use-o exclusivamente para Uber ou Lyft. Dessa forma, você poderá deduzir 100 por cento de todos os custos telefônicos, incluindo o custo do telefone, cobranças mensais de voz e dados, e qualquer acessório essencial (carregadores ou suportes) de sua renda ao dirigir.

Dicas para todos os giggers paralelos

Seja qual for o seu show, certifique-se de que está cumprindo seus impostos.

1. Relate todas as receitas

Desde a montagem de móveis por meio do TaskRabbit até a entrega de suprimentos comerciais com Postmates, existem muitas outras maneiras de ganhar dinheiro com a economia compartilhada. (Veja também:13 maneiras de ganhar dinheiro online que não são scams).

Todas as empresas devem emitir um 1099-MISC assim que você ganhar $ 600. Mesmo quando você não atinge esse limite e não recebe um formulário, relatar a renda em seu retorno. O IRS cobra uma multa de imprecisão de 25 por cento além dos impostos aplicáveis ​​e juros para pagamentos atrasados.

Se acontecer de você concluir tarefas ou serviços adicionais para um cliente que não são rastreados em um aplicativo ou site, é uma boa ideia ainda incluí-los em sua renda. Quando você está obtendo a maior parte de sua receita com a economia de gig, sua declaração de imposto de renda federal torna-se um documento importante para provar quanto você ganha por ano. Isso pode ser útil ao solicitar um cartão de crédito ou outra forma de crédito.

2. Faça estimativas de pagamentos de impostos federais e estaduais

Reduza o impacto fiscal enviando estimativas de pagamentos de impostos ao longo do ano. Use o Formulário 1040-ES, Imposto estimado para pessoas físicas que enviem pagamentos de impostos até quatro vezes por ano. Para o ano fiscal de 2017, você pode enviar pagamentos em 18 de abril, 15 de junho 15 de setembro, e 16 de janeiro, 2018.

A maioria dos estados também permite que giggers paralelos e freelancers enviem pagamentos de impostos estimados. Para saber mais sobre suas obrigações fiscais estaduais, entre em contato com a repartição de finanças do estado local.

3. Ajuste a retenção de seu trabalho diário

Não pague mais impostos do que o necessário. Se um empregador em tempo integral já está retendo impostos de seu salário, use a Calculadora de retenção do IRS para ajustar quanto é retirado. Estima-se que 75% dos americanos pagam impostos demais ao longo do ano. A calculadora fornecerá sugestões para ajustar sua retenção na fonte para que você cumpra com suas obrigações fiscais e mantenha o máximo de seus contracheques de trabalho diário.

4. Contrate um contador

Usar o Cronograma C do Formulário 1040 é uma ótima maneira de reduzir sua renda tributável, mas também é uma forma de aumentar suas chances de receber uma auditoria do IRS. Indivíduos que usam o Cronograma C têm mais probabilidade do que empresas de fazer uma auditoria. Se você está planejando incluir uma lista muito longa de deduções, pagar um profissional valerá a pena se proteger contra uma auditoria em potencial. Você pode deduzir o que seu contador cobra como despesas de negócios, Afinal.