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Elementos básicos de IRAs e planos de local de trabalho

p Planos de aposentadoria com benefícios fiscais vêm em uma ampla gama de opções, desde aqueles que podem cobrir quase qualquer pessoa até aqueles reservados para tipos específicos de funcionários. O IRA e o 401 (k) são os mais comuns, mas mesmo esses planos bem conceituados têm várias versões que oferecem vários benefícios, dependendo se você é um funcionário, autônomo ou pessoa física.

p Abaixo estão alguns dos IRAs e planos de aposentadoria no local de trabalho mais comuns e os principais detalhes que você precisa saber.

3 tipos de planos de trabalho e de aposentadoria:

  1. Planos para funcionários - opções de aposentadoria geralmente oferecidas em um emprego
  2. Planos para indivíduos - planos de aposentadoria, independentemente de onde você trabalhe
  3. Planos para pequenas empresas - planos de aposentadoria para trabalhadores autônomos e pequenas empresas

1. Planos para funcionários

p Planos de aposentadoria para funcionários consistem em:o tradicional 401 (k), o Roth 401 (k), o 403 (b), e o 457 (b).

401 tradicional (k)

p Um 401 (k) tradicional é um plano patrocinado pelo empregador que tem vantagens fiscais significativas, permitindo que você faça uma pausa nos impostos deste ano sobre quaisquer contribuições que você fizer e permitindo que o dinheiro seja composto por impostos diferidos até que você o retire na aposentadoria. Na aposentadoria (59 anos e meio ou mais), as distribuições do plano criam um ganho tributável. As contribuições são limitadas a US $ 19, 500 em 2020, mas os consumidores com 50 anos ou mais podem fazer uma contribuição adicional de recuperação de US $ 6, 500

p Prós: Um 401 (k) tradicional pode retirar dinheiro direto do seu salário e investi-lo automaticamente, então você não terá que se preocupar com o processo. Muitas vezes você pode investir em muitos tipos de investimentos de alto retorno, incluindo ações e fundos de ações. Você não terá que pagar impostos sobre quaisquer ganhos até a retirada, para que você possa obter ganhos com segurança dentro do plano. Mais, muitos empregadores oferecem uma “contribuição equivalente” que lhe dá dinheiro adicional - um retorno garantido - para economizar. Se você deixar seu empregador, você pode transferir seu 401 (k) para um novo empregador ou para um IRA.

p Contras: Como muitos outros planos com vantagens fiscais, um 401 (k) tradicional pode atingir você com uma penalidade por retirar o dinheiro antes da idade de aposentadoria, além dos impostos que você já deve sobre os ganhos. Portanto, essa desvantagem torna o plano menos flexível. Muitos planos 401 (k) permitem que você tome um empréstimo com seus fundos, mas isso depende do plano do seu empregador. Suas opções de investimento são limitadas aos fundos oferecidos pelo plano de seu empregador, portanto, você pode não obter o investimento que deseja e pode pagar um preço mais alto do que poderia.

p O que isso significa para você: Um 401 (k) tradicional é uma opção de aposentadoria sólida que oferece vários benefícios, e é um dos planos mais populares nos EUA. Se você puder obter fundos correspondentes de bônus de seu empregador, você pode transformar o plano em uma máquina de composição.

Roth 401 (k)

p Um Roth 401 (k) funciona de forma semelhante a um 401 (k) tradicional, mas com algumas reviravoltas importantes. Com um Roth 401 (k), os funcionários contribuem com dinheiro após os impostos, para que eles não desfrutem de uma redução de impostos sobre os impostos correntes. Em vez de, eles poderão capitalizar quaisquer ganhos em sua conta sem impostos e, em seguida, sacar o dinheiro na aposentadoria (com 59 anos e meio ou mais) totalmente isentos de impostos também. As contribuições são limitadas a US $ 19, 500 em 2020, enquanto aqueles com 50 anos ou mais podem fazer uma contribuição de atualização de US $ 6, 500

p Prós: Como o tradicional 401 (k), o Roth 401 (k) puxará dinheiro direto do seu pagamento e o investirá, para que você não tenha que lidar com essa tarefa. Muitas vezes você pode investir em opções de maior retorno, como ações e fundos de ações, e você não será atingido com nenhum imposto sobre seus ganhos. Muitos empregadores também adicionam uma contribuição equivalente se você adicionar dinheiro à conta, e você pode transferir a conta para um novo empregador ou para um IRA, se você deixar seu empregador. Mais, você pode retirar dinheiro da conta sem impostos, contanto que você siga as regras do plano.

p Contras: Se você quiser sacar seu dinheiro antes dos 59 anos e meio, você receberá uma penalidade de retirada antecipada de 10 por cento, como você faria com um 401 (k) tradicional. Você pode conseguir um empréstimo em seu plano, mas isso depende se o seu empregador o oferece. Suas opções de investimento são limitadas ao que está disponível em seu plano:você pode não conseguir comprar o fundo que deseja ou pode pagar um custo mais alto pelos fundos que lhe são oferecidos. Quaisquer fundos correspondentes que você receber de seu empregador vão para uma conta 401 (k) tradicional, então você não terá os mesmos benefícios fiscais com esse dinheiro.

p O que isso significa para você: Muitos funcionários se perguntam qual plano - o tradicional 401 (k) ou o Roth 401 (k) - é a melhor opção. Isso depende de vários fatores, o mais importante é sua faixa de impostos e renda futura esperada, mas também taxas de impostos futuras. Mas o Roth 401 (k) é uma ótima escolha por causa de seus saques isentos de impostos, e é muito popular, especialmente por esse motivo. Esta calculadora de Bankrate também pode ajudá-lo a calcular os números na decisão.

403 (b)

p Um 403 (b) funciona de forma semelhante a um plano 401 (k) tradicional, mas é oferecido a funcionários de escolas públicas, igrejas e algumas instituições de caridade, entre outros. Os funcionários contribuem com dinheiro antes dos impostos, então eles têm uma redução de impostos sobre as contribuições hoje, e eles desfrutarão do crescimento com impostos diferidos em seus investimentos. As retiradas na aposentadoria (59 anos e meio) tornam-se um ganho tributável. As contribuições são limitadas a US $ 19, 500 em 2020, enquanto aqueles com 50 anos ou mais podem fazer uma contribuição de atualização de US $ 6, 500

p Prós: Com um 403 (b), você pode configurar o desconto em folha de pagamento para que suas contribuições sejam investidas diretamente em seus investimentos. Normalmente, você pode investir em uma variedade de opções, incluindo ações e fundos de ações, bem como anuidades. Quaisquer ganhos na conta são impostos diferidos, e você só deverá impostos quando retirar dinheiro. Os empregadores podem oferecer a você uma contribuição equivalente para economizar dinheiro em sua conta 403 (b).

p Contras: Uma retirada antes da idade de aposentadoria pode desencadear uma penalidade além dos impostos que você deve sobre a distribuição de qualquer maneira, embora você possa fazer uma retirada de emergência. De outra forma, você pode conseguir um empréstimo contra sua conta, embora apenas se o seu plano oferecer. Suas opções de investimento são limitadas ao que está disponível em seu plano, e você pode acabar pagando mais por esses investimentos do que pagaria de outra forma.

p O que isso significa para você: Um 403 (b) é como um tradicional 401 (k), mas apenas para funcionários de certas organizações, e existem outras diferenças, também. É uma opção especialmente boa se você puder receber uma contribuição equivalente, pois isso oferece um retorno automático e fácil do seu dinheiro.

457 (b)

p Um plano 457 (b) é semelhante a um 401 (k) em alguns aspectos, mas está disponível apenas para funcionários de governos estaduais e locais e algumas organizações isentas de impostos. Ele vem em duas versões - uma que oferece contribuições antes dos impostos e não é tributável até que seja retirada e outra que permite contribuições após os impostos em troca de retiradas sem impostos na aposentadoria. As contribuições são limitadas a US $ 19, 500 em 2020, enquanto aqueles com 50 anos ou mais podem fazer uma contribuição de atualização de US $ 6, 500

p Prós: A 457 (b) apresenta uma versão antes e depois do imposto, dando aos funcionários muita flexibilidade em como eles podem economizar. O programa também pode oferecer um benefício especial, aumentando a contribuição máxima para até duas vezes o nível normal nos três anos anteriores à idade de aposentadoria do funcionário. Distribuições antes dos 59 anos e meio também não estão sujeitas a uma penalidade de 10 por cento.

p Contras: O plano 457 (b) típico não oferece uma correspondência do empregador porque é considerado um plano de aposentadoria complementar. Pode ser ainda mais difícil aceitar retiradas de emergência de um 457 (b) do que de um 401 (k), Contudo. Os custos de um programa 457 (b) também podem ser mais altos.

p O que isso significa para você: O 457 (b) é frequentemente usado em adição ao plano de pensão de um funcionário do governo e as contribuições aceleradas podem ser um bônus bem-vindo para aqueles que podem tirar proveito dele. A 457 (b) pode oferecer um benefício necessário - retiradas sem penalidade - para aqueles que serviram a sua comunidade e ficaram feridos no início da vida.

Planos para indivíduos

p Os planos de aposentadoria para indivíduos consistem em duas opções principais - o IRA tradicional e o Roth IRA. A única qualificação em contribuir para um IRA é ter rendimentos auferidos, embora um cônjuge IRA dê aos assalariados a capacidade de economizar no plano também.

IRA tradicional

p Com um IRA tradicional, você pode contribuir com dinheiro para a conta e investir em uma base de imposto diferido, deixando seus ganhos compostos sem pagar impostos imediatamente. Suas contribuições são feitas com receita antes de impostos, o que significa que você não é tributado sobre essa renda. Então, quando você atingir a idade de aposentadoria (59 ½ ou mais), quaisquer retiradas são tributadas como receita ordinária. A contribuição anual máxima para um IRA tradicional é de US $ 6, 000 em 2020, e aqueles com 50 anos ou mais podem adicionar um adicional de $ 1, 000 como uma contribuição de recuperação.

p Prós: O IRA tradicional permite que você faça uma pausa nos impostos de hoje, para que você possa economizar para a aposentadoria e ter mais dinheiro no bolso, também. O crescimento com impostos diferidos permite que seu dinheiro seja composto sem impostos que desacelerem seu crescimento ano a ano. Em um IRA tradicional realizado em uma corretora, você pode comprar praticamente qualquer coisa negociada na bolsa:ações, títulos, fundos, CDs e outros.

p Contras: O IRS cobrará você com impostos e uma penalidade de bônus de 10% se você retirar seu dinheiro antes da idade de aposentadoria. Com um IRA, você também terá que saber como investir o dinheiro, ou você pode contratar um consultor financeiro para ajudá-lo a fazer isso. Outra desvantagem é que a dedutibilidade de impostos de sua contribuição pode começar a diminuir se sua renda bruta ajustada e modificada atingir $ 65, 000 (em 2020, para registradores solteiros que são cobertos por um plano de trabalho.) Registradores casados ​​e aqueles sem um plano de aposentadoria no local de trabalho podem ter limites mais altos ou nenhum. As distribuições mínimas exigidas na aposentadoria podem forçá-lo a sacar dinheiro, mesmo se você não precisar dele de outra forma.

p O que isso significa para você: O IRA tradicional é uma escolha popular devido à dedutibilidade das contribuições, mas tome cuidado para não ultrapassar o limite de renda. Se você fizer, Você sempre pode converter o IRA tradicional em um Roth IRA dos fundos e aproveitar outras vantagens fiscais. Um IRA tradicional é geralmente uma opção melhor do que o Roth IRA se você estiver em uma faixa de impostos relativamente alta ou espera estar em uma faixa inferior no futuro.

Roth IRA

p O Roth IRA pode ser a opção mais popular para indivíduos porque permite evitar impostos inteiramente sobre as distribuições da conta na aposentadoria. Em troca, você pagará impostos sobre o dinheiro que vai para a conta, o que significa que você não terá incentivos fiscais hoje. A contribuição anual máxima para um Roth IRA é de $ 6, 000 em 2020, e aqueles com 50 anos ou mais podem adicionar um adicional de $ 1, 000 como uma contribuição de recuperação.

p Prós: O Roth IRA oferece muitos benefícios que vão além do recurso de retiradas isentas de impostos na aposentadoria. Com um Roth IRA realizado em uma corretora, você pode investir em praticamente qualquer coisa negociada na bolsa - oferecendo muita flexibilidade. O plano também permite que você retire contribuições (mas não ganhos) a qualquer momento, sem penalidades, dando a você algum controle sobre seu dinheiro. Depois de atingir 59 anos e meio, você pode retirar qualquer dinheiro da conta totalmente isento de impostos, desde que a conta esteja aberta há pelo menos cinco anos. O Roth IRA ainda permite que você retire dinheiro em alguns outros cenários, como o pagamento de despesas educacionais. Além disso, a conta não tem distribuições mínimas exigidas, dando-lhe flexibilidade para planejar sua renda.

p Contras: Ter controle total de seus investimentos significa que você precisará tomar todas as decisões ou contratar alguém para fazer esse trabalho por você. Tecnicamente, existem limites de renda no Roth IRA, mas você pode (legalmente) criar um backdoor Roth IRA para colocar dinheiro na conta.

p O que isso significa para você: É um longo debate sobre qual IRA - o tradicional ou o Roth - é a melhor opção, mas com tantas vantagens do Roth, é difícil errar nisso. Muitos consultores financeiros acham que o Roth IRA é o melhor dos dois planos também. Além disso, o Roth oferece vários benefícios quando você está planejando sua propriedade, permitindo que você repasse a renda livre de impostos.

Esposa IRA

p Um cônjuge IRA permite que um cônjuge que não ganha dinheiro ainda contribua para um IRA, desde que o outro cônjuge receba uma renda. O cônjuge IRA pode ser um IRA tradicional ou Roth IRA, e tem todos os recursos desse tipo de IRA.

Planos para pequenas empresas

p Os planos de aposentadoria para pequenas empresas e empreendedores consistem em vários planos, e as opções mais populares incluem o SEP IRA, o SIMPLE IRA e o solo 401 (k). Esses planos se destinam a fornecer opções de aposentadoria sem entrar nas dores de cabeça da papelada legal.

SEP IRA

p O SEP IRA funciona como um IRA tradicional, mas está disponível apenas para funcionários de uma pequena empresa. Apenas o empregador pode contribuir para o SEP IRA, e o dinheiro vai para as contas de cada funcionário. Como empresário autônomo, você pode configurar um SEP IRA apenas para você. Os limites de contribuição para 2020 são 25 por cento de sua renda ou US $ 57, 000, o que for menor.

p Prós: O SEP IRA oferece as mesmas regras de distribuição e rollover que um IRA tradicional, e permite que um funcionário aumente seu dinheiro com impostos diferidos até que seja retirado na aposentadoria (59 anos e meio), quando se torna rendimento tributável normal. Para trabalhadores que também têm um show paralelo, o SEP IRA permite que reservem mais dinheiro do que em um plano 401 (k). Porque seu SEP IRA é na verdade um plano de empregador, você ainda pode contribuir para um IRA regular também. Se o seu SEP IRA for configurado em uma corretora, você poderá investir em quase tudo disponível na corretora.

p Contras: Como muitos outros planos de aposentadoria, uma retirada antecipada pode levar a uma penalidade de bônus de 10 por cento além das taxas regulares de imposto. Com um SEP IRA, você também precisará gerenciar seus investimentos ou contratar alguém que saiba como fazer isso. Se você é um funcionário, o valor que vai para a conta depende inteiramente do empregador, e pode mudar de ano para ano, dependendo da generosidade do empregador e dos lucros do negócio.

p O que isso significa para você: O SEP IRA pode ser uma boa maneira de realmente acumular economias para a aposentadoria, e você pode acumular seu pecúlio, mesmo enquanto adiciona outros planos de aposentadoria. Se você dirige uma pequena empresa com funcionários, observe que todos os funcionários devem ser tratados da mesma forma no plano (incluindo você). Então, se você decidir fazer uma contribuição de 20 por cento do salário, você deve dar a todos 20 por cento do salário.

SIMPLE IRA

p O SIMPLE IRA permite que os funcionários deduzam dinheiro de um contracheque e contribuam efetivamente com a renda não tributada. O empregador deve:(1) igualar as contribuições dos funcionários, dólar por dólar, até 3 por cento, ou (2) contribuir com 2 por cento do salário de um funcionário até $ 285, 000 (em 2020). Em termos de distribuições e rollovers, o SIMPLE IRA funciona como um IRA tradicional. Os funcionários podem adiar até $ 13, 500 de seu salário em 2020, enquanto aqueles com mais de 50 anos podem adiar $ 3 extras, 000

p Prós: O SIMPLE IRA permite que os empregadores evitem requisitos de relatórios federais complexos que são exigidos com planos 401 (k). Para funcionários, o plano oferece o crescimento com imposto diferido e benefícios fiscais iniciais de um IRA tradicional, em troca de retiradas tributadas na aposentadoria. Qualquer contribuição do empregador é adquirida imediatamente e pertence ao empregado. Se o plano for administrado por uma corretora, os funcionários podem ter total liberdade de escolha quanto aos investimentos.

p Contras: O dinheiro retirado antes da idade de aposentadoria (59 ½ ou mais) está sujeito a impostos regulares e uma taxa de bônus de 10 por cento. Os fundos em um SIMPLE IRA estão sujeitos às distribuições mínimas exigidas, então você terá que começar a receber distribuições aos 72 anos. As contribuições dos funcionários são consideradas "diferimentos eletivos" e contam para o limite anual deste e de outros planos de aposentadoria.

p O que isso significa para você: Para um empregador, o SIMPLE IRA oferece uma maneira fácil de configurar um plano de aposentadoria. Para funcionários, oferece uma maneira conveniente de economizar em um plano patrocinado pelo empregador que oferece uma contribuição equivalente. O SIMPLE IRA oferece prós e contras em relação ao SEP IRA, e esses planos são duas das opções mais populares para pequenas empresas.

Solo 401 (k)

p O solo 401 (k) pode ser uma alternativa atraente para o SEP IRA e SIMPLE IRA, mas está disponível apenas para empresas de uma pessoa ou aquelas que empregam apenas um cônjuge. O solo 401 (k) oferece a uma empresa de uma pessoa todos os benefícios de um grande plano 401 (k) sem todos os incômodos. O plano vem nas versões tradicional e Roth, para que você possa obter uma redução de impostos sobre as contribuições atuais e crescimento com impostos diferidos ou crescimento sem impostos e retiradas na aposentadoria. Um funcionário pode contribuir com até US $ 19, 500 em 2020, e a empresa pode gerar até 25% dos lucros, contanto que ambas as contribuições não excedam US $ 57, 000 combinados em 2020.

p Prós: Um solo 401 (k) é um plano atraente para empresas individuais devido aos enormes limites de contribuição, e uma vez que o empregador também é o empregado, ele ou ela pode decidir exatamente quanto vai para o plano. Mais, o plano pode ser definido como um plano Roth ou tradicional, permitindo grande flexibilidade. E se você configurar seu plano com uma corretora, você pode comprar qualquer título oferecido na corretora e não está limitado aos fundos oferecidos em um plano regular 401 (k). Se o seu negócio é um show paralelo e você já atingiu o limite de US $ 19, 500 contribuições em seu trabalho principal, você ainda pode contribuir com até 25 por cento do lucro do seu show paralelo para o seu próprio solo 401 (k).

p Contras: Gerenciar seus próprios investimentos pode ser mais difícil do que simplesmente escolher os fundos selecionados pelo plano, então você pode precisar contratar alguém para ajudá-lo. Quando o solo 401 (k) ultrapassar US $ 250, 000 em ativos, você terá que apresentar um relatório anual ao IRS no Formulário 5500-SE. O solo 401 (k) não é uma boa opção se você espera que seu negócio cresça.

p O que isso significa para você: Um solo 401 (k) é uma ótima seleção se você for o único proprietário:você pode dar as cartas e usar o plano para maximizar suas economias, especialmente se você tiver outro emprego. Você pode até conseguir um empréstimo contra sua conta, como você faria em um típico 401 (k) patrocinado pelo empregador. O solo 401 (k) geralmente permite que você economize mais do que em outros planos, e esta calculadora de Bankrate ajuda você a descobrir qual plano de pequena empresa é o melhor.

Saber mais:

    • Como abrir um Roth IRA
    • Como rolar seu 401 (k) em 5 etapas fáceis
    • Os melhores e piores estados para a aposentadoria