Como aproveitar seu plano 529 para pagar as mensalidades da faculdade

O plano de poupança da faculdade 529 é uma das melhores maneiras de reservar dinheiro para a educação universitária de seus filhos. O plano oferece uma série de recursos que o tornam uma opção atraente para poupadores, incluindo consideráveis ​​incentivos fiscais e deduções apenas por fazer algo que já é valioso para um futuro estudante universitário. E agora o plano 529 oferece benefícios para outros, também, incluindo aqueles que frequentam escolas privadas, bem como aqueles que pagam empréstimos estudantis.

Veja como acessar a conta quando finalmente chegar a hora de começar a usá-la e algumas orientações para tirar o máximo proveito dela.

6 dicas para fazer retiradas qualificadas em seu 529

1. Siga as regras de retirada escrupulosamente

A chave para evitar multas caras e impostos adicionais é seguir cuidadosamente as regras do seu plano 529. Embora um plano 529 seja basicamente o mesmo nos EUA, regras específicas podem diferir no plano de cada estado. Portanto, é fundamental que você siga as regras, especialmente em torno de retiradas.

O plano 529 afirma explicitamente que os ganhos podem ser retirados da conta sem impostos "quando usados ​​para despesas de educação qualificadas do beneficiário designado, como mensalidades, honorários, livros, bem como hospedagem e alimentação em uma instituição educacional elegível, ”De acordo com o IRS.

A palavra-chave aqui é "qualificado, ”Porque limita os tipos de despesas elegíveis.

“Evitar penalidades de retirada depende da distinção entre despesas qualificadas e não qualificadas, ”Diz Judith Corprew, vice-presidente executivo do Patriot Bank.

Além de despesas qualificadas como mensalidades, honorários, livros e hospedagem e alimentação, o IRS também permite algumas outras despesas, como computadores e softwares usados ​​pelo aluno, diz Corprew. “Dispositivos usados ​​principalmente para entretenimento não são, como uma TV, " ela diz.

E embora algumas despesas estejam associadas à ida à escola, isso não os torna despesas qualificadas para um plano 529.

Também é importante observar que as mudanças no plano 529 nos últimos anos expandiram o que conta como despesa elegível.

Em 2017, a Lei de cortes de impostos e empregos permitiu que 529 planos pagassem mensalidades do ensino fundamental e médio em escolas particulares. Então, em 2019, o SECURE Act permitiu que um 529 pagasse até US $ 10, 000 dos empréstimos estudantis do beneficiário, bem como $ 10 adicionais, 000 para os empréstimos estudantis de cada um dos irmãos do beneficiário.

A lei de 2019 expandiu as despesas elegíveis para incluir programas de aprendizagem qualificados, permitindo distribuições de livros didáticos, taxas e equipamentos relacionados diretamente a esses programas de treinamento profissional.

Também não deve ser esquecido:sua instituição deve ser elegível. Você pode pesquisar sua escola nesta lista de códigos de escolas federais para garantir que ela atenda aos requisitos do programa.

2. Salve esses recibos

Você pode querer jogar fora esses recibos depois de enviar um formulário de reembolso, mas os especialistas sugerem que você os mantenha.

Depois de saber quais despesas são qualificadas, “O próximo passo a se pensar é salvar seus recibos, ”Diz Logan Allec, CPA e proprietário do site de finanças pessoais Money Done Right. “Ao salvar seus recibos, agora você pode provar que gastou o que reivindicou. ”

Allec explica que manter esses recibos ajudará a minimizar a dor na hora do imposto, porque você terá a documentação necessária para justificar suas reivindicações.

“Você não precisa enviar seus recibos junto com a declaração de impostos, mas você vai precisar deles se for auditado, e eles são úteis para você na preparação de seu retorno, ”Diz Allec.

3. Ter a faculdade paga diretamente

Quando você estiver pronto para sacar dinheiro para uma despesa qualificada, você pode enviar para o aluno, quem poderia então pagar o valor para a escola, ou você também pode fazer com que o plano 529 transfira o dinheiro diretamente para a faculdade. Enviá-lo diretamente é uma maneira fácil de evitar um possível erro.

“Ao se preparar para fazer saques, Eu encorajaria fortemente os pais a providenciarem todos os pagamentos possíveis para ir diretamente do 529 para a instituição, ”Diz Urban Adams, consultor de investimentos da Dynamic Wealth Advisors em Orange County, Califórnia.

“O formulário de retirada do provedor 529 deve conter campos para que os fundos sejam distribuídos dessa maneira. Sempre guarde uma cópia desses formulários de retirada, ”Diz Adams.

Essa abordagem elimina a possibilidade de qualquer pessoa intermediária atrapalhar a distribuição, e desobstrui os canais de comunicação entre os administradores do plano 529 - que já o fizeram inúmeras vezes - e a instituição que está sendo paga.

4. Gaste o dinheiro no mesmo ano fiscal em que foi retirado

Com um semestre de outono e um semestre de primavera, um ano escolar abrange dois anos civis. Enquanto isso, um ano fiscal ocorre apenas dentro de um ano civil. Essa incompatibilidade pode causar uma dor de cabeça fiscal inadvertidamente.

“Se você retirar dinheiro de um 529, então você precisa gastar o dinheiro distribuído em despesas qualificadas naquele ano, ”Diz Allec.

Uma maneira de infringir as regras 529 aqui é retirando a mensalidade de um ano inteiro no início do ano letivo, mas pagando apenas a mensalidade de outono. Embora você possa ter toda a intenção de ter o dinheiro pronto para pagar as mensalidades de primavera, não vai parecer assim para as autoridades fiscais. Eles verão uma retirada não qualificada e estarão prontos para puni-lo com penalidades por não usar o dinheiro no mesmo ano fiscal em que foi retirado.

“Certifique-se de manter um registro de exatamente quanto você retirou do plano e quanto você gastou, ”Diz Allec. “Desta forma, você pode garantir que todo o dinheiro seja gasto durante o ano.”

Os especialistas sugerem que a implantação do plano 529 para pagamento direto à instituição também pode ajudar a amenizar a possibilidade de saques em demasia, e ele sugere a contratação de um contador para gerenciar as retiradas.

5. Os pais podem ser pagos, também

Embora os planos 529 sejam normalmente considerados como reembolsos de alunos por despesas qualificadas, os pais também podem ser reembolsados, também. Mas eles vão querer documentar tudo com cuidado.

“Para outras despesas qualificadas que os pais pagaram fora do 529, preencha o formulário de retirada para que a distribuição seja enviada aos pais, ”Diz Adams. “Mas guarde todos os recibos dessas outras despesas e combine-os com o formulário de distribuição.”

Novamente, para salvar um pesadelo mais tarde, acompanhe todo o dinheiro que está sendo gasto e reembolsado da conta.

6. Fique atento a 529 problemas de plano devido ao COVID

COVID mudou coisas para estudantes universitários, muitos dos quais foram mandados para casa ou optaram por abandonar um semestre ou dois da escola temporariamente, enquanto a situação se normalizou. Veja como alguns cenários diferentes podem afetar sua estratégia de retirada:

• Se o beneficiário do seu plano tirar um semestre ou ano de folga: Seu plano 529 estará disponível quando você precisar, então você não precisa usá-lo em uma data específica. Você pode retomar as retiradas regulares quando tiver despesas educacionais qualificadas.
• Se o beneficiário do seu plano tiver uma carga horária reduzida: Um aluno deve fazer pelo menos uma carga de meio expediente para se qualificar para o plano 529. Se o beneficiário atingir esse limite, você pode receber distribuições para despesas sem preocupação.
• Se o beneficiário do seu plano estiver fazendo aulas por meio de aprendizagem remota: Um plano 529 pode ser usado para despesas diretamente relacionadas a um curso educacional elegível, incluindo computadores, Programas, acesso à Internet e equipamento semelhante.
• Se você receber um reembolso da instituição educacional: Primeiro, você pode usar o dinheiro para outras despesas educacionais qualificadas durante o mesmo ano civil, contanto que você esteja seguindo as regras do plano. Segundo, você pode substituir o dinheiro não utilizado de volta no plano 529, mas você deve fazer isso dentro de 60 dias após recebê-lo da instituição de ensino. Neste último caso, o dinheiro contará como uma contribuição do ano corrente para a conta.

Se você não puder gastar o dinheiro já desembolsado em despesas qualificadas ou não puder substituí-lo em tempo hábil, quaisquer ganhos retirados estarão sujeitos a impostos e multas estaduais e federais.

Portanto, é importante que você entenda claramente as ramificações de qualquer retirada, especialmente se for em circunstâncias incomuns. E como você faria para uma retirada em uma situação normal, certifique-se de coletar recibos que documentam suas despesas qualificadas reais.

Quais são os prós e os contras de um plano 529?

Um plano 529 oferece inúmeras vantagens para aqueles que economizam para a educação, mas tem algumas desvantagens importantes que você precisa considerar:

Vantagens de um plano 529

• Ajuda você a economizar para a educação com benefícios fiscais. O plano permite que o dinheiro na conta cresça com impostos diferidos, e muitos estados oferecem seus próprios benefícios fiscais, permitindo-lhe deduções fiscais ou créditos contra seus impostos estaduais.
• Os fundos podem ser retirados sem impostos. O dinheiro na conta pode ser retirado sem impostos se usado para despesas de educação qualificadas em instituições elegíveis.
• Muitos planos permitem que você invista em ativos de maior retorno. Você pode investir em ações individuais ou fundos de ações, dando a você a oportunidade de acumular mais dinheiro do que você poderia na maioria dos investimentos. Se você tiver vários anos até que os fundos sejam necessários, o crescimento composto pode fazer sua mágica em seu plano 529, deixando seu dinheiro ganhar dinheiro. Portanto, você deve procurar os melhores planos 529 para ver o que está disponível.
• O plano tem muita flexibilidade. Parte da beleza do plano é que qualquer um pode estabelecer e contribuir para um. Isso permite que os pais, avós, outros parentes e até amigos para ajudar. Como parte da Lei de redução de impostos e empregos de 2017, um plano 529 também pode ser usado para pagar mensalidades de escolas particulares do jardim de infância ao ensino médio, também.
• O escopo do plano foi expandido. O SECURE Act 2019 também permite que os fundos sejam usados ​​para saldar dívidas estudantis, até $ 10, 000 para o beneficiário do plano e até $ 10 adicionais, 000 para os empréstimos estudantis dos irmãos do beneficiário. Os planos também podem ser usados ​​para programas de aprendizagem qualificados, enquanto uma mudança em 2017 agora permite que os fundos sejam usados ​​para o ensino fundamental e médio em escolas privadas.
• Você pode alterar o beneficiário. Se o beneficiário do plano original não usar o dinheiro para fins qualificados, você pode mudar o beneficiário para alguém que o faça. E você pode trocá-lo várias vezes, se você precisar.

Desvantagens de um plano 529

• Você pode não obter benefícios fiscais para o plano de outro estado. Se você se inscrever para o plano 529 de outro estado, perceba que você só obterá benefícios fiscais em seu próprio estado se contribuir para o plano desse estado. Você receberá benefícios no outro estado apenas se também pagar impostos lá.
• Seu estado pode não oferecer um benefício fiscal, mesmo para seu próprio plano. Nem todos os estados oferecem um benefício fiscal para seus próprios planos 529.
• Você pode perder dinheiro em um plano 529, dependendo do investimento. Se você investir em ativos baseados no mercado, como ações, fundos de ações e títulos, entre outros, você pode perder dinheiro. Somente produtos apoiados por FDIC são protegidos contra perdas.
• As opções de investimento podem diferir significativamente entre os planos. Sua escolha de fundos de investimento, ações ou outros veículos depende do administrador do plano de cada estado. Portanto, você pode não conseguir as opções de investimento que deseja com o plano de seu próprio estado.
• Se não for usado, o dinheiro terá de ser retirado e você poderá dever impostos e multas. Se o dinheiro da conta não puder ser usado, você terá que retirá-lo e pagar impostos sobre quaisquer ganhos. A boa notícia é que você pode manter a conta aberta enquanto houver um beneficiário vivo, e o beneficiário pode ser alterado indefinidamente. Portanto, você tem tempo para embaralhar as coisas para evitar o lado negativo.
• As opções de investimento podem ser confusas. Muitos planos 529 oferecem uma gama de opções de investimento, e você pode precisar escolher sem a ajuda de um especialista. Portanto, você vai querer entender seus riscos e recompensas da forma mais clara possível.
• Planos de aula pré-pagos são válidos apenas na instituição específica. Caso o beneficiário do plano não compareça à instituição onde o plano pré-pago foi estabelecido, o plano não será útil, embora você ainda possa acessar o dinheiro armazenado nele.

Essas são as maiores vantagens e desvantagens dos planos 529.

Resultado

Nunca é demais enfatizar o quão crítico é seguir as regras do plano 529 no qual você se inscreveu - e essas regras variam de estado para estado. Se você infringir as regras, pode custar impostos e multas, dinheiro que poderia ir para algo valioso.

Portanto, embora seja tentador começar de imediato, tente adotar uma abordagem comedida e entender o melhor caminho para adicionar dinheiro à conta, e também como acessar a conta na hora de usar o dinheiro.