Programa de proteção ao contracheque:o que os autônomos devem saber

Trabalhadores autônomos que foram duramente atingidos por paralisações por coronavírus podem encontrar algum alívio no Programa de Proteção ao Cheque de Pagamento do governo federal.

O PPP é projetado para ajudar pequenas empresas - incluindo autônomos - a atender a despesas críticas como folha de pagamento, hipoteca e aluguel por um período de 8 a 24 semanas.

Medidas como distanciamento social e pedidos para ficar em casa em cidades e estados em todo o país deixaram milhares de donos de empresas e trabalhadores autônomos calculando exatamente como a pandemia do coronavírus afetará suas finanças. Os empréstimos PPP destinam-se a ajudá-los a sobreviver à crise financeira - mas o último dia para aplicar é 31 de março, 2021. E os fundos são limitados, então, se você planeja se inscrever, faça isso o mais rápido possível.

Vamos explorar quem é elegível para PPP e como funciona.

• O que é o programa de proteção de cheque de pagamento?
• Quem pode se inscrever?
• Quanto posso pedir emprestado?
• Para que posso usar o dinheiro?
• Quais são os termos do empréstimo?
• Como funciona o perdão do empréstimo?
• Como os empréstimos serão pagos?
• Como posso me inscrever?
• Como isso pode afetar meus impostos?

O que é o programa de proteção de cheque de pagamento?

The Coronavirus Aid, Lei de Socorro e Segurança Econômica, ou CARES Act, assinado em lei em 27 de março, 2020, criou o Programa de Proteção ao Cheque de Pagamento, que é um programa de empréstimo federal administrado pela U.S. Small Business Administration, ou SBA.

O programa visa especificamente ajudar as pequenas empresas a manter os trabalhadores na folha de pagamento e atender às despesas essenciais necessárias para manter suas portas abertas. Os mutuários podem solicitar empréstimos com taxa fixa de 1% por meio de qualquer banco segurado federalmente participante, cooperativa de crédito ou instituição do Farm Credit System.

A SBA reabriu o programa em 11 de janeiro, 2021.

Quem pode se inscrever?

O programa de proteção de cheque de pagamento está aberto a proprietários de pequenas empresas, solopreneurs, contratantes independentes, trabalhadores autônomos e outras pequenas organizações afetadas pelo COVID-19. Companhias privadas, todas as organizações sem fins lucrativos e de veteranos estão qualificadas.

Você pode se qualificar para PPP se sua empresa estava operando em 15 de fevereiro, 2020, e você …

• Ter 500 funcionários ou menos
• Trabalhe como um contratante independente
• Trabalhe na economia de gig
• São um único proprietário
• São autônomos

Restaurante, proprietários de hotéis ou outras empresas de hospitalidade com vários locais podem se qualificar se cada local individual empregar menos de 500 pessoas.

Se sua empresa tem mais de 500 funcionários, você ainda pode se qualificar para o programa se atender aos critérios da SBA para o seu setor. Você pode verificar online usando a ferramenta "Padrões de tamanho" da SBA.

Os empréstimos federais oferecidos por meio de PPP são altamente especializados e direcionados para alívio de curto prazo, e pode haver regras diferentes se você recebeu um empréstimo PPP em 2020. Você vai querer ler os termos com atenção antes de se inscrever para ter certeza de que é elegível e que o programa oferece o que você precisa.

Quanto posso pedir emprestado?

Os empréstimos PPP destinam-se a ajudar os mutuários elegíveis a cobrir até 24 semanas de custos de folha de pagamento e pagamentos de dívidas. Se você for elegível, você pode conseguir emprestar até dois meses e meio de seus custos médios mensais de folha de pagamento de 2019 ou 2020 - até um valor máximo de empréstimo de $ 10 milhões. As regras são ligeiramente diferentes para negócios sazonais.

Ao calcular o valor de um empréstimo, as empresas podem contabilizar o seguinte como custos de folha de pagamento:

• Remuneração do empregado, incluindo salários ou vencimentos, comissões e dicas
• Período de férias, parental, família, pagamento de licença médica ou doença
• Tolerâncias de despedida ou separação
• Pagamentos de benefícios de saúde em grupo, incluindo prêmios de seguro
• Pagamentos para fornecer benefícios de aposentadoria
• Impostos estaduais ou locais cobrados sobre a remuneração dos funcionários

Se você é um contratante independente ou único proprietário, você pode incluir o seguinte como custos de folha de pagamento:

• Remunerações
• Comissões
• Renda
• Lucro líquido de trabalho autônomo ou compensação semelhante

Observe que você não pode contabilizar o seguinte como custos de folha de pagamento:

• Remuneração para funcionários que moram fora dos EUA
• Valor do salário superior a $ 100, 000 para cada funcionário
• Impostos trabalhistas federais
• Salários por licença médica ou licença familiar para os quais você recebeu um crédito de acordo com a Lei de Resposta ao Coronavírus de Famílias em Primeiro Lugar

Para que posso usar o dinheiro?

Você pode usar seu empréstimo para qualquer despesa comercial. Mas se você usá-lo para qualquer coisa que não seja os custos da folha de pagamento, juros de hipoteca, renda, serviços públicos ou outras despesas elegíveis durante as oito a 24 semanas de cobertura após a obtenção do empréstimo, você terá que pagar o empréstimo.

Quais são os termos do empréstimo?

A Lei CARES estipula que a taxa de juros máxima que os credores podem cobrar é de 4%. E a SBA disse que os empréstimos serão de 1%.

Para empréstimos emitidos após 5 de junho, 2020, os pagamentos são diferidos por 10 meses após o período de cobertura inicial e o valor total do empréstimo será devido em cinco anos - embora não haja penalidade de pré-pagamento se você pagar o dinheiro antes. E tenha em mente que se você atender a todos os requisitos, você poderá ter o empréstimo totalmente perdoado.

Como funciona o perdão do empréstimo?

Seu empréstimo PPP pode ser perdoado, mas apenas a parte usada para os fins descritos na Lei CARES.

Seu empréstimo pode ser perdoado se você usar o dinheiro para ...

• Folha de pagamento, incluindo salários, remunerações, dicas e licença remunerada
• Prêmios de benefício de grupo de seguro saúde
• Pagamentos de hipoteca ou arrendamento
• Pagamentos de serviços públicos
• Custos de proteção do trabalhador relacionados ao coronavírus
• Custos de danos de propriedade não segurados resultantes de pilhagem ou vandalismo em 2020

Se você usar seu empréstimo para uma combinação de finalidades aprovadas e não aprovadas, apenas o dinheiro gasto em usos aprovados será perdoado. Você precisará pagar o resto de volta. E pelo menos 60% do valor perdoado deve ir para os custos da folha de pagamento.

O que mais, o valor perdoado pode ser reduzido se você despedir trabalhadores ou reduzir seus salários.

Como os empréstimos serão pagos?

O contrato de empréstimo com o seu credor SBA determinará como você reembolsará qualquer parte do empréstimo não perdoado. Para um empréstimo PPP emitido após 5 de junho, 2020, o prazo máximo do empréstimo para parcelas do empréstimo não perdoadas é de cinco anos e a taxa de juros máxima é de 1%.

Como posso me inscrever?

Os empréstimos do programa de proteção de cheque de pagamento serão feitos por meio de credores da SBA existentes e outros bancos segurados pelo governo federal e cooperativas de crédito que optarem por participar do programa. Verifique com seu credor local para ver se ele está participando. Você também pode encontrar credores SBA por meio do site da Small Business Administration.

Você preencherá um formulário de empréstimo específico para o programa. Você pode baixar o formulário de inscrição no site da SBA para ver as informações que um credor solicitará.

Aplicar, você precisará certificar que ...

• Sua empresa qualificada estava operando em 15 de fevereiro, 2020
• Você tinha funcionários aos quais pagava um salário ou contratava (e pagava) empreiteiros independentes
• Você precisa do empréstimo devido às incertezas econômicas atuais
• Você usará o dinheiro para manter os trabalhadores na folha de pagamento ou para outras despesas de qualificação

Você também precisará fornecer documentação mostrando quantos funcionários em tempo integral você tem na folha de pagamento e o valor dos custos da folha de pagamento, juros de hipoteca, aluguéis ou serviços públicos pelo período de oito a 24 semanas coberto pelo empréstimo.

Como isso pode afetar meus impostos?

Felizmente para trabalhadores autônomos e pequenas empresas, a Lei CARES especifica que empréstimos perdoados não precisam ser contados como receita bruta para fins fiscais.

Resultado

Se você é autônomo, o Programa de Proteção ao Cheque de Pagamento pode ajudá-lo a sobreviver enquanto os EUA perdem o equilíbrio durante a pandemia do coronavírus. E se você ganhar menos de $ 100, 000, você pode usar este empréstimo para pagar a si mesmo ou a funcionários qualificados por até 24 semanas e ganhe o perdão do empréstimo.

A SBA e o Departamento do Tesouro dos EUA estão pedindo aos potenciais mutuários que se inscrevam o mais rápido possível - os fundos são limitados, espera-se que muitas empresas se inscrevam e os credores precisam de tempo para processar os pedidos. O último dia para se inscrever no programa é 31 de março, 2021.