Quando é a época do imposto,

Este artigo foi verificado por nossos editores e por Jennifer Samuel, especialista sênior de produtos para Credit Karma Tax®.

Temporada de impostos, ano fiscal, Dia do Imposto - você pode ouvir muito esses termos nos primeiros meses de cada ano e se perguntar o que todos eles significam

A época do imposto é o período em que você normalmente prepara e arquiva sua declaração de imposto de renda federal, e geralmente dura de janeiro a meados de abril. Dia do imposto é o dia em que sua declaração de imposto de renda federal vence, 15 de abril para a maioria das pessoas. O prazo real de arquivamento pode mudar em qualquer ano, porém, como resultado dos feriados, fins de semana e outras circunstâncias. Por exemplo, em 2020, O Dia do Imposto foi estendido até 15 de julho por causa da pandemia do coronavírus.

O ano fiscal pode ser um pouco mais difícil de entender. Embora a época do imposto seja o período em que você está se preparando para apresentar sua declaração de imposto de renda federal (sendo o Dia do Imposto o dia oficialmente devido), o ano civil em que você obteve a receita que está relatando é conhecido como ano fiscal. Vamos dar uma olhada mais de perto na diferença entre a época fiscal e o ano fiscal.

• Quando é a temporada fiscal versus ano fiscal?
• Por que isso é importante?
• Quais são algumas coisas que você deve saber sobre a temporada de impostos?

Quando é a temporada fiscal versus ano fiscal?

Um ano fiscal é um período contábil de 12 meses em que a maioria dos contribuintes obtém rendimentos, controlar despesas, e pagar impostos sobre essa renda ou ter impostos retidos de seus contracheques. A maioria das pessoas trata o ano civil como o ano fiscal, mas há situações em que o ano fiscal de alguém pode ser diferente do ano civil.

O termo "temporada fiscal" realmente se refere ao imposto arquivamento temporada - o período de tempo durante o qual você pode apresentar uma declaração de imposto de renda para relatar suas receitas e despesas do ano fiscal mais recente e pagar qualquer imposto remanescente que você possa dever.

A temporada fiscal do ano fiscal mais recente começa quando o IRS começa a aceitar e processar essas declarações fiscais, que pode variar de ano para ano. Em 2020, a temporada fiscal para o ano fiscal de 2019 começou em 27 de janeiro. Embora não haja nada que impeça os contribuintes de declarar o pagamento antes da data de início, o IRS deixará essas devoluções de lado até que o processamento comece oficialmente.

O último dia para declarar impostos, às vezes chamado de dia do imposto, geralmente é 15 de abril para a maioria das pessoas (15 de julho de 2020). O prazo para declaração de impostos pode ser adiado em um ou dois dias a cada ano se 15 de abril cair em um fim de semana ou feriado.

Por que isso é importante?

Entender quando é a época do imposto pode ajudar a garantir que você arquive no prazo ou solicite uma extensão oficial se precisar de mais tempo para fazer o arquivo. E você precisará incluir informações sobre o ano fiscal correto em sua declaração.

Se você não apresentar sua declaração de imposto de renda corretamente e dentro do prazo, você pode enfrentar penalidades do IRS e taxas de juros extras. Aqui estão alguns cenários em que podem ser cobradas multas ou juros.

• Você não arquiva a tempo. O IRS pode cobrar uma multa se você não apresentar sua declaração dentro do prazo do imposto (seja 15 de abril ou uma data de vencimento estendida). A multa é normalmente de 5% do imposto não pago para cada mês completo ou mês parcial em que o retorno está atrasado. Mas a penalidade pode chegar a 25% do imposto devido.
• Você pode precisar fazer seu retorno federal antes de seu estado. Alguns estados usam a receita bruta federal ajustada de seu retorno federal como ponto de partida para calcular sua obrigação de imposto de renda estadual. E alguns estados não aceitarão uma devolução estadual se seus sistemas de processamento não puderem verificar se há uma devolução federal correspondente.
• Você não paga em dia. Mesmo que você obtenha uma extensão aprovada para preencher seus impostos, você ainda deve pagar todos os impostos devidos até 15 de abril. Se você não pagar a tempo, o IRS cobra uma multa de 0,5% dos impostos não pagos para cada mês ou mês parcial em que não forem pagos, até 25% do valor devido.
• Você não paga impostos suficientes ao longo do ano. Você deve pagar impostos ao longo do ano - seja por meio de retenção na fonte da folha de pagamento ou pagamentos de impostos estimados trimestralmente (ou mesmo ambos). Se os pagamentos que você faz ao longo do ano não somam pelo menos 90% do total de impostos que você deve no ano fiscal atual, ou 100% do imposto que você pagou no ano anterior (o que for menor), então você pode enfrentar uma penalidade de pagamento insuficiente, a menos que atenda aos critérios para uma exceção de penalidade.

Quais são algumas outras coisas que você deve saber sobre a temporada de impostos?

Compreender a diferença entre a época fiscal e o ano fiscal é um dado importante de conhecimento. Mas, como a maioria das coisas relacionadas a impostos, há coisas adicionais a saber sobre como funciona uma temporada de impostos.

O que você precisa para a temporada de impostos?

Muitas pessoas provavelmente começam a pensar sobre seus impostos em janeiro. Mas você pode não ter todos os formulários de que precisa para arquivar seus impostos nesse momento. Isso ocorre porque as empresas não são obrigadas a enviar os formulários W-2 e 1099, dois formulários potencialmente essenciais para declaração de impostos, antes de 31 de janeiro.

Em janeiro, Fique atento aos seus formulários fiscais e comece a reunir os documentos de que você precisa para declarar os impostos. Se você está preenchendo sua declaração de impostos eletronicamente, você também precisará de uma cópia da declaração de imposto do ano anterior.

Quando você deve registrar?

Isso é realmente com você, contanto que você arquive antes do prazo. Existem várias vantagens em registrar o mais cedo possível, no entanto.

• O IRS está menos ocupado no início da temporada. Isso significa que ele pode potencialmente processar sua declaração de imposto de renda - e reembolsar - mais rapidamente.
• Quanto antes você arquivar, o quanto antes você receberá o reembolso devido. O IRS diz que emite a maioria dos reembolsos em cerca de 21 dias a partir da data do seu pedido. O reembolso do imposto estadual dependerá do seu estado, já que cada um tem seu próprio cronograma para a emissão de reembolsos. E tenha em mente que o IRS diz que o e-arquivamento, combinado com o seu reembolso depositado diretamente em sua conta financeira, é a maneira mais rápida de obter um reembolso.
• O arquivamento antecipado reduz os riscos de roubo de identidade fiscal. Roubo de identidade fiscal, que ocorre quando alguém apresenta uma declaração de imposto falsa em seu nome, afeta milhares de contribuintes todos os anos. Ao minimizar a quantidade de tempo que os ladrões de identidade têm para agir, o depósito antecipado pode ajudar a reduzir as chances de eles entrarem com o seu número do Seguro Social ou número de identificação de contribuinte antes de você.

Reembolsos podem ser atrasados ​​para alguns arquivadores

Para reduzir as chances de roubo de identidade relacionado a impostos, o IRS pode colocar alguns reembolsos de contribuintes em espera. Por exemplo, se você reivindicar o crédito de imposto de renda auferido ou o crédito adicional de imposto infantil, talvez você só receba o reembolso depois de meados de fevereiro do ano em que faz o pedido. O IRS reterá todo o reembolso de impostos, não apenas a parte EITC ou ACTC.

O IRS normalmente anuncia essas regras antes da temporada de impostos, para que você saiba o que esperar. E você sempre pode rastrear seu reembolso usando a ferramenta “Where’s My Refund” do IRS.

Resultado

A temporada de impostos normalmente consiste nos primeiros meses de cada ano, e você pode apresentar sua declaração para o ano fiscal mais recente a qualquer momento durante a temporada - incluindo os últimos minutos do Dia do Imposto. Mas não é uma boa ideia esperar até o último minuto para pensar sobre seus impostos.

O valor do imposto de renda federal que você paga ao longo do ano não afeta apenas o quanto, caso existam, você receberá reembolso, mas também quanto dinheiro você levar para casa em seu cheque de pagamento a cada mês. Você pode ajustar o valor retido de seus salários, atualizando seu formulário W-4.

Não tem certeza de quais mudanças fazer? O Estimador de retenção de impostos do IRS pode ajudar a garantir que você tenha o valor correto de imposto retido na fonte de seu salário.

Fontes relevantes: IRS News Release:IRS abre a temporada de arquivamento de 2020 para arquivadores individuais em 27 de janeiro | IRS:anos fiscais | Comunicado à imprensa do IRS:A temporada de declaração de impostos de 2017 começa em 23 de janeiro para os contribuintes do país, Devolução das declarações fiscais em 18 de abril | Comunicado à imprensa do IRS:a temporada de arquivamento de impostos de 2018 começa em 29 de janeiro Devolução de declarações fiscais em 17 de abril; Ajuda disponível para contribuintes | IRS News Release:Lembrete:prazo final de 15 de outubro se aproxima para contribuintes que solicitaram prorrogações | Prazo final da administração da previdência social para apresentar W-2s | IRS:Onde está meu reembolso? | IRS:Cronologia de Reembolso para Crédito de Imposto de Renda Ganhado e Arquivos Adicionais de Crédito de Imposto Infantil | Instruções 1040 e 1040-SR para o ano fiscal de 2019 | IRS Tax Topic No. 306 Penalidade por pagamento insuficiente de imposto estimado | Instruções do formulário 2210 para 2019 | Estimador de retenção de imposto de IRS

Jennifer Samuel , especialista sênior em produtos fiscais para Credit Karma Tax®, tem mais de uma década de experiência na indústria de preparação de impostos, incluindo trabalho como analista tributário e profissional de preparação de impostos. Ela é bacharel em contabilidade pela Saint Leo University. Você pode encontrá-la no LinkedIn.