O que é uma garantia financeira?

Uma garantia financeira é uma promessa contratual feita por um banco, companhia de seguros, ou outra entidade para garantir o pagamento de uma obrigação de dívida de outra parte - como uma empresa. Essencialmente, uma garantia financeira é um tipo de garantia ligada a uma dívida. As pessoas físicas também podem fornecer garantias financeiras, como quando um pai assina um empréstimo para seu filho.

O indivíduo ou entidade que fornece uma garantia financeira é referido como o fiador da obrigação da dívidaDívida de curto prazo A dívida de curto prazo é definida como obrigações de dívida que devem ser pagas no próximo período de 12 meses ou no exercício fiscal em curso. O objetivo das garantias financeiras é reduzir ou mitigar o risco para o credor ou investidor que forneceu o dinheiro emprestado.

Um exemplo comum de garantia financeira é quando uma seguradora fornece essa garantia para títulos emitidos por uma empresa para financiamento. A seguradora garante que os compradores de títulos receberão de volta seu investimento principal e os juros devidos a eles, mesmo se a empresa que emite os títulos deixar de pagá-los.

Resumo

• Uma garantia financeira é uma promessa feita por um indivíduo, Banco, companhia de seguros, ou outra entidade para garantir o pagamento de uma obrigação de dívida de outra parte.
• O objetivo das garantias financeiras é facilitar as transações financeiras.
• Normalmente, são fornecidos por bancos e seguradoras.

Diferentes tipos de garantias financeiras

Existem inúmeras situações em que uma garantia financeira pode ser exigida ou utilizada. Também, existem várias fontes diferentes de garantias financeiras - indivíduos, empresas, bancos, companhias de seguros, e outras entidades. Abaixo estão algumas das situações mais comuns em que são usados:

1. Garantias financeiras individuais

Garantias financeiras fornecidas por pessoas físicas ocorrem o tempo todo. Pais com bom, crédito estabelecido pode se tornar um fiador da dívida pela co-assinatura de um contrato de empréstimo ou contrato de aluguel para um de seus filhos que não tem um histórico de crédito estabelecido ou tem uma classificação de crédito ruim. vontade de uma entidade (governo, o negócio, ou individual) para cumprir suas obrigações financeiras na íntegra e dentro dos prazos estabelecidos. Uma classificação de crédito também significa a probabilidade de um devedor entrar em default.

2. Garantias de títulos

Muitos títulos emitidos por empresas são apoiados por uma garantia financeira dos pagamentos do título aos investidores por uma seguradora. Em tais casos, a companhia de seguros pode fornecer uma garantia total ou parcial dos pagamentos das obrigações devidas.

3. Garantias financeiras de empresas

Empresas públicas ou privadas geralmente fornecem garantias financeiras para suas subsidiárias. A empresa-mãe de uma subsidiáriaA subsidiária (sub) é uma entidade comercial ou corporação que é totalmente detida ou parcialmente controlada por outra empresa, denominado como o pai, ou segurando, empresa. A propriedade é determinada pela porcentagem de ações detidas pela empresa-mãe, e essa participação acionária deve ser de pelo menos 51%. normalmente tem recursos financeiros mais extensos do que a empresa subsidiária. Portanto, se a subsidiária está buscando um grande empréstimo, o credor pode exigir que a empresa-mãe atue como fiadora do empréstimo.

O credor pode simplesmente exigir uma obrigação contratual da empresa-mãe para cobrir o reembolso da dívida, se necessário, ou pode exigir que a empresa-mãe ofereça ativos como garantia do empréstimo. Uma empresa envolvida em uma joint venture também pode atuar como garantidora de uma obrigação de dívida se for financeiramente muito maior e financeiramente sólida do que seu parceiro na joint venture.

4. Garantias financeiras bancárias

Os bancos freqüentemente oferecem uma ampla variedade de garantias financeiras para seus clientes. Um dos tipos de garantias bancárias mais comumente emitidos é a garantia de pagamento a um vendedor por um comprador. Essa garantia é freqüentemente usada no caso de grandes transações internacionais. Como o vendedor pode não ter conhecimento suficiente sobre o comprador, eles podem exigir uma garantia de pagamento do banco do comprador.

O banco do comprador pode, por sua vez, exigem que o comprador deposite no banco os fundos necessários para a compra. Um banco também pode fornecer o que é conhecido como desempenho ou título de garantia que essencialmente garante que os bens fornecidos a um comprador são conforme prometido e entregues conforme acordado em contrato com o vendedor.

Os bancos às vezes também fornecem uma garantia de pagamento antecipado, que é uma promessa de reembolso de qualquer pagamento adiantado sobre mercadorias feito por um comprador no caso de o vendedor não entregar as mercadorias.

Por que as garantias financeiras são feitas

As garantias financeiras são importantes porque facilitam muitos tipos diferentes de transações. Como você pode ver facilmente em qualquer um dos exemplos dados acima, as garantias financeiras tornam possível fazer negócios que de outra forma não poderiam ser realizados - como possibilitar que pessoas físicas obtenham empréstimos para compras, para as empresas emitirem dívidas na forma de títulos, ou para a realização de grandes transações transfronteiriças.

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• Carta de Compromisso Carta de CompromissoA carta de compromisso é um acordo formal vinculativo entre um credor e um mutuário. Ele descreve os termos e condições do empréstimo e a natureza do empréstimo potencial. Ele serve como o acordo que inicia um processo oficial de tomada de empréstimo.
• Garantia PessoalGarantia PessoalA garantia pessoal é um tipo de contrato de empréstimo não garantido que permite ao credor adquirir os bens pessoais do fiador se o devedor associado
• Garantia expressaGarantia expressa Uma garantia expressa é uma garantia de um vendedor para fornecer substituição ou reparos para um produto com defeito ou serviço dentro de um tempo especificado
• Probabilidade de defaultProbability of DefaultProbability of Default (PD) é a probabilidade de um tomador de empréstimo entrar em default nas amortizações do empréstimo e é usada para calcular a perda esperada de um investimento.