5 sinais de que sua empresa está financeiramente insolvente

Insolvência é quando sua empresa tem mais dívidas do que ativos e não consegue mais efetuar pagamentos de despesas. Descubra se sua empresa está insolvente.
É o pior resultado de administrar um negócio. Você coloca anos de esforço, tempo e às vezes até sangue em seu trabalho e, em seguida, a indústria muda ou ocorre um bloqueio, e agora você pode possuir uma empresa insolvente.

Vamos falar sobre o que é insolvência financeira e como reconhecer a insolvência no seu negócio.

O que significa insolvência?

Quando uma empresa é insolvente? A insolvência é quando uma empresa tem mais dívidas do que ativos e não tem fluxo de caixa suficiente para continuar pagando as despesas operacionais.

É importante entender a diferença entre insolvência e falência. Solvência e insolvência têm a ver com o fato de o valor de seus ativos exceder o valor de seus passivos; falência é um caminho legal que você pode tomar (voluntária ou involuntariamente) para liquidar seus ativos para pagar dívidas quando estiver insolvente.

Aqui estão os sinais em sua própria contabilidade de que você pode estar lidando com o risco de insolvência.

1. Pagamentos em falta

Se você está começando a receber cartas de demanda de fornecedores e declarações intermináveis ​​cheias de taxas de serviço, você precisa descobrir o que está acontecendo. Pode ser que sua pessoa de contas a pagar não esteja cortando ou seu software de contabilidade precise de uma melhor organização. Mas se a causa é que você não tem capital de giro para fazer pagamentos, algo está errado.

Você pode perder pagamentos a fornecedores e não acontecer muita coisa por um tempo. Mas quando você começar a perder a folha de pagamento e não pagar sua dívida, seus funcionários sairão e o banco começará a recuperar seus ativos.

2. Linhas de crédito máximas

É normal que uma empresa use sua linha de crédito para fazer folha de pagamento ou comprar estoque em massa. Mas as linhas de crédito devem ser rotativas. Você desenha na linha para pagar por algo e, quando a receita chega, você paga na linha e fica com a diferença.

Quando você está sacando na linha e não pagando, o banco começa a classificá-la como uma linha perene. As garantias para linhas de crédito são geralmente os chamados ativos de negociação, ativos, como contas a receber e estoques, que não devem durar no longo prazo.

O banco não gosta de ter uma dívida de longo prazo garantida com um ativo de curto prazo. Eventualmente, eles pararão de renová-lo e exigirão que você pague ou tenha seus ativos recuperados.

Se você perceber que tem uma ou mais linhas de crédito esgotadas. Tente começar a fazer pagamentos. Pagar um pouco do principal é melhor do que nada. Se você não puder fazer pagamentos, talvez tenha que começar a pensar em insolvência.

3. Empréstimos bancários recusados

Os bancos estão no negócio para fazer negócios. Os grandes bancos nacionais às vezes reduzem as métricas de subscrição, mas se você está sendo recusado pelos bancos comunitários locais, mesmo com uma garantia do governo sobre o empréstimo, é por um motivo.

Além disso, os bancos colocarão convênios em seus contratos de empréstimo para coisas como cobertura do serviço da dívida e relação dívida-ativo. Esses convênios existem para que o banco possa acompanhar o andamento do seu negócio. Se você tropeçar em um deles, isso pode significar que você está no caminho da insolvência e o banco provavelmente vai querer se encontrar com você. Eventualmente, eles podem chamar o empréstimo.

4. Patrimônio líquido negativo

Legalmente, existem dois testes que determinam se sua empresa está insolvente. O primeiro é o teste de balanço. É simples. Se você tiver mais passivos do que ativos, sua empresa pode ser considerada insolvente.

Dito isto, só porque você tem mais passivos do que ativos não significa que você tenha que encerrar as operações. Fiz vários empréstimos para empresas com patrimônio líquido negativo quando trabalhei para um banco. As empresas que foram compradas com dívidas ou que não eram intensivas em capital geralmente tinham muito poucos ativos além de dinheiro, portanto, quando o dinheiro era distribuído, eles teriam patrimônio líquido negativo.

Mas o teste do balanço, por si só, não dá a imagem completa. Você precisa acoplá-lo com o teste descrito na próxima seção.

5. Fluxo de caixa negativo previsto

O segundo teste é o teste de fluxo de caixa. Este teste não serve apenas para retirar sua demonstração de fluxo de caixa e verificar seu fluxo de caixa operacional. A insolvência de fluxo de caixa é quando você prevê despesas e vendas futuras e não há como cobrir as despesas com sua receita.

É uma boa prática de negócios criar um orçamento anual de negócios e acompanhá-lo ao longo do ano. Pode fazer sentido fazer isso por períodos mais curtos. As empresas de construção acompanham as estimativas de licitação para comparar com os custos finais do projeto. Muitas empresas mantêm uma planilha de fluxo de caixa para prever quando o dinheiro entrará em várias contas para que os pagamentos possam ser feitos. Quanto mais você rastreá-lo, melhor você o gerenciará.

O que fazer com uma empresa insolvente

Se você tem uma empresa insolvente, não precisa ser o fim de sua carreira. A primeira coisa que você deve fazer é tentar evitar a falência. Muitos empreendedores que faliram durante a crise financeira de 2008 não conseguiram um empréstimo por uma década em um novo negócio.

As falências permanecem em seu relatório de crédito pessoal por sete anos, mas os bancos retirarão os relatórios da LexisNexis e os relatórios de crédito comercial que serão mais antigos do que isso. Muitos bancos têm regras rígidas de que não emprestam para pessoas que estão falidas; alguns o permitirão, mas somente depois de anos.

Então, se você precisar entregar pizzas à noite, adiar todos os seus fornecedores e reestruturar seus empréstimos com o banco para que funcione, vale a pena. Mesmo que seu negócio atual acabe falindo, ficar fora da falência tornará mais fácil iniciar um novo negócio.

Se o negócio está muito longe, a dívida está se acumulando e há pouco ou nenhum valor de ativo, é melhor contratar um advogado de falências e iniciar o processo você mesmo. Provavelmente será melhor no tribunal se você estiver cooperando. E mesmo assim, não é o fim do mundo ter uma falência. Existem bancos que trabalharão com você se você precisar deles, mas muitos negócios podem ser executados sem recorrer ao financiamento de dívidas.

Esteja preparado

Se você está preocupado com a insolvência da empresa, isso significa que algo não saiu como esperado. Isso não significa que você não pode estar preparado. Analise suas finanças todos os meses se achar que algo está errado. Pague suas linhas de crédito e descarregue quaisquer ativos que não esteja usando. Quanto mais você puder fazer para estar pronto e flexível, melhor.