Alertas de auditoria do IRS:como evitar a auditoria fiscal

Muitos proprietários de pequenas empresas muitas vezes sentem que podem estar a um passo da auditoria fiscal do IRS.

Leia este artigo antes que sua imaginação vívida deixe sua cabeça girando. O artigo irá ajudá-lo a identificar as bandeiras vermelhas de auditoria do IRS mais comuns e avaliar as chances reais de ser auditado. Leia até o final e você aprenderá algumas dicas importantes sobre o que fazer se receber a carta de auditoria do IRS.

Conteúdo:

1. O que é auditoria fiscal?

• O que significa auditoria fiscal?
• Como é feita a auditoria fiscal?
• O que acontece após uma auditoria fiscal?
• Posso usar uma defesa de auditoria fiscal?

2. Chances de obter uma carta de auditoria fiscal do IRS

• Quantas declarações fiscais são selecionadas para auditoria fiscal do IRS a cada ano?
• Como o IRS escolhe quem auditar?
• O que aumenta as chances de uma auditoria fiscal do IRS?

3. O que desencadeia uma auditoria fiscal?

4. Até onde pode ir uma auditoria fiscal?

5. Processo de auditoria fiscal do IRS

• Como o IRS conduzirá minha auditoria?
• Receberei uma carta de auditoria fiscal do IRS?
• Quanto tempo leva uma auditoria fiscal?

6. 3 dicas para uma auditoria fiscal do IRS segura

O que é auditoria fiscal?

Conhecer um auditor fiscal é tão assustador quanto conhecer um fantasma. Mas saber o que é uma auditoria fiscal pode tornar esse encontro menos aterrorizante. Este capítulo lhe dará uma rápida visão geral do que esperar se a carta de auditoria fiscal do IRS aparecer em sua caixa postal.

O que significa auditoria fiscal?

A auditoria fiscal é geralmente definida como um exame de suas declarações fiscais. É realizado pelos auditores fiscais da Receita Federal, cujo trabalho é verificar se as informações financeiras que você informou ao órgão fiscal estavam corretas.

Durante um processo de auditoria fiscal do IRS, os auditores verificam se as declarações de um indivíduo ou empresa estão em conformidade com as leis tributárias federais ou estaduais. Eles examinam relatórios sobre:

• renda tributável,
• perdas,
• despesas,
• deduções fiscais.

Como é feita a auditoria fiscal?

A auditoria fiscal do IRS acontece via correio ou pessoalmente (as chamadas ‘auditorias de campo’). Os auditores fiscais solicitam uma lista de documentação que desejam examinar e, em seguida, comparam a declaração de imposto com os livros do proprietário da empresa para o ano em análise.

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E o que acontece após uma auditoria fiscal?

O auditor fiscal verifica a exatidão de suas demonstrações contábeis ou encontra um erro. Neste último caso, você pode ter que pagar impostos adicionais, bem como multas e juros. Um erro pode estar a seu favor, então você pode obter um reembolso (na verdade, mais de 26.000 dos contribuintes auditados pela Receita Federal no último ano fiscal tiveram restituições aprovadas).

Posso usar uma defesa de auditoria fiscal?

Todos os indivíduos e empresas submetidos a um processo de auditoria fiscal podem usar assistência autorizada para sua defesa de auditoria fiscal. A lei garante a você o direito de usar a ajuda de um especialista em impostos autorizado. Você também tem o direito de recorrer de desacordos, tanto no IRS quanto nos tribunais.

Esperamos que esta rápida visão geral tenha ajudado você a se livrar do medo incontrolável de uma auditoria fiscal do IRS. Agora você está pronto para mergulhar em detalhes e saber mais sobre todo o processo de auditoria fiscal.

Probabilidades de obter uma carta de auditoria fiscal do IRS

A maior questão que preocupa a maioria dos empresários é, obviamente, quais são as chances de serem auditados. Os números mostram que suas chances de ser auditado pela Receita Federal são baixas. Vamos dar uma olhada!

Quantas declarações fiscais são selecionadas para auditoria fiscal do IRS a cada ano?

De acordo com os relatórios de presença de conformidade do IRS, para todas as declarações arquivadas durante a última década, apenas 0,60% das declarações individuais e 0,97% de todas as empresas foram examinadas. Portanto, estatisticamente, as chances de uma auditoria fiscal do IRS do seu negócio são muito pequenas. Mas se olharmos para os números reais, isso significa 200.000 a 800.000 declarações fiscais cuidadosamente examinadas pela agência fiscal a cada ano.

Como o IRS escolhe quem auditar?

O IRS usa vários métodos para escolher quais declarações fiscais selecionar para exame. Esses métodos incluem amostragem aleatória e triagem computadorizada. Isso significa que você pode ser escolhido para uma auditoria fiscal do IRS aleatoriamente ou porque um computador detectou algo estranho em seus dados.

Como isso acontece? Bem, programas de computador rastreiam retornos atípicos com base em uma fórmula estatística. Se sua declaração de imposto se desviar da norma para pequenas empresas, as chances de uma auditoria fiscal do IRS aumentam.

Suas declarações fiscais também podem ser selecionadas para auditoria para um exame relacionado. Isso pode acontecer se o seu parceiro de negócios ou investidor estiver sendo auditado pelo IRS.

O que aumenta as chances de uma auditoria fiscal do IRS?

A precisão é uma questão de importância crítica. Se você quer minimizar as chances de ser auditado pela Receita Federal, tome cuidado com os números. Os erros matemáticos mais comuns que potencialmente podem levar à auditoria estão relacionados à renda ou outros cálculos de impostos e ao informar incorretamente o número e o valor das isenções fiscais.

Quer manter esses erros à distância? Faça o seguinte:

• Atualize para o software de contabilidade automatizado e esqueça as planilhas do Excel. Adicionar acidentalmente um dígito extra às suas despesas pode resultar em uma carta de auditoria fiscal do IRS. Embora a precisão não garanta que você nunca passará por uma auditoria fiscal de pequenas empresas, ela o ajuda a manter as demonstrações financeiras correspondentes. Se sua contabilidade for impecável, você não pagará multas. Tenha cuidado ao importar dados de pagamento para o sistema contábil e fique tranquilo.

• Arquivo eletronicamente. A declaração eletrônica de imposto de renda é conveniente e, em alguns casos, até obrigatória. Dá ao IRS acesso rápido a 100% do seu retorno. Em quase todos os casos, as soluções de declaração de impostos on-line têm maneiras de verificar se há erros em suas informações. Ao usar as ferramentas integradas, você pode garantir que seus dados sejam precisos. Existem muitos sites de declaração de impostos on-line gratuitos e software profissional de declaração de impostos disponíveis no mercado. Escolha o que melhor atende às suas necessidades.

Agora você entende como a Receita Federal escolhe os candidatos para uma auditoria fiscal. Passe para o próximo capítulo para saber mais sobre os gatilhos de auditoria e estimar suas chances de ser auditado.

O que aciona uma auditoria fiscal?

Como você já sabe, estatisticamente, as chances de uma auditoria fiscal do IRS para pequenas empresas são baixas. Mas alguns fatores podem aumentar as chances de ser escolhido para um exame mais minucioso. Vamos ver quais são.

Acionador de auditoria do IRS nº 1. Usando números redondos

A maioria das pessoas tende a usar números redondos quando fazem estimativas. Certifique-se de que o IRS sabe disso. As despesas que terminam em zero podem ser uma bandeira vermelha de auditoria fiscal.

Acionador de auditoria do IRS nº 2. Reivindicando perdas comerciais por vários anos consecutivos

Não há problema em pequenas empresas reivindicarem uma perda nos primeiros anos, pois você está apenas começando a gerar receita. Mas se você continuar alegando perdas de negócios ano após ano, pode ser suspeito o suficiente para justificar uma auditoria fiscal do IRS.

Acionador de auditoria do IRS nº 3. Relatório de renda mais alta

Níveis de renda mais altos inesperados também podem desencadear a auditoria fiscal do IRS. Não sugerimos que você não deva relatar renda mais alta se tiver uma, mas deve informar a renda pessoal e comercial com precisão - não importa quão alta ou baixa ela seja.

Acionador de auditoria do IRS nº 4. Fazendo grandes deduções

Fazer várias deduções substanciais pode ser uma razão sólida para escrutínio. Embora a dedução de despesas comerciais de uma declaração de imposto seja um método legal de economizar dinheiro, reivindicar várias despesas grandes pode levar a uma auditoria fiscal do IRS.

Acionador de auditoria do IRS nº 5. Altas deduções do Home Office

Se você trabalha em seu negócio na mesa da cozinha enquanto toma café da manhã, não deve tentar deduzir sua cozinha como um escritório em casa. Se você tiver um escritório em casa legítimo, seja preciso sobre a metragem quadrada ao fazer os cálculos para sua declaração de imposto. Caso contrário, o IRS pode querer visitar sua linda cozinha também.

Acionador de auditoria do IRS nº 6. Reivindicar 100% das despesas de viagem e refeições

Certifique-se de anular as despesas elegíveis de viagem e refeições para não acionar uma auditoria fiscal do IRS. Você pode deduzir apenas 50% dessas despesas e, na maioria dos casos, é melhor reivindicar o restante da sua milhagem com a taxa padrão do IRS.

Acionador de auditoria do IRS nº 7. Misturar deduções pessoais e empresariais

O IRS está atento aos proprietários de pequenas empresas que tentam deduzir viagens, entretenimento ou outros custos pessoais e não relacionados aos negócios. Não tente usar despesas de hobby para reivindicar uma perda comercial se não quiser acionar uma auditoria fiscal do IRS.

Até onde pode ir uma auditoria fiscal?

Se o IRS acreditar que você cometeu um erro em sua declaração de imposto, eles examinarão sua documentação e verificarão a precisão de seus relatórios. A maior questão aqui é por quanto tempo você deve manter seus registros fiscais em caso de auditoria. Vamos descobrir.

Há quantos anos o IRS pode auditar?

Geralmente, as declarações de auditoria do IRS arquivadas nos últimos três anos. Se os auditores identificarem um erro significativo, eles podem adicionar anos adicionais, mas geralmente não retrocedem mais de seis anos.

A melhor maneira de ter uma auditoria fiscal limpa é acompanhar todas as receitas e despesas da sua empresa e manter um registro de todos os seus documentos fiscais por sete anos. Os sistemas de contabilidade automatizados serão de grande ajuda aqui. Você sempre manterá seus registros financeiros precisos e à mão.

Ter tudo sempre pronto para uma auditoria ajuda a eliminar o estresse desnecessário e a se concentrar em outras questões urgentes.

Processo de auditoria fiscal do IRS

Todos os anos, um certo número de declarações fiscais são selecionados para uma verificação de conformidade pelo IRS. Se acontecer de você estar entre eles, você deve saber o que esperar. Continue lendo para saber como anda o processo geral da auditoria fiscal do IRS.

Como o IRS conduzirá minha auditoria?

As auditorias fiscais do IRS podem ser gerenciadas por correspondência ou entrevista presencial. As pequenas empresas geralmente são auditadas pelo correio. No ano anterior, prevaleceram as auditorias por correspondência:73,8% contra 26,2% presenciais.

Embora as entrevistas de campo sejam bastante raras, elas acabam sendo as mais meticulosas. Exames de declarações de impostos pessoais podem resultar em impostos adicionais e mais restituições de impostos para os contribuintes.

Receberei uma carta de auditoria fiscal do IRS?

Em primeiro lugar, o IRS entrará em contato com você por correio, independentemente do tipo de auditoria. Você receberá uma notificação de um possível erro ou problema com sua declaração de imposto. A carta de auditoria fiscal fornecerá todas as informações de contato e mais instruções.

Se sua auditoria for realizada pelo correio, o auditor solicitará uma lista de documentos necessários. Se você tiver muitos livros ou registros para enviar, poderá solicitar uma auditoria fiscal do IRS presencial. De qualquer forma, siga estas instruções e compile e organize cuidadosamente as informações solicitadas. Aparecer na auditoria com a lendária caixa de sapatos cheia de recibos não vai jogar a seu favor.

Quanto tempo leva uma auditoria fiscal?

Não há resposta universal. O trabalho do auditor é verificar se há erros na declaração de imposto do ano auditado. O cronograma da auditoria tributária depende do tipo de auditoria e da complexidade das questões.

Os auditores fiscais examinarão suas demonstrações financeiras, como demonstrações de lucros e perdas e balanço patrimonial para cada ano em exame. Outra documentação de origem, como faturas, recibos e extratos bancários, também pode ser necessária.

Entre outras coisas que influenciam o cronograma do processo de auditoria da Receita Federal está a disponibilidade de todas as informações solicitadas. Sua concordância ou discordância com as descobertas também pode estender ou encurtar o processo.

3 dicas para uma auditoria fiscal segura do IRS

Uma auditoria fiscal geralmente não é algo que estamos ansiosos. Manter sua mente longe dos problemas é tentador, mas se você deseja administrar uma pequena empresa de sucesso, deve estar atento! Apesar de suas chances de ser auditado pelo IRS serem bastante baixas, você deve aprender a lidar com representantes fiscais. Aqui estão as 3 principais dicas para ter uma auditoria fiscal do IRS limpa.

Explique-se claramente a um auditor fiscal

Ao ser entrevistado por um auditor fiscal, evite categorias vagas (como a infame ‘miscelânea’). Se sua empresa está reivindicando deduções incomuns de algum tipo - qualquer coisa que um revisor do IRS pode não ter encontrado milhares de vezes antes - faça backup de suas explicações com documentos. Responda às perguntas diretamente e não elabore, a menos que seja solicitado.

Automatize a contabilidade em vez de guardar os recibos em uma caixa de sapatos

Facilite sua vida e pare de focar no medo de uma auditoria fiscal do IRS. Livre-se da caixa de sapatos!

Certifique-se de registrar e relatar com precisão suas receitas e despesas de negócios a cada ano. O software de contabilidade e os serviços de automação ajudarão você a passar pelo complexo processo de contabilidade. Saber que todas as suas demonstrações financeiras estão organizadas e precisas definitivamente lhe dará paz de espírito

Conseguir representação de auditoria fiscal

Se você tiver dúvidas sobre como se comportar durante a auditoria fiscal, a melhor solução é entrar em contato com um profissional tributário para obter assistência. A representação de auditoria, também chamada de defesa de auditoria fiscal, é a prática quando um profissional legal autorizado fica em seu nome durante a auditoria fiscal do IRS.

Um representante de auditoria pode ajudá-lo a desenvolver a estratégia para defender a posição do seu negócio. 2,6% dos contribuintes examinados no ano passado não concordaram com a decisão do auditor da Receita Federal. E você também tem o direito de discordar. Especialistas fiscais irão aconselhá-lo sobre como falar com o auditor sem ficar na defensiva ou hostil. Uma boa estratégia de comunicação funcionará a seu favor.

Resumo

É mais fácil passar por todo o processo de auditoria quando você sabe o que esperar. Evite que sua imaginação corra solta e pare de ser vítima de seus medos. Fantasmas são assustadores, mas inexistentes, enquanto os auditores são apenas pessoas comuns fazendo seu trabalho. Quando você entende o que eles fazem, os medos absurdos desaparecem. Você pode se preparar e estar pronto para defender seu negócio com toda a documentação necessária.

Preste atenção em como você faz sua contabilidade. Adote soluções tecnológicas para evitar erros típicos que podem desencadear alertas de auditoria fiscal do IRS.

Não hesite em recorrer a especialistas tributários que podem ajudá-lo a construir uma linha de defesa de auditoria, se necessário.