O que é um FBO IRA?

Um IRA é uma conta de poupança para aposentadoria com status de proteção fiscal especial que permite ao investidor comprar uma ampla variedade de investimentos, como ações ou imóveis. Ao olhar para o seu IRA, pode ser intitulado com um "FBO" antes do seu nome, que significa "para o benefício de".

Uso da indústria

FBO é um setor que abrange todo o termo aceito por todos os custodiantes do IRA. Isso ajuda a manter a cadeia de administração de um IRA junto com a propriedade do ativo:a pessoa em benefício de quem o custodiante detém o dinheiro.

Usar

FBO é usado em autodirigido, herdado, educação e transferência de estruturas IRA. O custodiante sempre será listado primeiro, com a pessoa que tem direito aos bens designados após FBO.

Verifique as distribuições

Quando as transferências de administrador para administrador são feitas, os cheques emitidos são nominais ao seu novo fiduciário FBO. Isso é diferente de um rollover, onde você pode descontar o cheque porque ele é nominal a você.

Significado

O significado da designação FBO reside no IRS. Os movimentos e transferências de dinheiro feitos através de um FBO não geram um 1099-R e, portanto, não geram impostos.

Equívocos

Não confunda todas as designações FBO como contas IRA. Um FBO também pode ser utilizado em uma designação de contribuição de caridade ou fideicomisso.