Regras 403B para retirada

O Internal Revenue Service oferece vantagens fiscais para investir em um 403 (b) para ajudar os participantes elegíveis a financiar sua aposentadoria. Contudo, há um problema. Você não pode acessar os fundos antes de completar 59 anos e meio em muitos casos, dependendo das restrições do seu plano. Se você tiver um motivo de qualificação para receber parte ou todo o dinheiro antecipadamente, o IRS dá uma boa parte dos lucros, o que significa que seu cheque pode ser menor do que o esperado.

Eventos de qualificação

Para retirar fundos de um 403 (b), você precisará de um evento de ativação. Os dois mais comuns incluem completar 59 anos e meio e sair do serviço - o que significa que você deixa o emprego e para de contribuir com o plano. Você também pode aceitar saques se estiver total e permanentemente incapacitado, embora você possa ter que justificar essa reclamação ao IRS. Se o seu plano for encerrado, geralmente você também pode sacar os fundos. Se você for um reservista militar ou da guarda nacional e for convocado para o serviço ativo por pelo menos 179 dias, ou por um período indefinido, você pode ter permissão para acessar fundos antecipadamente, sem penalidades. Finalmente, se você morrer com fundos restantes em seu 403 (b), seus herdeiros podem fazer uma distribuição nesse ponto.

Demonstrando Dificuldades

Mesmo se você não tiver um evento de qualificação que atenda aos padrões acima, você pode recuperar parte ou todos os fundos mais cedo, desde que você possa atender aos padrões do IRS para dificuldades financeiras. Entre esses motivos estão:

• Despesas com cuidados médicos dedutíveis. Essas despesas, Contudo, não precisa exceder os 7,5 por cento da receita bruta ajustada que seria o limite para a dedução no retorno individual típico.
• Custos diretamente relacionados com a compra de uma residência principal.
• Pagamentos necessários para evitar o despejo de uma residência principal, ou para evitar o encerramento da hipoteca de uma residência principal.
• Despesas para reparar danos à sua residência principal que se qualificariam para uma dedução de acordo com a seção 165 do IRS.
  
• Pagamento de mensalidades ou outras despesas educacionais aprovadas para os próximos 12 meses de educação pós-secundária. Isso também pode ser usado para a educação do seu dependente.
• Custos de sepultamento ou despesas de funeral para seus pais, cônjuge, filho ou outro dependente.
  

Se o seu 403 (b) permite ou não retiradas por dificuldades, depende das regras do plano. A 403 (b) não é necessária para fornecer distribuições de dificuldades, embora muitos o façam. O valor das dificuldades não pode exceder o valor de sua necessidade financeira, e você terá que indicar que você não poderia ter encontrado o dinheiro de outras fontes disponíveis . Se você tem $ 20, 000 em uma conta poupança, por exemplo, o IRS provavelmente desaprovará uma tentativa de remover $ 10, 000 de um 403 (b) destinado a um adiantamento de uma casa. Além disso, os fundos têm que ser aqueles que você optou por diferir de seu salário, em vez de contribuições do empregador.

Obtendo o dinheiro

Se você estiver retirando os fundos do seu 403 (b) depois de se aposentar, suas opções específicas dependem do seu plano. Geralmente, você pode optar por ter fundos distribuídos a você regularmente, como mensalmente ou trimestralmente. Você também pode ter os fundos distribuídos como uma retirada de quantia total. Você não precisa receber distribuições até 1º de abril do ano civil em que completa 70 anos e meio ou 1º de abril do ano seguinte à sua aposentadoria, o que ocorrer depois.

Qualquer retirada antes da idade de aposentadoria também é regida pelos requisitos específicos do seu plano. Geralmente, você terá que atestar que teve um evento distribuível de acordo com o plano. Alguns planos permitem que você faça a solicitação online ou por correio ou fax na papelada necessária. Outros exigem que você fale com um representante do atendimento ao cliente para qualquer solicitação de retirada antes de completar 59 anos e meio. Normalmente, você terá a opção de solicitar um cheque em papel ou um depósito direto em sua conta bancária.

Carga tributária

Como suas contribuições para o 403 (b) vieram antes dos impostos serem descontados do seu salário, o IRS exigirá seu corte quando você retirar os fundos. As distribuições são tributadas como renda ordinária, e a maioria das distribuições retém 20% do valor solicitado para fins fiscais. Além disso, você pode ter que pagar uma taxa de resgate de 10 por cento se a retirada for feita antes de você completar 59 anos e meio, se você não deixou seu emprego depois de completar 55 anos, ou se não foi resultado de sua morte ou deficiência.