No mar

O que é offshore?

O termo offshore se refere a um local fora do país de origem. O termo é comumente usado nos setores bancário e financeiro para descrever áreas onde as regulamentações são diferentes do país de origem. As localizações offshore são geralmente nações insulares, onde as entidades criam corporações, investimentos, e depósitos. Empresas e indivíduos (normalmente aqueles com alto patrimônio líquido) podem se mudar para o exterior em busca de condições mais favoráveis, incluindo a evasão fiscal, regulamentos relaxados, ou proteção de ativos. Embora as instituições offshore também possam ser usadas para fins ilícitos, eles não são considerados ilegais.

Principais vantagens

• Offshore refere-se a qualquer atividade (comercial) que ocorre fora da sede da entidade.
• O termo pode ser usado para descrever bancos estrangeiros, corporações, investimentos, e depósitos.
• Uma empresa pode mudar-se legitimamente para o exterior com o objetivo de evitar impostos ou para desfrutar de regulamentações flexíveis.
• As instituições financeiras offshore também podem ser usadas para fins ilícitos, como lavagem de dinheiro e evasão fiscal.
• O aumento da pressão está levando a mais relatórios de contas estrangeiras às autoridades fiscais internacionais.

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Compreendendo Offshore

Offshore pode se referir a uma variedade de entidades com sede no exterior, contas, ou outros serviços financeiros. Para se qualificar como offshore, a atividade em andamento deve ser sediada em um país diferente da empresa ou país de origem do investidor. Como tal, enquanto a base de uma pessoa ou empresa pode ser em um país, a atividade empresarial ocorre em outro. Simplificando, ir para o exterior fornece serviços a não residentes.

No sentido mais simples, offshore pode significar qualquer local no exterior - qualquer país, território, ou jurisdição. Mas o termo se tornou amplamente sinônimo de locais específicos que se tornaram populares para atividades comerciais offshore, notavelmente nações insulares como as Ilhas Cayman, Bermudas, as Ilhas do Canal, e as Bahamas. Outros centros em países sem litoral, incluindo a Suíça, Irlanda, e Belize, também se qualificam como populares centros financeiros offshore (OFCs).

O nível de padrões regulatórios e transparência difere amplamente entre os OFCs. Mas eles geralmente oferecem:

• Leis fiscais favoráveis, razão pela qual são comumente chamados de paraísos fiscais
• Risco reduzido e maior potencial de crescimento
• Economia significativa de custos para empresas
• Proteção de ativos, especialmente durante tempos de instabilidade
• Regulamentos vagos
• Confidencialidade

Ir para o exterior é comum para empresas e indivíduos de alto patrimônio (HNWIs) pelos motivos mencionados acima. Eles também podem optar por depositar e manter investimentos offshore em um país específico, caso viajem para lá com frequência. Os defensores dos OFCs argumentam que eles melhoram o fluxo de capital e facilitam as transações comerciais internacionais.

Mas os críticos sugerem que o offshoring ajuda a ocultar obrigações fiscais ou ganhos ilícitos das autoridades, embora a maioria dos países exija que as participações estrangeiras sejam relatadas. Ir para o exterior também se tornou uma forma de atividades mais ilícitas, incluindo fraude, lavagem de dinheiro, e evasão fiscal. Como tal, há cada vez mais pedidos para que os OFCs se tornem mais transparentes com as autoridades fiscais globais.

p O offshoring geralmente não é ilegal. Mas está escondendo.

Considerações Especiais

O offshoring é perfeitamente legal porque fornece às entidades muita privacidade e confidencialidade. Mas as autoridades estão preocupadas com o fato de os OFCs estarem sendo usados ​​para evitar o pagamento de impostos. Como tal, há uma pressão crescente sobre esses países para relatar participações estrangeiras às autoridades fiscais globais.

Por exemplo, os suíços são conhecidos por suas rígidas leis de privacidade. Em um ponto, Os bancos suíços nem tinham nomes vinculados às contas bancárias. Mas a Suíça concordou em entregar informações a governos estrangeiros sobre os titulares de suas contas, efetivamente acabar com a evasão fiscal.

De acordo com a Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE), 100 países compartilharam automaticamente informações sobre contas offshore com as autoridades fiscais em 2019. Isso implicou na divulgação de 84 milhões de contas no valor de mais de € 10 trilhões.

Tipos de Offshoring

Existem vários tipos de offshoring:Negócios, investindo, e bancário. Entramos em alguns detalhes sobre como eles funcionam abaixo.

Negócios Offshoring

A terceirização costuma ser chamada de terceirização quando se trata de atividades comerciais. Este é o ato de estabelecer certas funções de negócios, como manufatura ou call centers, em um país diferente daquele onde a empresa está sediada.

Isso geralmente é feito para aproveitar as condições mais favoráveis ​​em um país estrangeiro, tais como requisitos de salários mais baixos ou regulamentos mais flexíveis, e pode resultar em economias de custo significativas para o negócio. Empresas com vendas significativas no exterior, como Apple e Microsoft, pode aproveitar a oportunidade para manter os lucros relacionados em contas offshore em países com carga tributária mais baixa.

Investimento Offshore

O investimento offshore pode envolver qualquer situação em que os investidores offshore residam fora do país em que investem. Esta prática é usada principalmente por investidores de alto patrimônio líquido, como operar contas offshore pode ser particularmente alto. Freqüentemente, exige a abertura de contas no país em que o investidor deseja investir. Algumas das vantagens de manter contas offshore incluem benefícios fiscais, proteção de ativos, e privacidade.

As contas de investimento offshore são geralmente abertas em nome de uma empresa, como uma holding ou uma sociedade de responsabilidade limitada (LLC) em vez de um indivíduo. Isso abre a possibilidade de investimentos para um tratamento tributário mais favorável.

As principais desvantagens dos investimentos offshore são os altos custos e o maior escrutínio regulatório em todo o mundo que as jurisdições e contas offshore enfrentam. Isso torna o investimento offshore além das possibilidades da maioria dos investidores. Os investidores offshore também podem ser examinados por reguladores e autoridades fiscais para garantir que os impostos sejam pagos.

Offshore Banking

A atividade bancária offshore envolve a proteção de ativos em instituições financeiras em países estrangeiros, que pode ser limitado pelas leis do país de origem do cliente - muito parecido com o investimento offshore. Pense na famosa conta bancária suíça - aquela conta semelhante a James Bond que coloca o dinheiro dos ricos fora do alcance do governo de seu próprio país.

Pessoas e empresas podem usar contas offshore para evitar as circunstâncias desfavoráveis ​​associadas a manter dinheiro em um banco em seu país de origem. A maioria das entidades faz isso para evitar obrigações fiscais. Manter contas em bancos offshore também torna mais difícil sua apreensão pelas autoridades.

Para quem trabalha internacionalmente, a capacidade de economizar e usar fundos em moeda estrangeira para negociações internacionais pode ser uma vantagem. Isso geralmente fornece uma maneira mais simples de acessar fundos na moeda necessária, sem a necessidade de contabilizar as taxas de câmbio que mudam rapidamente.

p Jurisdições offshore, como as Bahamas, Bermudas, Ilhas Cayman, e a Ilha de Man, são populares e conhecidos por oferecerem oportunidades de investimento bastante seguras.

Vantagens e desvantagens do investimento offshore

Embora tenhamos listado alguns prós e contras geralmente aceitos de ir para o exterior, esta seção examina as vantagens e desvantagens do investimento offshore.

Vantagens

Levar seus investimentos no exterior para um OFC também pode ajudá-lo a diversificar seu portfólio. Ao se internacionalizar e investir em diferentes classes de ativos e moedas, você pode ajudar a reduzir o risco de seus investimentos gerais.

Você está muito apto a obter um tratamento fiscal favorável sobre seus investimentos, dependendo de onde você mantém seus ativos. Por exemplo, as Ilhas Cayman não impõem impostos sobre a renda, dividendos, ou ganhos de capital, o que significa que você pode ficar com uma parte maior do dinheiro que ganha.

Seus ativos obtêm um certo nível de proteção porque muitos centros offshore estão localizados em locais com sistemas econômicos e políticos sólidos. E porque eles estão em terras estrangeiras, é mais difícil para os credores confiscarem seus ativos.

Desvantagens

Manter contas offshore sujeita você a mais escrutínio. Isso porque geralmente é visto como uma forma de as pessoas evitarem o pagamento de impostos. Se você não relatar seus acervos à autoridade fiscal, como o Internal Revenue Service (IRS), você pode estar em sérios apuros.

Como acima mencionado, embora algumas jurisdições forneçam total confidencialidade aos titulares de contas, um número crescente de países está se tornando mais transparente com as autoridades fiscais. Isso significa que você pode ficar em perigo se não relatar suas posses.

Você deve fazer a devida diligência se for investir no exterior - da mesma forma que faria se estivesse fazendo negócios com alguém em casa. Certifique-se de escolher um corretor ou profissional de investimento confiável para garantir que seu dinheiro seja administrado de maneira adequada. Não fazer isso pode colocar seus investimentos em risco.

Prós

• p Diversificação de portfólio

• p Tratamento fiscal favorável

• p Proteção de ativos

Contras

• p Mais escrutínio

• p Maior transparência das jurisdições offshore

• p Risco de trabalhar com o profissional errado

Offshore FAQs

O que significa trabalhar no mar?

Trabalhar no exterior significa que você tem um emprego fora do seu país de origem. Você pode ser pago na moeda local e geralmente está sujeito às leis trabalhistas locais. Por exemplo, considera-se que você está trabalhando offshore se sua empresa abrir um escritório em outro país e o mudar para esse local.

O que é onshore e offshore?

Onshore significa que a atividade de negócios, seja administrar uma empresa ou manter ativos e investimentos, ocorre em seu país de origem. Indo para o mar, por outro lado, significa que essas atividades ocorrem em outro país, localização, ou jurisdição.

As contas offshore são legais?

Contas offshore são perfeitamente legais, desde que não sejam usados ​​para fins ilícitos. Mas tenha em mente, no entanto, que esconder seus ativos offshore é ilegal. Isso significa que você deve relatar toda e qualquer conta offshore que você possui às autoridades fiscais de seu país.

O que se entende por serviços bancários offshore?

O banco offshore descreve um relacionamento que uma empresa ou indivíduo tem com uma instituição financeira fora do país de sua residência. Isso requer a abertura de uma conta bancária, fazendo depósitos, retiradas, e transferências dessa conta - exatamente da mesma forma que você faria com uma conta bancária em casa.

O que é comércio offshore?

A negociação offshore envolve a abertura e manutenção de uma corretora ou conta de negociação com uma empresa de investimento offshore. Essas contas geralmente são abertas em nome de uma holding, e não em nome de uma pessoa física. Negociar dessa forma oferece aos investidores um tratamento fiscal favorável, o que coloca mais dinheiro de volta em seus bolsos.

The Bottom Line

Ir para o exterior geralmente é uma opção destinada apenas a empresas ou pessoas com um alto patrimônio líquido. Isso significa que a maioria de nós não colherá os benefícios associados a ele.

Aqueles que vão para o exterior fazem negócios, abrir contas bancárias, ou manter investimentos em qualquer lugar no exterior. Embora ir para o mar não seja ilegal, ele coloca a entidade sob mais escrutínio. Isso porque as pessoas costumam usá-lo como uma forma de evitar o pagamento de impostos.

Mas com as autoridades fiscais globais pressionando esses centros financeiros para serem mais transparentes, a paisagem para atividades offshore pode mudar no futuro.