O que é uma correspondência 401(k)?

A maioria dos empregadores oferece a seus funcionários a oportunidade de contribuir para um 401(k) para aumentar seu dinheiro para uso pós-aposentadoria. Um 401(k) é o plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador padrão usado por empresas com fins lucrativos. Além disso, em 2021, 51% dos empregadores que ofereceram um programa 401(k) também forneceram contribuições correspondentes para seus funcionários.

Uma correspondência 401(k) pode ser um dos maiores benefícios que uma empresa pode oferecer a seus funcionários, ajudando-os a aumentar suas economias de aposentadoria ao longo do tempo. E uma contribuição anual maior faz toda a diferença quando se trata de juros compostos.

Normalmente, o dinheiro que você coloca em seu plano 401(k) é uma porcentagem do seu salário ou um valor identificado que você escolhe ser retirado do seu salário antes que as deduções fiscais sejam feitas. De acordo com o U.S. News &World Report, os dados do plano 401(k) da Vanguard mostraram que, em 2020, a contribuição média dos funcionários 401(k) foi de 7% de seu salário. Observe que existem limites de contribuição exigidos e regulamentos de retirada impostos pela Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria do Empregado (ERISA); no entanto, o empregador patrocinador, em última análise, decide os termos específicos de cada plano 401(k).

Não importa quanto você decida investir em seu 401(k), a maioria das empresas oferece algum tipo de contrapartida a esses fundos. O programa de cada empresa funciona de maneira diferente, pois alguns oferecem correspondências totais ou parciais. Vamos explorar mais como funcionam as contribuições correspondentes e como você pode aproveitar ao máximo esse benefício para avançar em suas metas de economia.

Como funciona uma correspondência 401(k)?

Para uma correspondência 401(k), os funcionários geralmente reservam uma porcentagem de seus salários para o plano de aposentadoria, e a maioria dos empregadores que oferecem programas de contrapartida contribuem com uma porcentagem da contribuição de um funcionário para sua conta. Se o seu empregador oferecer contribuições correspondentes ao 401(k), ele corresponderá à porcentagem do seu salário que você optar por depositar em sua conta 401(k), mas apenas até um determinado valor.

Cada plano 401(k) tem termos diferentes e um empregador pode optar por igualar suas contribuições dólar por dólar, oferecer uma correspondência parcial (uma porcentagem de sua correspondência) ou ter outros limites definidos que os documentos do seu plano detalharão. Alguns empregadores também podem fazer contribuições 401(k) não correspondentes, mas falaremos mais sobre as diferentes opções daqui a pouco.

As contribuições correspondentes não são exigidas por lei e nem todos os empregadores as oferecem como parte de seus planos 401(k). Independentemente da estrutura de correspondência, seu empregador provavelmente limitará sua correspondência a uma certa porcentagem do seu salário anual.

Aquisição 401(k)

As empresas geralmente têm um cronograma de aquisição que determina quando você pode manter os fundos contribuídos para o seu plano pelo seu empregador no caso de você deixar a empresa. A aquisição imediata significa que você pode manter todas as contribuições do seu empregador para o seu 401(k) assim que as ganhar, mas isso é raro. Alguns planos 401(k) concedem contribuições do empregador ao longo de vários anos. Isso significa que você deve permanecer na empresa por um determinado período de tempo antes de possuir integralmente as contribuições correspondentes do seu empregador.

Os empregadores usam cronogramas de aquisição para incentivar os funcionários a permanecer na empresa e pensar duas vezes antes de mudar de emprego. Quando você completa este cronograma proposto, diz-se que você está “totalmente investido”. Cada empresa tem sua própria metodologia de correspondência e regras de aquisição, portanto, converse com seu empregador se não tiver certeza de como sua correspondência 401(k) específica funciona. Lembre-se, suas próprias contribuições são sempre 100% adquiridas.

Você geralmente se inscreve no programa 401(k) por meio de seu empregador durante a fase de integração ou nas primeiras semanas de emprego. Ao iniciar um novo emprego, verifique se o seu novo empregador oferece um plano 401(k) e, se o fizer, descubra quando você pode se inscrever e começar a participar. Certifique-se de reservar um tempo para aprender os termos do programa, pois estar preparado é super importante quando se trata de manter o plano financeiro que você definiu para si mesmo.

Qual ​​é a correspondência média 401(k)?

A National Association of Plan Advisors (NAPA) afirma que, em 2021, a correspondência média do empregador 401(k) foi de 4,6%, segundo dados da Fidelity, que ajuda mais de 40 milhões de pessoas a investir suas próprias economias. Isso não mudou muito em uma década, como estatísticas do Bureau of Labor Statistics dos EUA observaram em 2011 que “o plano médio corresponde a até 5% dos ganhos”.

Em 2020, também foi relatado que os funcionários contribuíram com aproximadamente 8,8% para seus planos 401(k), enquanto os empregadores contribuíram com cerca de 4,6%. É seguro dizer que não há um número definido para qual deve ser a correspondência do empregador, mas se sua empresa oferecer uma correspondência entre 3% e 5%, isso é um sinal de positivo para suas economias de aposentadoria.

Novamente, uma vez que nem todas as empresas oferecem uma combinação para seus funcionários, encontrar um emprego que tenha um como parte de seu pacote de benefícios é um grande negócio. Afinal, uma partida 401(k) é essencialmente dinheiro grátis – e é dinheiro que pode fazer uma enorme diferença no seu saldo final quando você estiver perto da aposentadoria.

Tipos de programas de correspondência

Como mencionado acima, existem alguns programas de correspondência diferentes que uma empresa pode oferecer, e cada programa tem seus próprios termos a serem considerados. Aqui estão 3 das correspondências mais comuns:

1. Correspondência parcial 401(k)

Uma correspondência parcial 401(k) é quando um empregador corresponde a uma porcentagem do dinheiro que um funcionário coloca em sua conta, até uma certa quantia de seu salário anual.

A correspondência parcial mais comum de que você já deve ter ouvido falar é de US$ 0,50 por dólar, por até 6% de um salário anual. Em outras palavras, seu empregador corresponde a metade do que você contribui, mas não mais que 3% do seu salário total.

Por exemplo, digamos que você ganhe $ 80.000 por ano e contribua com 6% do seu salário para o seu 401(k), que é $ 4.800. O empregador oferecerá uma contrapartida parcial de 50%, que seria de US$ 2.400, aumentando seu valor total investido no ano para US$ 7.200.

2. Correspondência Dólar por Dólar 401(k)

Uma correspondência dólar por dólar, também conhecida como correspondência completa, é quando a contribuição de um empregador é igual a 100% da contribuição do funcionário e a contribuição total do funcionário para o ano é limitada a uma porcentagem específica de seu salário anual.

Se o seu empregador oferecer uma contrapartida total de até 5%, isso significa que se você contribuir com 5% do seu salário, você receberá esse valor integralmente em contribuições para o seu 401(k). No entanto, se você decidir contribuir com 6% do seu salário, seu empregador ainda dará apenas 5%, pois esse é o máximo determinado.

3. Correspondência 401(k) Não Correspondente

Uma contribuição 401(k) não correspondente também é chamada de contribuição de “participação nos lucros” e é feita pelos empregadores, independentemente de um funcionário fazer suas próprias contribuições para o 401(k). Os empregadores geralmente baseiam o quanto dão em contribuições não correspondentes em fatores específicos, como o lucro anual da empresa ou o crescimento da receita.

Como a maioria dos outros programas de correspondência 401(k), uma contribuição não correspondente é limitada a uma porcentagem do salário de um funcionário. Por exemplo, um empregador pode decidir dar a todos os funcionários uma contribuição não equiparada igual a 4% de seu salário anual quando certas metas forem atingidas. Assim, um funcionário que ganha $ 50.000 por ano receberia uma contribuição de $ 2.000 para seu 401(k), enquanto um funcionário que ganhasse $ 100.000 receberia $ 4.000 e assim por diante.

Limites de contribuição

Você pode estar se perguntando se uma correspondência do empregador conta para o limite de contribuição 401(k). Quer as contribuições para o seu 401(k) venham de você ou da equiparação do empregador, todas as contribuições correspondentes de um empregador ou diferimentos devem aderir a um limite de contribuição anual imposto pelo Internal Revenue Service (IRS). Um diferimento é uma despesa que foi pré-paga. Em outras palavras, é um pagamento feito ou recebido por produtos ou serviços ainda não fornecidos.

O limite anual de 2022 para o máximo que você pode contribuir para o seu 401(k) com seu próprio salário é de até US$ 20.500, ou até US$ 27.000 se você tiver 50 anos ou mais. Lembre-se de que esses limites podem ser atualizados todos os anos, e o anúncio do limite do próximo ano geralmente é em outubro ou novembro.

Dica profissional:

Você não paga impostos sobre as contribuições correspondentes até retirá-las na aposentadoria!

Perguntas frequentes

Quando é a data de término do ano para uma correspondência 401(k)?

O prazo de contribuição 401(k) é no final do ano civil e reinicia em 1º de janeiro. Quaisquer contribuições e correspondências feitas durante o ano (até 31 de dezembro) contam para o seu limite total de contribuição.

Seu empregador pode optar por depositar o valor correspondente cada vez que sua contribuição for deduzida do seu salário, ou pode depositá-lo trimestralmente ou anualmente. No entanto, o IRS permite contribuições para contas IRA até o prazo de declaração de imposto do ano seguinte. Para o ano fiscal de 2021, você pode contribuir com suas contas IRA até 15 de abril de 2022.

O que é considerado uma boa correspondência 401(k)?

Geralmente, uma boa correspondência 401(k) está em torno de 3,5%, pois essa tem sido a média nacional por cerca de uma década. A melhor correspondência de 401(k) seria uma correspondência de 100% até os limites permitidos, pois corresponderia a qualquer dólar que você investe em seu 401(k).

No entanto, qualquer correspondência é considerada boa, pois representa um retorno do investimento sem risco e pode ser vista como “dinheiro grátis” que você não teria de outra forma.

Posso receber uma correspondência do empregador para meu Roth 401(k)?

A resposta curta é sim. A resposta longa é que quando os empregadores fazem contribuições correspondentes para um Roth 401(k), o dinheiro vai para uma conta 401(k) tradicional separada, não para a conta Roth. Isso ocorre porque as regras do IRS exigem que você pague imposto de renda regular sobre as contribuições do empregador quando elas são retiradas, enquanto os Roth 401 (k) geralmente não são tributados, desde que não sejam retirados antecipadamente.

Lembre-se, com uma conta 401(k) tradicional, suas contribuições são feitas antes de impostos e você paga imposto de renda regular sobre saques. Com uma conta Roth 401(k), suas contribuições são feitas usando dólares após impostos e as retiradas qualificadas geralmente são isentas de impostos. Você pagará os impostos sobre os fundos 401(k) tradicionais quando retirar o dinheiro.

Considerações finais:como maximizar sua correspondência 401(k)

A aposentadoria pode parecer um longo caminho para alguns, mas você vai querer trabalhar para ter o máximo possível economizado ou investido para quando estiver pronto para parar de trabalhar um dia (olá, dormindo!).

Existem várias maneiras de melhorar sua estratégia para maximizar seu fundo de aposentadoria. Aproveitar o programa 401(k) do seu empregador e suas oportunidades correspondentes é o melhor lugar para começar.

Certifique-se de começar a fazer contribuições 401(k) o mais rápido possível em seu emprego atual ou ao iniciar um novo. Sempre contribua o suficiente para obter a partida completa; caso contrário, você está perdendo esse dinheiro grátis!

Por último, torne as coisas automáticas. Inscreva-se para contribuições automáticas 401(k) ou deduções em folha de pagamento, para que os fundos sejam retirados a cada período de pagamento sem ter que pensar duas vezes sobre isso. Dessa forma, você está investindo consistentemente em seu futuro sem trabalho extra!