As despesas médicas são dedutíveis?

As contas médicas e o seguro de saúde podem aumentar rapidamente e prejudicar seriamente suas finanças. Felizmente, você pode aliviar algumas dessas perdas quando obtém uma dedução fiscal para suas despesas médicas.

Para deduzir os custos médicos de seus impostos este ano, as despesas devem atender às qualificações descritas pelo Internal Revenue Service (IRS). Aprenda tudo o que você precisa saber sobre como calcular deduções médicas, quais despesas médicas são permitidas e quais qualificações você precisará atender para aproveitar.

O que é a dedução de despesas médicas?

A dedução de despesas médicas permite que você deduza despesas médicas e odontológicas não reembolsadas qualificadas em sua declaração de imposto anual para você, seu cônjuge ou seus dependentes. O IRS permite que os declarantes deduzam despesas médicas superiores a 7,5% de sua renda bruta ajustada (AGI) para o ano fiscal de 2021.

Por exemplo, se sua AGI para 2021 for de US$ 60.000, quaisquer despesas qualificadas que excedam US$ 4.500 serão dedutíveis. Isso significa que se você tivesse US $ 10.000 em contas médicas, US $ 5.500 delas poderiam ser dedutíveis.

Quem pode reivindicar a dedução de despesas médicas?

Apenas os contribuintes que discriminam suas deduções usando o Anexo A (Formulário 1040) podem solicitar a dedução de despesas médicas. Uma dedução detalhada é uma certa despesa ou perda de dinheiro que o governo federal permite que você deduza de sua renda anual. As deduções detalhadas comuns são para despesas médicas e odontológicas, juros de hipotecas, contribuições de caridade e impostos sobre a propriedade.

O Anexo A permite que os contribuintes listem as deduções em vez de reivindicar a dedução padrão. Geralmente, você deve detalhar apenas se as deduções de itens valerem mais do que sua dedução padrão, que começa em $ 12.550 para arquivadores únicos e $ 25.100 para arquivadores conjuntos para o ano fiscal de 2021. Para os arquivadores que não têm o suficiente para detalhar seus impostos de 2021, fazer a dedução padrão pode ser mais benéfico.

O que é a dedução padrão?

A dedução padrão é uma dedução fiscal que quase todos os declarantes de impostos podem fazer sem limites de renda ou outros requisitos de elegibilidade. O valor de sua dedução padrão depende do seu status de arquivamento.

Quais despesas médicas são dedutíveis?

Apenas certas despesas médicas e odontológicas são elegíveis para a dedução de despesas médicas. As despesas médicas dedutíveis geralmente incluem custos e pagamentos por cuidados e serviços medicamente necessários, como cuidados preventivos, tratamento, cirurgias e cuidados dentários e oftalmológicos.

Despesas comuns que são dedutíveis são medicamentos prescritos, óculos, lentes de contato, aparelhos auditivos, insulina, etc. Você também pode deduzir despesas não reembolsadas para visitas a psicólogos e psiquiatras. Você também pode deduzir prêmios de seguro de saúde, desde que os tenha pago com dinheiro antes dos impostos.

Deduções médicas permitidas pelo IRS

Para obter uma lista completa de deduções médicas permitidas pelo IRS, consulte a publicação 502 do IRS. Para referência rápida, aqui estão algumas das despesas médicas mais comuns que podem ser deduzidas.

• Pagamentos a médicos, dentistas, cirurgiões, dentistas, psiquiatras e outros médicos por despesas qualificadas
• Raios-X e serviços de laboratório
• Medicamentos de prescrição ou insulina
• Cuidados em hospitais e casas de repouso
• Testes de diagnóstico
• Programas de perda de peso e dependência
• Acupuntura
• Custos de transporte de e para assistência médica
• Dentaduras, óculos de leitura ou de prescrição, lentes de contato, aparelhos auditivos, muletas, cadeiras de rodas e animais de serviço
• Prêmios de seguro para assistência médica ou seguro de cuidados de longa duração se não forem pagos pelo seu empregador e você pagar do próprio bolso após os impostos

Quais despesas não podem ser deduzidas?

Aqui estão alguns exemplos de despesas médicas inelegíveis.

• Despesas de funeral ou enterro
• Medicamentos de venda livre
• Prêmios de seguro ou outras despesas pagas por um plano de saúde patrocinado pelo empregador 
• Pasta de dente, produtos de higiene pessoal e cosméticos
• Cirurgia cosmética (a menos que seja necessária para melhorar uma deformidade, uma lesão corporal resultante de um acidente ou uma doença desfigurante)
• Chiclete de nicotina e adesivos que não exigem receita médica

Dedução do seguro de saúde para autônomo

Lembre-se de que, se você for autônomo, as regras são um pouco diferentes quando se trata de deduzir despesas médicas qualificadas e seguro de saúde. Uma dedução de seguro de saúde autônomo é permitida para aqueles que se qualificam, mas é ajustada para renda e não uma dedução detalhada. Para obter mais informações, consulte o IRS para ver se você é elegível para a dedução do seguro de saúde autônomo.

Aqui estão alguns fatores que você deve saber:

• Indivíduos autônomos podem deduzir todos os pagamentos de prêmios de sua renda bruta ajustada, independentemente de detalharem suas deduções (há algumas exceções, portanto, consulte o IRS para obter mais informações).
• Existem algumas limitações de renda. Em qualquer ano, um trabalhador autônomo não pode deduzir mais do que a renda que gera por meio de suas operações comerciais. Indivíduos que operam mais de um negócio podem designar apenas um deles como patrocinador do plano de saúde.
• A dedução para indivíduos autônomos é considerada uma baixa do imposto de renda; não é deduzido quando eles estão arquivando em nome de qualquer uma de suas operações comerciais.

Perguntas frequentes

Os prêmios de seguro saúde são dedutíveis?

Depende. Os prêmios de seguro para assistência médica ou cuidados de longo prazo que você paga por conta própria usando dólares após impostos são dedutíveis, mas os prêmios de seguro pagos por um plano de seguro de saúde patrocinado pelo empregador geralmente não são dedutíveis.

Existem outras formas com vantagens fiscais para lidar com despesas médicas?

Se você não se qualificar ou achar difícil aproveitar as deduções de despesas médicas, tente uma maneira diferente de obter uma vantagem fiscal em suas despesas relacionadas à saúde. Considere o seguinte:

• Abrir uma Conta Poupança Saúde (HSA) — Uma HSA é uma conta poupança com vantagens fiscais. O dinheiro que é contribuído para uma conta HSA pode ser usado para pagar despesas médicas qualificadas. Suas contribuições para uma HSA são dedutíveis de impostos e suas retiradas também são isentas de impostos.
• Abra uma Conta de Despesas Flexível (FSA) — Uma FSA é uma conta com vantagens fiscais oferecida pelo seu empregador. Com um FSA, você pode reservar dinheiro antes dos impostos, até uma certa quantia, para pagar despesas médicas desembolsadas.

Considerações finais

Se você decidir reivindicar despesas médicas em seus impostos este ano ou não, é importante que você comece a planejar seus impostos agora para se sentir bem preparado. A dedução de despesas médicas pode ajudá-lo a reduzir sua carga tributária, portanto, verifique se você se qualifica e certifique-se de acompanhar suas despesas e recibos médicos, para que esteja completamente preparado se o fizer.