Dedução fiscal vs. crédito fiscal:qual é a diferença?

Muitos veem o ano novo como um novo começo. Pode ser uma maneira de deixar o ano anterior para trás e focar no futuro. Mas o novo ano também significa que a hora do imposto está se aproximando.

Os trabalhadores nos Estados Unidos receberão seus formulários W-2 de seus empregadores, enquanto os empreiteiros irão coletar 1.099 formulários de clientes para se preparar para o prazo de 15 de abril.

Não há dúvida de que os impostos podem ser um assunto confuso. O código tributário não é exatamente uma leitura leve. Uma das partes mais comumente confundidas do direito tributário - e uma parte que afeta todos os contribuintes - é a diferença entre deduções fiscais e créditos fiscais. Ambos podem ajudar a reduzir sua carga tributária, mas de maneiras muito diferentes.

Consulte Mais informação: Deduções e créditos fiscais negligenciados

Ao longo do ano, a gestão tributária é importante. Apenas no âmbito do investimento, pode aumentar o retorno do seu portfólio em 1% ao ano. Embora possa não parecer muito, isso pode levar a uma diferença de quase 40% no valor de seu portfólio em 35 anos. Isso se traduz em se aposentar mais cedo, viajando, ajudando seus filhos a pagar a faculdade, ou cumprir as metas financeiras que são importantes para você. Leia 5 problemas fiscais para investidores com nosso guia gratuito.

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O que é uma dedução fiscal?

Uma dedução fiscal reduz sua renda tributável. Quando você arquiva sua declaração de imposto de renda, você pode reivindicar qualquer dedução para a qual seja elegível. Então, quando é realmente hora de calcular quanto você deve, sua taxa de imposto é aplicada a uma parte menor de sua renda. Como resultado, você paga menos em impostos.

Quando você arquiva seus impostos, o IRS oferece duas opções:Você pode reivindicar a dedução padrão ($ 12, 400 por pessoa para o ano fiscal de 2020) ou você pode especificar suas deduções. Pode fazer sentido discriminar as deduções se o valor total das deduções para as quais você é elegível soma mais de $ 12, 400

Vejamos um exemplo rápido. Imagine que alguém ganhe $ 50, 000 por ano. Quando eles apresentam sua declaração de impostos, eles reivindicam a dedução padrão. Agora, em vez de pagar impostos sobre o total de $ 50, 000, eles só pagam impostos sobre $ 37, 600

As deduções fiscais comuns ou alguém que usa deduções detalhadas incluem:

• Contribuições de caridade
• Juros de hipoteca
• Despesas médicas e odontológicas
• Impostos sobre a propriedade
• Despesas de mudança

Existem algumas deduções que você pode reivindicar, mesmo que reivindique a dedução padrão. Essas deduções incluem deduções de juros de empréstimos estudantis e contribuições para contas de poupança e aposentadoria de saúde. Estas são conhecidas como deduções acima da linha.

O que é um crédito fiscal?

Embora a dedução de impostos reduza o valor de sua renda, você deve pagar impostos sobre, um crédito fiscal reduz o valor real dos impostos devidos. Quando você arquiva seus impostos, você calcula seus créditos fiscais no final.

Os créditos fiscais comuns incluem:

• O Crédito de Imposto de Renda Ganhado
• The Child Tax Credit
• O Crédito Fiscal de Adoção
• Affordable Care Act Premium Tax Credit
• American Opportunity Tax Credit

Os créditos fiscais podem ser reembolsáveis ​​ou não reembolsáveis. Um crédito fiscal reembolsável reduz o valor dos impostos devidos, e se o crédito for maior do que sua fatura de impostos, você recebe um reembolso. Um crédito não reembolsável reduz sua conta de impostos, mas você não receberá a diferença na forma de reembolso se o crédito for maior do que você deve.

Vejamos um exemplo de um contribuinte que reivindica o Crédito Fiscal Infantil. Ao longo do ano, esse contribuinte tem dinheiro sacado de seus contracheques para pagar o imposto de renda. Quando a temporada de impostos chega, eles calculam o que devem pegando sua renda, subtraindo a dedução padrão, e subtraindo o valor que eles já pagaram em impostos.

Digamos que, para este exemplo, o contribuinte descubra que deve $ 500 em impostos de renda. Mas porque eles têm um filho, eles podem reivindicar o Crédito Fiscal Infantil, que permite que os pais reduzam sua conta de impostos em US $ 2, 000 por criança. O Crédito Fiscal Infantil é um crédito reembolsável. Então, em vez de ficar devendo $ 500, o contribuinte em nosso exemplo agora recebe um reembolso de $ 1, 500

A diferença entre deduções fiscais e créditos fiscais

As deduções e os créditos reduzem o valor devido em impostos no ano, mas eles fazem isso de maneiras diferentes. As deduções fiscais reduzem sua renda tributável, enquanto os créditos fiscais reduzem diretamente sua obrigação tributária. Dito de outra forma, as deduções fiscais entram em jogo antes de calcular sua responsabilidade fiscal, enquanto os créditos fiscais entram em jogo depois.

Aqui está uma tabela que mostra como cada ferramenta pode reduzir sua fatura de impostos.

$ 5, 000 deduções fiscais $ 5, 000 Crédito Fiscal Renda bruta ajustada $ 50, 000 $ 50, 000 Dedução fiscal mínima ($ 5, 000) Lucro tributável $ 45, 000 $ 50, 000 Taxa de imposto efetiva * 12% 12% Valor do imposto $ 5, 400 $ 6, 000 Crédito fiscal de minus ($ 5, 000) Conta fiscal final $ 5, 400 $ 1, 000

* Os Estados Unidos têm faixas fiscais marginais, o que significa que você paga uma taxa de imposto diferente sobre diferentes partes de sua renda, dependendo do suporte fiscal em que se enquadra. A taxa efetiva de imposto de alguém é a taxa média que você acaba pagando.

Como reclamar deduções fiscais e créditos fiscais

Você reivindicará suas deduções fiscais e créditos fiscais ao preencher o Formulário 1040 (também conhecido como sua declaração de impostos). Veja como você preenche o formulário:

1. Some sua renda total.
2. Decida se você reivindicará a dedução padrão ou discriminará as deduções. Se você especificar suas deduções, você terá que preencher um formulário de Programação A.
3. Subtraia todas as suas deduções de sua renda total para encontrar sua renda tributável.
4. Multiplique o seu rendimento tributável pela sua taxa de imposto.
5. Subtraia seus créditos fiscais.

Os softwares tributários existentes no mercado facilitam esse processo. Eles pedem certas informações e, em seguida, as inserem em um Formulário 1040 em seu nome. Se você contratar um contador para fazer seus impostos, eles farão esta parte por você.

Consulte Mais informação: Os prós e contras de contratar um profissional fiscal

The Bottom Line

As deduções fiscais e os créditos fiscais podem ajudá-lo a reduzir o valor dos impostos devidos de uma forma totalmente legal. É melhor aproveitar o máximo de deduções e créditos que puder. Se você não tiver certeza de quais você pode se qualificar, você pode usar software fiscal ou consultar um contador.

E lembre-se, gerenciar sua carga tributária pode ser uma tarefa que dura o ano todo. Você pode manter o controle sobre suas finanças e investimentos usando o Personal Capital's gratuito, ferramentas online. Milhões de pessoas usam essas ferramentas financeiras para ver todas as suas contas em um só lugar, analisar investimentos e descobrir taxas ocultas, e explorar maneiras de fazer seu dinheiro trabalhar mais para eles.