IRA explicado:seu guia para contas individuais de aposentadoria

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Economizar para a aposentadoria é extremamente importante e deve fazer parte da situação financeira de todos.

Mas o que você pode fazer se já estiver maximizando o plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador?

Deixou para trás um antigo 401(k) quando mudou de emprego? Ou simplesmente não tem acesso a um?

É simples. Você pode começar a investir abrindo um IRA ou Acordo de Aposentadoria Individual – também conhecido como Conta de Aposentadoria Individual.

Um IRA é uma conta poupança para aposentadoria, permitindo que você economize para o seu futuro com vantagens fiscais.

Suas economias fiscais podem ser realizadas no ano em que os fundos são contribuídos para o seu IRA ou mais tarde, quando retirados para despesas de aposentadoria.

Uma rápida pesquisa no Google pode deixar sua cabeça girando, pois há muitas opções – muitas das quais não serão adequadas para sua situação.

Sua renda, sua situação profissional, sua situação fiscal e outros fatores afetam o tipo de IRA que funcionará melhor para você.

A maioria das pessoas se verá pesando os prós e os contras do IRA tradicional versus o Roth IRA.

A principal distinção entre os dois é quando você deseja receber sua redução de impostos – no momento da contribuição (quando você coloca o dinheiro na conta) ou no momento da retirada/distribuição (quando você retira o dinheiro da conta).

Vejamos cada um.

Se você trabalha por conta própria, existem opções específicas para você.

Se você é um cônjuge desempregado ou com baixa renda, também há uma opção para você.

E se você estiver passando por um antigo 401(k), leia isto.

Salvo indicação em contrário, as informações abaixo são desta publicação do IRS.

IRA tradicional

Suas contribuições para um IRA tradicional são geralmente dedutíveis* em suas declarações fiscais.

Já que você recebe a redução de impostos antecipadamente , quando for sacar o dinheiro na aposentadoria, você pagará imposto de renda sobre esses fundos, incluindo eventuais rendimentos.

Se você tiver menos de 59,5 anos quando retirar fundos, poderá ter que pagar uma multa adicional de imposto de retirada antecipada de 10%, a menos que possa reivindicar uma isenção.

O IRA tradicional pode ser uma boa opção se você espera estar em uma faixa de impostos mais baixa na aposentadoria.

Anteriormente, você não poderia contribuir para um IRA tradicional se tivesse mais de 70,5 anos – essa regra foi revogada para anos fiscais iniciados após 31 de dezembro de 2019.

Como foi o caso em 2021, em 2022 você poderá contribuir com US$ 6.000 se tiver menos de 50 anos ou US$ 7.000 se tiver mais de 50 anos.

O rendimento tributável inclui todos os vencimentos, vencimentos, gorjetas, comissões, rendimentos de trabalho autônomo e até pagamentos de pensão alimentícia.

Existem alguns tipos de rendimentos, como rendimentos de investimentos, ou rendimentos de imóveis para arrendamento, não incluídos na definição de lucro tributável para este efeito. Verifique com o IRS as regras adicionais sobre o lucro tributável.

*Observação:quando você ou seu cônjuge têm acesso a um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador E sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) excede um determinado valor, você pode não ser elegível para deduzir as contribuições do IRA em sua declaração de imposto de renda. Seu IRA passa a ser conhecido como IRA não dedutível. O lado bom:você aproveitará o benefício do crescimento com impostos diferidos se seus investimentos se valorizarem.

Distribuições mínimas obrigatórias (RMDs)

Depois de atingir a idade de 72 anos (ou 70 anos e meio se você atingiu 70 anos e meio antes de 1º de janeiro de 2020), você deve realizar o que é conhecido como distribuições mínimas exigidas (ou RMDs).

Essencialmente, o governo está obrigando você a começar a retirar e usar esses fundos.

Você deve fazer seu primeiro RMD até 1º de abril do ano após atingir 72 anos (ou 70 1/2 se você atingiu 70 1/2 até 31 de dezembro de 2019).

Portanto, se você completar 72 anos em junho de 2022, seu primeiro RMD deverá ocorrer até 1º de abril de 2023. Depois de fazer o primeiro RMD, você deverá realizar um a cada ano subsequente até 31 de dezembro.

Para saber quanto você deve sacar, divida o saldo da sua conta de 31 de dezembro do ano anterior pela sua expectativa de vida (que o IRS define para você).

Se você deixar de tirar RMDs, poderá ser penalizado em 50% do que deveria ter sacado da conta.

Roth IRA

Você não pode deduzir suas contribuições do Roth IRA em suas declarações fiscais.

No entanto, você pode aceitar distribuições (para incluir contribuições e seus rendimentos) isentas de impostos desde que sejam distribuições qualificadas.

Se uma distribuição não for qualificada, você poderá estar sujeito a tributação. E, seguindo as regras tradicionais do IRA, a menos que você seja elegível para uma isenção, poderá ter que pagar a multa adicional de imposto de 10% para saques feitos antes dos 59,5 anos.

Um Roth IRA pode ser uma boa escolha se você espera estar em uma faixa de impostos mais alta na aposentadoria ou prefere manter todos os fundos durante a aposentadoria.

Para contribuir, você deve ter renda tributável (definida da mesma forma que o IRA tradicional) e ter um MAGI que esteja abaixo de determinados limites.

Se você for solteiro ou registrar separadamente, não poderá contribuir para um Roth IRA se seu MAGI for de US$ 139 mil ou mais. Se você é casado e está entrando com o processo em conjunto, o limite do MAGI é de US$ 206 mil.

Você estará sujeito a uma elegibilidade de contribuição reduzida antes de atingir esses limites. Consulte o IRS para obter mais informações.

Como o IRA tradicional, você pode contribuir com US$ 6.000 em 2022 se tiver menos de 50 anos ou US$ 7.000 se tiver mais de 50 anos.

Ao contrário do IRA tradicional, não há RMDs com um Roth IRA – você pode manter os fundos na conta enquanto viver.

(Observação:se você tiver fundos Roth em 401k, 403b ou 457b, isso é conhecido como conta Roth designada e esses fundos estão sujeitos a RMDs.)

Você pode converter um IRA tradicional em um Roth IRA, mas terá que pagar imposto de renda sobre esses fundos se já os tiver deduzido em suas declarações fiscais.

Você deve colocar os fundos no Roth IRA dentro de 60 dias após a retirada do IRA tradicional para evitar a multa de imposto de retirada antecipada de 10%.

Onde esses IRAs se sobrepõem

Ambos os tipos de IRAs podem ser estabelecidos por meio de um banco, um corretor da bolsa, uma seguradora de vida ou um fundo mútuo.

Através deles, você pode investir na maioria dos veículos de investimento típicos , como ações, títulos, fundos mútuos, etc.

Existem algumas limitações, no entanto, já que coisas como seguro de vida e itens colecionáveis não são considerados investimentos válidos dentro de um IRA.

Cada tipo de IRA tem os mesmos limites de contribuição anual . Em 2022, você pode contribuir com US$ 6.000 se tiver menos de 50 anos. Aqueles com mais de 50 anos podem fazer uma contribuição anual adicional de US$ 1.000 para recuperação.

Embora você possa ter várias contas IRA (como uma combinação de tradicional e Roth), suas contribuições totais em todas as contas IRA não podem exceder o limite.

Para aqueles que são casados, as contribuições totais para IRAs não podem exceder o dobro do limite de contribuição.

Você pode contribuir para qualquer tipo de IRA até o prazo final de declaração de impostos do ano fiscal anterior. Isso significa que você pode fazer contribuições para o IRA de 2021 até 15 de abril de 2022.

Dica avançada: Interessado em um tipo de IRA mais prático e sofisticado? Considere o IRA autodirigido.

Abrindo um IRA

Você pode abrir um IRA na maioria das instituições financeiras - geralmente online - incluindo bancos locais, cooperativas de crédito e fundos mútuos ou corretoras, grandes e pequenas.

A diferença significativa que você encontrará entre as várias instituições financeiras são as taxas que cobram em suas contas IRA.

Certifique-se de comparar cuidadosamente as estruturas de taxas ao examinar as inúmeras instituições antes de fazer uma seleção.

Vanguard e Fidelity são frequentemente recomendados e ambos são usados por membros da equipe Women Who Money.

Suas opções de investimento incluem certificados de depósito (CDs), ações, títulos e fundos mútuos.

Uma escolha popular para a maioria dos investidores é um fundo de índice, pois proporciona diversificação de baixo custo com bons retornos a longo prazo.

Você pode financiar seu IRA de uma só vez ou com pagamentos periódicos. O mais importante é começar a investir – cedo e com frequência, tanto quanto você puder.

Palavras finais sobre IRAs

Este artigo pretende fornecer uma visão geral dos IRAs, mas não cobre todas as nuances. A situação de cada investidor é um pouco diferente e as mudanças legislativas acontecem regularmente.

Essas informações também são apresentadas em termos de você ser o proprietário original da conta. A conta está sujeita a regras específicas se você a herdar.

É, portanto, uma boa ideia falar com um contador ou planejador financeiro qualificado antes de abrir, converter, retirar ou modificar de outra forma uma dessas contas.

Artigo escrito por Laura



Mulheres que ganham dinheiro

Amy Blacklock e Vicki Cook cofundaram a Women Who Money em março de 2018 para fornecer informações úteis sobre finanças pessoais, carreira e tópicos de empreendedorismo para que você possa administrar seu dinheiro com confiança, aumentar seu patrimônio líquido, melhorar sua saúde financeira geral e, eventualmente, alcançar independência financeira.