10 razões pelas quais as pessoas sacam IRAs mais cedo

Por que você sacaria seu pecúlio de aposentadoria? Temos 10 razões - algumas melhores que outras. Veja outras fotos de dinheiro.
Se você quiser ver seu contador cair da cadeira, diga a ele que deseja sacar dinheiro antecipadamente de sua conta de aposentadoria individual (IRA). Os dois tipos mais comuns de IRAs são IRAs tradicionais e Roth IRAs. Em ambos os casos, o Internal Revenue Service (IRS) pode cobrar imposto de renda sobre saques do IRA – mais uma multa adicional de 10% – se você tiver menos de 59 anos e meio [fonte:IRS].

Mas e se você precisar do dinheiro que guardou para a aposentadoria agora? A boa notícia é que o IRS autoriza exceções às suas regras de retirada antecipada do IRA para despesas médicas, custos educacionais, compras de primeira casa, deficiência e muito mais.

Antes de olharmos para as razões pelas quais as pessoas sacam seus IRAs antecipadamente, vamos explicar a diferença básica entre um IRA tradicional e um Roth. Tem a ver com quando você é tributado. Com um IRA tradicional, suas contribuições para a conta não são tributadas. Mas qualquer dinheiro que você sacar depois dos 59 anos e meio é tributado como renda. Um Roth IRA é exatamente o oposto. Você paga imposto de renda sobre as contribuições, mas pode sacar dinheiro isento de impostos.

Falaremos mais sobre as diferentes regras de saque antecipado para IRAs tradicionais e Roth mais tarde, mas, por enquanto, vejamos algumas das principais razões - racionais e irracionais - que as pessoas têm para descontar seus IRAs antecipadamente.

10:Para vencer o mercado de ações

Um trader trabalha no pregão da Bolsa de Valores de Nova York durante o início das negociações na cidade de Nova York.
Há poucas coisas mais frustrantes do que ver seus fundos de aposentadoria murcharem com a queda do mercado de ações. De outubro de 2007 a março de 2009, a média industrial do Dow Jones caiu de mais de 14.000 para 6.600, reduzindo pela metade o valor de muitos IRAs [fonte:Google Finance].

Alguns investidores se recusam a ver suas economias de aposentadoria desaparecerem, então eles sacam seus IRAs para fazer investimentos mais lucrativos. Mas em um mercado em baixa, essa é uma grande aposta.

Se você sacar dinheiro de um IRA tradicional antes de 59 ½, pagará imposto de renda sobre o valor total, mais uma multa de retirada antecipada de 10%. Portanto, se você tiver US $ 100.000 em um IRA e estiver na faixa de imposto de 25%, perderá US $ 25.000 em impostos e mais US $ 10.000 em multas. Você teria que fazer um investimento brilhante para recuperar essas perdas.

Se você tirou dinheiro de um Roth IRA, há mais espaço de manobra. Como você paga imposto de renda sobre contribuições para um Roth IRA, você pode retirar o valor que investiu - antes de qualquer ganho - isento de impostos a qualquer momento. No entanto, se você quiser aproveitar os ganhos, precisará esperar pelo menos cinco anos a partir do momento em que fez sua primeira contribuição para o Roth IRA. Caso contrário, os ganhos serão tributados como renda. Tanto os ganhos quanto as contribuições recebidas antes dos 59 anos e meio incorrerão na penalidade de saque antecipado de 10%, a menos que você atenda a algumas das exceções que discutiremos mais adiante. Infelizmente, um mercado em baixa não é um deles.

9:Para pagar a dívida

Paramédicos carregam Harvey Lesser em uma ambulância após despejo de seu apartamento por não pagar aluguel; Lesser disse que tomou 25 analgésicos na noite anterior. Desde sua demissão, ele usou suas economias, incluindo fundos de aposentadoria, para despesas de subsistência.
Para pessoas com quantias substanciais de dívidas caras – como grandes saldos em cartões de crédito com juros altos – essa pilha de dinheiro do IRA pode parecer uma maneira atraente de pagar dívidas rapidamente. Mas se você tem menos de 59 anos e meio, os especialistas em finanças pessoais dizem que não faça isso por causa das sérias desvantagens que acabamos de discutir.

Claro, existem custos significativos para carregar uma grande quantidade de dívidas de cartão de crédito. Em janeiro de 2013, a taxa de juros média de todos os cartões de crédito era de 14,96% [fonte:Dilworth]. Seu IRA crescerá mais rápido que 14,96% este ano? Provavelmente não, mas lembre-se das penalidades. Entre impostos e multas por saque antecipado, você pode perder 33% ou mais do seu IRA apenas por sacar antecipadamente [fonte:Updegrave].

Uma abordagem mais comedida é reduzir suas contribuições ao IRA e usar esse dinheiro para pagar dívidas de cartão de crédito [fonte:Orman]. Dessa forma, você pode se livrar de sua dívida mais cedo sem abrir aquele precioso pecúlio de aposentadoria.

8:Para se aposentar mais cedo

O método SEPP permite que você se aposente antecipadamente e retire os fundos do IRA sem penalidades antes dos 59 anos e meio.
Há boas notícias para quem quer se aposentar mais cedo e sacar fundos do IRA sem penalidades antes dos 59 anos e meio. O método é chamado de pagamentos periódicos substancialmente iguais ou SEPP . De acordo com a regra 72(t) do IRS - essa é a regra que estabelece a penalidade de retirada antecipada de 10% - você pode evitar o acerto de 10% se retirar uma parte do seu dinheiro do seu IRA em uma série de pagamentos anuais cuidadosamente calculados. O método SEPP é bom para IRAs tradicionais e Roth [fonte:IRS].

O IRS oferece três métodos aceitáveis ​​para calcular seu SEPP. Cada método é baseado em sua idade atual, sua expectativa de vida e algo chamado Taxa Federal de Médio Prazo Aplicável, uma taxa básica de juros estabelecida pelo IRS para fins fiscais. Você pode encontrar uma explicação detalhada de cada método de cálculo no site do IRS. Em suma, esses métodos de cálculo informam exatamente quanto dinheiro você pode retirar do seu IRA a cada ano sem incorrer em multa.

O truque com o método SEPP é que você deve sacar exatamente a quantia predeterminada – nem um centavo a mais ou a menos – e deve fazer saques anuais por pelo menos cinco anos ou até completar 59 anos e meio, o que ocorrer por último [fonte:IRS]. Qualquer desvio desse método acionará uma penalidade retroativa de 10% sobre todo o dinheiro que você retirou [fonte:Money Magazine]. A vantagem é que você pode iniciar sua aposentadoria aos 50 anos (ou menos) e acessar parte desse dinheiro do IRA antecipadamente.

7:Dinheiro rápido

Embora você possa obter dinheiro rapidamente sacando do seu IRA, as penalidades não o tornam uma boa escolha.
Precisa de dinheiro rápido? Você provavelmente não deseja adquiri-lo com seus cartões de crédito com juros altos. Bater até a família e amigos nem sempre é o melhor método. Os empréstimos podem levar um mês ou mais para serem aprovados – se você for aprovado. O dinheiro do IRA, no entanto, pode ser acessado em apenas algumas semanas. Não é à toa que a tentação de sacar é tão grande.

Mas, embora a tentação seja grande, os custos que continuamos mencionando também são:imposto de renda, multas por saque antecipado ou ambos. O objetivo de um IRA é guardar dinheiro para a aposentadoria e deixá-lo crescer. Com um IRA tradicional, você obtém o benefício adicional de contribuições dedutíveis de impostos. Com um Roth IRA, você paga os impostos antecipadamente, mas seus investimentos em aposentadoria crescem isentos de impostos. O investimento em IRA deve ser visto como uma estratégia de poupança de longo prazo, não como uma correção de caixa de curto prazo.

Se você está realmente desesperado por dinheiro, faz mais sentido vender alguns ativos líquidos – um carro, barco ou joias – em vez de mergulhar em suas economias de aposentadoria.

6:Para evitar a falência

Não só as pessoas vão à falência; as empresas também. A Hostess Brands, que fabricava produtos de panificação icônicos como Twinkies, encerrou as operações no final de 2012 e entrou com pedido de falência.
A Grande Recessão de 2007 a 2009 desferiu um golpe esmagador nas finanças de muitos americanos. As pessoas que enfrentam problemas financeiros intransponíveis são frequentemente aconselhadas a pensar em declarar falência. Considerada um último recurso, a falência atrapalha a avaliação de crédito de uma pessoa e, dependendo do tipo de falência arquivada, todos os ativos da pessoa podem ser vendidos para pagar a dívida. De 2009 a 2010, as rescisões de falências aumentaram 110% em Nevada, 57,7% na região central da Califórnia e 43,2% no sul da Flórida [fonte:U.S. Courts (em inglês)].

Você pode ser tentado a fazer qualquer coisa para evitar a falência, incluindo descontar seu IRA. Mas há boas notícias! Graças à Lei de Prevenção ao Abuso de Falências e Proteção ao Consumidor de 2005, até US$ 1 milhão em ativos do IRA são protegidos dos credores durante uma falência [fonte:Greene]. Melhor ainda, se você transferir 401(k) ativos para um IRA, 100% desse dinheiro estará imune à falência, mesmo que seja mais de US$ 1 milhão [fonte:TIAA-CREF].

5:Deficiência

A deficiência é uma das exceções oficiais às penalidades de retirada antecipada do IRA.
É um pensamento terrível, mas e se você ou seu cônjuge sofressem um grave acidente de carro e não pudessem mais trabalhar? Mesmo se você se qualificar para assistência em dinheiro no programa de Renda de Segurança Suplementar (SSI) do Medicaid, ainda pode não ser suficiente para cobrir suas despesas. Depois de esgotar suas outras economias, você pode optar por começar a sacar dinheiro do seu IRA. Mas e se você tiver menos de 59 anos e meio? O IRS não vai bater em você com uma multa de retirada antecipada de 10%?

Felizmente, não. A deficiência é uma das exceções oficiais à regra de retirada antecipada. De acordo com o IRS, se você ficar incapacitado antes dos 59 anos e meio, a penalidade de 10% não se aplica a saques antecipados de IRAs tradicionais ou Roth. Para se qualificar para a exceção, porém, você precisará de uma nota de um médico confirmando que sua deficiência o impede de realizar qualquer "atividade substancialmente lucrativa" e que sua condição é permanente [fonte:IRS].

Para se qualificar para qualquer uma das exceções oficiais à multa de 10%, você precisa preencher o formulário 5329, "Impostos Adicionais sobre Planos Qualificados (Incluindo IRAs) e Outras Contas Favorecidas por Impostos", juntamente com sua declaração de imposto 1040. A entrada mais importante é a Linha 2, onde você é solicitado a inserir o "número de exceção apropriado", de um a 12, para sua retirada antecipada. A lista de números de exceção encontra-se nas instruções do formulário 5329. Guarde toda a papelada, notas médicas e recibos, porque o IRS sempre pode chamá-lo para uma auditoria. Gole.

4:Comprar a primeira casa

Você pode usar seus fundos do IRA para comprar a casa dos seus sonhos sem multas.
Comprar uma casa é o culminar do sonho americano, mas os custos podem aumentar. Mesmo que você consiga juntar 20% para cobrir o pagamento inicial, existem custos de fechamento, seguro de hipoteca e outras taxas que podem adicionar milhares à sua conta. É tentador usar seu IRA para fechar uma casa dos sonhos. Mas isso é uma boa ideia?

Primeiro, as boas notícias. O IRS isenta a multa de retirada antecipada de 10% para os compradores de casa pela primeira vez. Isso significa que você pode retirar até US $ 10.000 de um IRA tradicional ou Roth antes dos 59 anos e meio sem o imposto extra de 10%. Melhor ainda, seu cônjuge pode sacar o mesmo valor sem multa [fonte:IRS]. O IRS é muito generoso com sua definição de um comprador de casa "pela primeira vez". Contanto que você não tenha uma casa nos últimos dois anos, você está bem [fonte:IRS].

Agora, as letras miúdas. Você precisa usar esses $ 10.000 para pagar a compra, construção ou reconstrução de uma casa dentro de 120 dias após a retirada dos fundos, ou então você será punido com a multa de 10%. Mas se o prazo de 120 dias estiver se aproximando e sua compra ou construção de casa foi cancelada ou atrasada, você pode reverter os fundos para o seu IRA sem penalidades [fonte:IRS].

E lembre-se, só porque você evita a penalidade não significa que você evita totalmente os impostos. Você ainda tem que seguir as regras do imposto de renda para saque antecipado dos dois tipos de IRAs.

3:Pagar a faculdade

Os fundos do IRA podem ser usados ​​não apenas para pagar as mensalidades da faculdade, mas também livros, hospedagem e alimentação.
O custo da faculdade nos Estados Unidos disparou na última década, com as mensalidades estaduais em faculdades e universidades públicas de quatro anos aumentando 104% e as mensalidades em instituições privadas aumentando 60%. E isso não está falando sobre os outros custos da faculdade. O preço médio de inscrição em uma faculdade ou universidade americana privada – mensalidades, hospedagem, alimentação, livros – foi de US$ 43.289 para o ano letivo de 2012-13 [fonte:Clark].

Claro, os IRAs são tecnicamente destinados à aposentadoria, mas o IRS lhe dá uma pausa para ajudar a pagar as despesas do ensino superior. Como a exceção do primeiro comprador de casa, o IRS dispensa a multa de 10% de retirada antecipada se você retirar o dinheiro para cobrir todas e quaisquer despesas da faculdade, incluindo mensalidades, livros, taxas e hospedagem e alimentação, se o aluno estiver matriculado pelo menos metade -tempo [fonte:IRS]. A exceção do ensino superior é boa para você, seu cônjuge, seus filhos e até mesmo seus netos.

Novamente, enquanto o IRS renuncia à penalidade de retirada antecipada, as regras fiscais normais do IRA ainda se aplicam.

2:Como parte de uma herança

Mesmo que sua família não herde a mesma fortuna de Paris (L) e Nicky Hilton, a retirada antecipada a pena é dispensada no caso de sua morte antes dos 59 anos e meio.
Aqui está um cenário mórbido. E se você economizar um pé-de-meia considerável em seu IRA, mas morrer em um trágico acidente antes de atingir a idade mágica de 59 ½? Parece justo que seu cônjuge, filhos, furão ou outros herdeiros legais possam descontar seu IRA. Mas eles terão que pagar imposto de renda, ou multa por retirada antecipada, se quiserem receber sua herança?

A má notícia é que você está morto, mas a boa notícia é que seus herdeiros estão isentos da multa de 10% por retirada antecipada [fonte:IRS]. Como de costume, há algumas letras miúdas quando se trata de impostos. Se você deixar um IRA tradicional para seus herdeiros, eles provavelmente pagarão imposto de renda sobre quaisquer saques da conta, a menos que uma parte de suas contribuições para o IRA tradicional não seja dedutível. Mas se todas as suas contribuições fossem antes de impostos – o que é comum – então todas as distribuições, mesmo para seus herdeiros, são tributadas como renda.

Se você deixar um Roth IRA para seus herdeiros, eles não terão que pagar imposto de renda sobre saques, a menos que a conta tenha menos de 5 anos. Se você fez a primeira contribuição para a conta menos de cinco anos antes de falecer, seus herdeiros terão que pagar imposto de renda sobre quaisquer ganhos ou ganhos [fonte:IRS]. Além disso, se seu cônjuge quiser transferir seus fundos de aposentadoria para o próprio IRA, ele terá que pagar imposto de renda sobre o rollover.

1:Pagamento de despesas médicas

Grigor Sarkisyan continua seu protesto nos escritórios da Cigna Insurance após a morte de sua filha Nataline por complicações de leucemia. Ele alega que Cigna se recusou indevidamente a pagar pelo transplante de fígado que poderia ter salvado sua vida.
Você pode sacar dinheiro antecipadamente de um IRA tradicional e de um Roth sem uma multa de 10% se estiver pagando despesas médicas que não são cobertas pelo seguro. A exceção se aplica a despesas médicas não reembolsadas para seu cônjuge, seus dependentes ou você mesmo.

Há um limite nesta exceção, no entanto. Para evitar a multa de 10%, o valor que você retirar para cobrir despesas médicas não pode exceder o custo total das despesas médicas menos 7,5% de sua renda bruta ajustada para o mesmo ano fiscal [fonte:IRS]. Em outras palavras, o IRS pensa que é razoável que você gaste pelo menos 7,5% do seu salário em despesas médicas não reembolsadas antes de entrar em um IRA.

O IRS oferece uma exceção adicional para pessoas que estão pagando seu próprio seguro médico enquanto estão desempregadas. Se você perder o emprego e receber indenização por desemprego estadual ou federal por pelo menos 12 semanas consecutivas, poderá usar o dinheiro do IRA para cobrir seus prêmios de seguro médico sem penalidades. Novamente, você pode dever imposto de renda sobre essas distribuições, mas está isento da multa de retirada antecipada de 10%.

Para muito mais informações sobre IRAs, 401(k)s e IRS, confira os links na próxima página.