FSA vs. HSA - Qual é a diferença e como escolher?

Com inscrições abertas ao virar da esquina, é hora de começar a pensar sobre quais benefícios para a saúde você vai se inscrever no próximo ano.

Pode parecer um pouco estressante, pois há muito a considerar e pesar suas opções pode ser opressor. Para ajudá-lo a tomar uma decisão informada, estamos analisando os benefícios e as diferenças entre contas de gastos flexíveis (FSA) e contas de poupança de saúde (HSA).

Embora ambas as contas ofereçam vantagens fiscais, existem algumas diferenças importantes entre os dois que você precisa saber.

FSA vs. HSA

Em alto nível, FSAs e HSAs são muito semelhantes no sentido de que ambos permitem que as pessoas reservem dinheiro para os custos dos cuidados de saúde. Esses custos são frequentemente chamados de "despesas médicas qualificadas, ”Que inclui franquias, copagamentos e cosseguro, e custos de prescrição mensal.

Aqui está uma análise mais aprofundada das diferenças entre os dois.

Conta de despesas flexível (FSA) Conta Poupança Saúde (HSA) Elegibilidade Deve ser oferecido pelo seu empregador Deve ter um plano de saúde com franquia elevada (HDHP) Limite de contribuição $ 2, 750 para FSA de saúde, $ 5, 000 para cuidados de dependentes FSA $ 3, 500 somente para você, $ 7, 200 para cobertura familiar Alterações de contribuição As contribuições geralmente são definidas uma vez eleitas no início do ano, a menos que um “evento de qualificação” aconteça. Contudo, como resultado da pandemia COVID-19, os funcionários agora podem alterar suas contribuições no meio do ano se o empregador decidir permitir. O funcionário pode alterar o valor da contribuição a qualquer momento durante o ano. Dono da conta EmployerEmployee Contribuições do empregador Os empregadores podem igualar as contribuições do funcionário FSA até o limite de contribuição anual, Contudo, as contribuições combinadas não podem exceder os limites anuais do IRS. Os empregadores podem igualar as contribuições dos funcionários à FSA até o limite de contribuição do ano. Essas contribuições podem beneficiar os funcionários de duas maneiras. De acordo com o plano da Seção 125, também conhecido como plano de refeitório, os funcionários recebem benefícios para utilizar que podem ser antes dos impostos ou excluídos de sua renda bruta. Sem o plano da Seção 125, todas as contribuições são consideradas parte da renda do funcionário e são dedutíveis de impostos. Benefícios fiscais As contribuições são antes dos impostos, pois são consideradas diferimentos de salário. As contribuições são dedutíveis do imposto ou podem ser distribuídas com o seu salário antes dos impostos. Rendendo juros Não sim Rolar Use-o ou perca-o - a menos que seu empregador permita um rollover, que normalmente é limitado a US $ 500 / ano. Contudo, como resultado do COVID-19, o valor da rolagem aumentou para $ 550 e tem um período de carência mais longo se o empregador decidir permitir. Saldos não utilizados rolagem para o próximo ano. Transferibilidade A conta é perdida após uma mudança de emprego, a menos que você escolha a cobertura de saúde de continuação COBRA dentro de 60 dias após a mudança de emprego. O funcionário mantém a conta independentemente de ele / ela mudar de emprego. Subsídio para despesas Você pode gastar mais do que o que está atualmente em sua conta, desde que suas contribuições estejam configuradas para atingir esse valor até o final do ano. Para simplificar, Os FSAs funcionam como uma linha de crédito. Você só pode gastar o que já economizou, portanto, os HSAs funcionam mais como um cartão de débito.

Também é importante notar que você provavelmente não poderá ter os dois tipos de contas, a menos que seu FSA seja um FSA de "propósito limitado". Isso é algo sobre o qual você terá que falar com seu empregador, já que a elegibilidade varia de caso para caso.

Se você for elegível para um FSA ou um HSA, então, você deve aproveitar ao máximo as vantagens oferecidas por cada plano respectivo. O principal benefício de ambos é que você pode economizar em impostos optando por colocar parte de seu pagamento em uma dessas contas com vantagens fiscais.

O que é considerado uma despesa médica qualificada?

Você pode usar seus fundos pré-impostos / dedutíveis de impostos FSA e HSA para milhares de compras qualificadas, mas antes de você gastar, certifique-se de verificar se é uma despesa aprovada.

Uma boa regra para saber se é uma despesa qualificada é se você pode considerá-la uma necessidade médica. O código tributário do IRS refere-se ao termo "cuidados médicos" como "valores pagos para diagnóstico, cura, mitigação, tratamento ou prevenção de doenças, ou com o propósito de afetar qualquer estrutura ou função do corpo. ”

Simplificando, algumas de suas despesas diárias podem ser qualificadas como despesas elegíveis. Para verificar, navegue na lista de elegibilidade da loja FSA.

Aqui está uma visão geral de algumas despesas populares que normalmente se qualificam:

• Co-pagamentos médicos e cosseguro
• Custos de atendimento odontológico (ou seja, dentaduras)
• Custos de cuidados com a visão (ou seja, exame oftalmológico, Óculos)
• Medicamentos prescritos e tratamentos sem receita

Adicionalmente, Os fundos da HSA podem ser usados ​​para prêmios de seguro pós-impostos, como COBRA e outros prêmios de cuidados de longo prazo.

As despesas que normalmente não se qualificam como despesas médicas elegíveis incluem:

• Cosméticos ou cirurgia cosmética
• Equipamento de exercício
• Ajuda doméstica
• Despesas do funeral
• Programas de condicionamento físico (ou seja, inscrições em academia)

Com quanto você deve contribuir?

Depois de decidir qual conta usar, a próxima etapa é decidir com quanto você deseja contribuir.

Um dos principais itens a serem considerados são as regras de rollover para cada tipo de conta - os fundos FSA são para usar ou perder, enquanto os fundos em HSAs podem ser acumulados no próximo ano.

Com isso dito, se você optar por seguir o caminho da HSA, é recomendável que você contribua com o valor máximo a cada ano devido à sua flexibilidade.

“Ao contrário da FSA, onde você deve esgotar suas contribuições anualmente, o dinheiro da HSA pode ser investido para crescer e aumentar. Isso é semelhante a um IRA tradicional. ” diz Barbara A. Friedberg, um especialista financeiro e proprietário da Robo-Advisor Pros.

Se você puder investir suas contribuições de HSA, então você poderá cultivá-los sem impostos, o que, em última análise, levará a um saldo HSA maior, pois suas contribuições ficarão isentas de impostos ao longo do tempo.

Quando você precisar dos fundos, você pode retirá-los facilmente, mas se você tiver sorte e não usar todos eles aos 65 anos, então você pode retirar o dinheiro sem penalidades e usá-lo para qualquer coisa e apenas pagar imposto de renda - tornando-se um ótimo bônus para sua estratégia de poupança para aposentadoria, diz Friedberg.

Quanto às contribuições da FSA, Lauren Anastasio, O CFP da SoFi sugere que você pense nisso como uma conta de gastos estratégicos.

“Embora haja uma pequena quantidade que pode ser elegível para rolagem a cada ano, um FSA só deve ser financiado com a quantia que você espera gastar durante o ano do plano, ”Diz Anastasio. “Se você atinge sua franquia de forma consistente ou tem uma despesa médica planejada, como cirurgia ou gravidez, financiar seu FSA com a quantia para cobrir sua franquia seria um grande começo. ”

Resultado

Contas de gastos flexíveis e contas de poupança de saúde são opções sólidas se você for elegível. Ao contribuir para essas contas com vantagens fiscais, você pode reduzir o imposto de renda e, ao mesmo tempo, ter fundos disponíveis para despesas importantes com a saúde.