Deduções fiscais:as isenções fiscais mais comuns para 2022

Quando a temporada de impostos chegar, você deseja arquivar sua declaração de imposto com confiança. É por isso que é importante entender o que são deduções fiscais e como elas afetam sua renda tributável.


Continue lendo para saber mais sobre como as deduções podem ajudar a manter mais dinheiro no bolso nesta temporada de impostos.

O que é uma dedução fiscal?

Uma dedução fiscal, também chamada de redução de impostos ou baixa, é uma despesa que pode ser subtraída de sua renda tributável para reduzir sua conta de impostos. Quando sua renda tributável é menor, sua conta de impostos também é menor. O Internal Revenue Code, também chamado de Tax Code, define uma ampla variedade de deduções que os contribuintes dos EUA podem fazer.



Essas deduções são projetadas principalmente para incentivar certos tipos de comportamentos, como comprar uma casa, avançar na carreira ou doar para caridade.


As deduções também podem ajudar a criar sua renda bruta ajustada (AGI), que é usada para determinar sua renda tributável.

Dedução Fiscal vs. Crédito fiscal

Uma dedução fiscal reduz o valor de sua renda que está sujeita a impostos, enquanto um crédito fiscal reduz o valor que você deve. Os créditos fiscais reduzem diretamente sua responsabilidade fiscal.


Pense em deduções fiscais como cupons de loja, que reduzem sua conta, e créditos fiscais como créditos de loja, que pagam sua conta. Um crédito fiscal que exceder a fatura será reembolsado ao contribuinte, enquanto as deduções não podem reduzir a fatura para menos de zero.

Como funcionam as deduções fiscais?

Existem duas formas principais para os contribuintes tirarem partido das deduções fiscais:ou fazendo a dedução padrão ou discriminando as deduções. Você deve escolher um ou outro; você não pode escolher fazer as duas coisas.

A Dedução Padrão para 2022

A dedução padrão é uma dedução fixa que pode ser feita por qualquer pessoa, independentemente de realmente gastar dinheiro em itens dedutíveis. Aqueles que optam por fazer a dedução padrão normalmente não precisam se preocupar com uma auditoria do IRS.


O valor dessa dedução varia de acordo com o status do arquivamento. Os arquivadores com mais de 65 anos ou legalmente cegos recebem uma dedução padrão maior.



Aqui está a dedução padrão para o ano de arquivamento de 2022 (ou o ano fiscal de 2021) em comparação com o arquivamento em 2021.

Status do arquivamento	Dedução padrão de 2021	Dedução padrão de 2022
solteiro	$ 12.550	$ 12.950
Casado, Arquivando Separado	$ 12.550	$ 12.950
Casado, arquivando em conjunto	$ 25.100	$ 25.900
Chefe de família	US$ 18.800	US$ 19.400

Para muitos arquivadores, fazer a dedução padrão geralmente é o melhor caminho, pois os totais de dedução individual normalmente não excedem a dedução padrão.

Deduções de itens

Para arquivadores solteiros ou casados ​​cujas deduções individuais excedem a dedução padrão, a especificação de itens pode ser mais benéfica. Os arquivadores que desejam detalhar as deduções precisarão preencher o Formulário 1040, Anexo A do IRS para a maioria das deduções. Existem formulários adicionais para certas deduções, como empréstimos estudantis.



O formulário 1040 Schedule A listará as deduções específicas que você pode fazer. Em cada linha da despesa que você escolher deduzir, você escreverá o valor gasto. No final do formulário, você somará todas as despesas para obter o total.



Lembre-se, seu objetivo é reduzir sua renda tributável. Para fazer isso, você deve usar a dedução, padrão ou detalhada, que for maior. Quanto maior a dedução, mais você pode diminuir sua renda tributável.



Lembre-se também de que, se você estiver contratando um profissional de impostos para fazer seus impostos, custará mais para eles detalhar suas deduções. Você também precisará ter uma prova física (como recibos) das despesas que está deduzindo de seus impostos.

Quais são as deduções fiscais mais comuns?

Além das deduções, você também deve considerar os créditos fiscais para os quais pode se qualificar ao declarar seus impostos. Analise uma lista dos créditos fiscais mais comuns abaixo.

Crédito de imposto de renda ganho

O Earned Income Tax Credit (EITC) permite que os declarantes qualificados reivindiquem um mínimo de $ 1.502 e um máximo de $ 6.728, dependendo do número de filhos que têm. Os arquivadores também devem ter um AGI abaixo de $ 57.414.

Crédito Fiscal para Crianças

O Child Tax Credit foi introduzido para ajudar a apoiar famílias com crianças. O crédito pode ajudar os contribuintes qualificados a ganhar até US$ 3.600 por criança.

Crédito de adoção

Este crédito permite que os contribuintes reivindiquem $ 14.440 para custos de adoção por criança elegível. Essas despesas podem incluir taxas de adoção necessárias, honorários advocatícios, despesas relacionadas a viagens e outros custos diretamente relacionados à criança adotada.

Crédito do poupador

Você pode ser elegível para o crédito do poupador se fizer contribuições para um plano de aposentadoria do empregador, como um 401(k) ou 403(b), arranjo de aposentadoria individual (IRA) ou outros planos de aposentadoria específicos.


Dependendo do seu status de arquivamento e AGI, o valor do crédito que você ganha pode ser de 10%, 20% ou 50% de suas contribuições para a aposentadoria. O valor máximo de contribuição que pode se qualificar para o crédito é de US$ 2.000, ou US$ 4.000, se casados ​​apresentarem o pedido em conjunto.

Como posso maximizar minhas deduções fiscais?

Para maximizar as deduções em sua declaração de imposto, você deve aproveitar todas as deduções e créditos possíveis para os quais é elegível. Certifique-se de manter a documentação apropriada para todas e quaisquer deduções que você reivindicar em sua declaração de imposto. Por exemplo, você deseja manter todas as contas médicas, registros de doações de caridade, recibos e outras informações monetárias.

O resultado final

As deduções fiscais reduzem sua renda tributável para que você tenha uma conta de imposto mais baixa. Compreender as deduções e créditos aplicáveis ​​a você pode ajudar a economizar e até ganhar dinheiro nesta temporada de impostos.



Para tirar o máximo proveito de suas deduções fiscais, fale com um profissional de finanças ou impostos. Você está pronto para declarar seus impostos? Revise as alíquotas de impostos deste ano para saber mais sobre deduções, créditos e alíquotas relevantes.