Contas de corretagem de custódia:um guia abrangente para o futuro do seu filho

Investir no futuro dos seus filhos é uma jogada inteligente. Você não apenas os ajudará, mas também garantirá sua própria estabilidade financeira para quando eles forem para a faculdade, se casarem ou precisarem de ajuda com o pagamento da entrada de uma casa.

Uma das melhores maneiras de fazer isso é abrindo uma conta de corretagem de custódia para atender às necessidades futuras de seu filho. Estas contas oferecem algumas vantagens fiscais, a possibilidade de investir em vários tipos de ativos e são geralmente abertas para crianças com menos de 18 anos.

Neste artigo, discutirei essas contas de corretagem de custódia e outras contas de investimento para crianças, como funcionam e por que você deve considerar abrir uma hoje!



As crianças são pequenas esponjas, absorvendo tudo o que veem e ouvem dos pais. É por isso que é importante criar um plano financeiro para eles antes que tenham idade suficiente para compreender o conceito de dinheiro. Tudo começa com cartões de débito para crianças , depois aplicativos bancários para adolescentes e, finalmente, uma conta de investimento!

Você não precisa necessariamente que isso aconteça nesta ordem, mas tudo isso pode servir como passos importantes para desenvolver conforto com o dinheiro. Quando você abre uma conta de investimento para crianças, isso normalmente significa a necessidade de abrir uma conta de corretagem de custódia . Porém, as contas de investimento para crianças também incluem planos como uma conta 529, Conta Poupança para Educação e outros.

Contas de custódia permitir que um custodiante, normalmente um dos pais ou responsável, tenha uma conta mantida em uma instituição financeira que detém ativos em benefício do menor nomeado na conta. Este artigo cobre contas de corretagem de custódia em particular e irá ajudá-lo a encontrar a melhor conta de corretagem de custódia para as crianças investirem em seu futuro.

O que é uma conta de corretagem de custódia?

As contas de corretagem de custódia são contas financeiras mantidas em nome de um menor por um ou mais custodiantes. Neste tipo de conta de corretagem , um custodiante administra os investimentos mantidos em benefício do menor indicado na conta.

O custodiante é definido como “a pessoa que administra ativos para outra pessoa” e normalmente se refere a um adulto que detém responsabilidade legal pela conta em nome da criança, geralmente um dos pais.

No entanto, o tutor pode ser o pai da criança, o tutor, o cônjuge dos pais, os avós ou outro parente.

As contas de custódia normalmente são usadas para economizar e investir para um menor  na esperança de que possam utilizar os seus fundos de uma forma mais produtiva quando atingirem a idade adulta.

Depois de abrir uma conta de corretagem de custódia, você poderá usá-la para diversos objetivos financeiros , incluindo poupança para faculdade, aposentadoria ou fins de investimento geral. Muitos usam a conta para ensinar aos filhos algumas lições financeiras básicas sobre investimento.

Você pode aproveitar a oportunidade para discutir opções e resultados de investimento, revisar extratos de conta e dar-lhes voto nas principais decisões tomadas com os fundos mantidos na conta. O custodiante tem a responsabilidade de gerir e investir os fundos de acordo com a confiança de que eles agem sempre no seu melhor interesse.

As contas de custódia vêm em dois tipos:uma conta UGMA e uma conta UTMA, discutidas a seguir.

Quais tipos de contas de custódia existem?

Ambas as contas UGMA e UTMA são semelhantes no sentido de que são contas de custódia com ativos mantidos em benefício do menor.

Eles diferem nos tipos de ativos que podem ser mantidos em cada um.

→ Contas UGMA (Lei de Presentes Uniformes para Menores)

As contas UGMA (Lei Uniforme de Presentes para Menores) são contas de custódia normalmente criadas pelos pais, responsáveis, avós ou outros parentes, que atuam como custodiantes da conta da criança até atingir a idade de rescisão ou maioridade em seu estado específico.

Na maioria dos lugares, é 18 anos, mas outros lugares exigem que o menor tenha 21 anos ou mais.

Quando amigos e familiares contribuem com dinheiro para uma conta UGMA aberta por meio de um banco ou corretora de valores , não estão sujeitos a limites anuais de contribuição.

Porém, ao fazer essas doações financeiras, elas se tornam irrevogáveis, o que significa que não podem ser retiradas do menor depois de transferidas.

Por este motivo, pode ser importante consultar um advogado ou outro profissional qualificado antes de abrir uma conta.

As contas UGMA podem conter ativos puramente financeiros, como dinheiro, ações, títulos, fundos mútuos, apólices de seguro de vida e outros instrumentos financeiros.

→ Contas UTMA (Lei de Transferência Uniforme para Menores)

As contas UTMA (Lei de Transferência Uniforme para Menores) também são contas de custódia criadas pelos pais ou outros custodiantes e não estão limitadas a um determinado valor em dólares a cada ano.

A diferença entre as contas UTMA é que elas podem possuir qualquer tipo de propriedade , o que significa que podem deter os instrumentos financeiros acima mencionados, mas também bens imóveis e imóveis.

Por exemplo, você pode colocar a escritura de uma casa, carro ou outra propriedade na conta UTMA e transferir a propriedade para o menor.

Outra diferença importante entre uma conta UGMA e UTMA está relacionada às políticas estaduais de adoção.

Todos os estados adotaram contas UGMA, mas Vermont e Carolina do Sul não permitiram contas UTMA.

Se você mora em algum desses estados, só terá acesso às contas UGMA.

Relacionado:UTMA vs. UGMA:diferenças entre essas contas de custódia

O que é uma conta de custódia de ações?

O principal ponto de abertura de uma conta de custódia é investir dinheiro na valorização de ativos . Muitos pais e responsáveis usam essas contas para investir nos filhos  e aproveitar os juros compostos o mais cedo possível.

Trabalhar com eles desde cedo pode incutir bons hábitos financeiros  e ser útil para construir riqueza no longo prazo.

As contas de custódia permitem que você invista em ações, títulos, fundos negociados em bolsa (ETFs) e fundos mútuos, mas não em ativos mais arriscados, como opções de ações ou a opção de comprar com margem. .

Muitos corretores oferecem a capacidade de abrir uma conta de custódia para ações, mas também podem limitar as opções disponíveis em uma tentativa de simplificar.

Essas proteções podem manter os menores investidos em investimentos diversificados, como fundos de índice, evitando ao mesmo tempo as despesas mais altas de negociações ativas e tentativas de escolher ações. ou realizar análises de estoque mais aprofundadas para entender o que pode superar o mercado.

Embora todos os investimentos envolvam riscos, estes fundos de índice de baixo custo crescerão sem a preocupação de que o menor perca dinheiro se forem mantidos por um período de tempo suficientemente longo.

Como funciona uma conta de custódia?

Depois que você abre uma conta de custódia, ela funciona como qualquer outra conta mantida em um banco ou corretora. Existem duas funções principais para contas de corretagem de custódia:

1. O guardião
2. O beneficiário

No caso de uma conta de corretagem de custódia, o custodiante – que atua como gestor designado ou consultor de investimentos, fornecendo consultoria de investimento e tomada de decisões – decide como investir o dinheiro para o menor quem é o dono da conta.

O gerente da conta – assim como outras entidades – pode contribuir para o fundo com uma quantia ilimitada de dinheiro, embora certas regras federais de imposto sobre doações entrem em vigor e possam afetar sua declaração de imposto de renda se você contribuir com mais do que os limites federais permitem ao filho menor.

Conforme discutido acima, você pode usar contas de custódia para investir em uma ampla variedade de ativos e veículos de investimento , embora a instituição que oferece a conta provavelmente refreie alguns tipos de decisões de investimento.

Estas instituições financeiras oferecem contas de custódia para proteger os melhores interesses dos menores que possuem os activos da conta.

Portanto, eles provavelmente não permitirão que o custodiante use a conta para negociar com margem nem comprar futuros de ações. , derivativos ou outros investimentos altamente especulativos e inadequados para o menor.

Quando o menor atinge a idade de rescisão, geralmente a mesma idade em que entra na idade adulta, o custodiante abre mão do controle da conta.

Neste ponto, os ativos são transferidos para o beneficiário nomeado, que pode então reivindicar a utilização integral dos fundos mantidos na conta.

Caso o menor morra antes de atingir a idade de rescisão, a conta passa a fazer parte do patrimônio da criança.

Conta de corretagem de custódia:uma das melhores contas de investimento para crianças

Agora que sabemos muito mais sobre contas de custódia, é hora de responder à questão de onde abrir uma conta de custódia para atender às suas necessidades. Você terá muitas opções de vantagens fiscais específicas em planos de poupança educacional para crianças, mas também pode querer investir para outros objetivos de investimento.

Não existe preto no branco quando se trata de “as melhores contas de corretagem de custódia”, mas existem algumas considerações que podem ajudá-lo a tomar uma decisão sobre o que funcionará melhor para sua situação financeira individual. Considere estes itens antes de abrir contas de custódia para crianças:

• Taxas.  Uma das considerações mais importantes ao escolher uma conta são as taxas de conta que você encontrará. Normalmente, as contas de custódia têm taxas baixas ou nenhuma taxa se você for um cliente com uma conta de corretagem em uma empresa. Dito isso, você pode encontrar alguns que cobram comissões de negociação, enquanto outros optam por uma taxa mensal e atuam como um aplicativo gratuito de negociação de ações.  dentro da conta. Alguns até oferecem ações gratuitas para inscrição na forma de ações ou bônus de inscrição. Considere seu modelo preferido.
• Mínimos da conta.  Depois de decidir sobre uma conta, você precisará saber quanto dinheiro deve depositar para começar, bem como o saldo mínimo exigido daqui para frente, se houver.
• Opções de investimento.  Você também deve considerar os tipos de opções de investimento disponíveis. As contas de custódia oferecem uma ampla gama de opções de investimento, mas algumas contas oferecem proteção com ofertas simplificadas.

As contas de custódia que funcionam como os melhores aplicativos de investimento para iniciantes  foco na simplicidade, funcionalidade e capacidade de crescer com o investidor. Os aplicativos de investimento podem ser um balcão único para tudo relacionado a finanças.

Esses aplicativos fornecem serviços abrangentes para gerenciar suas finanças, incluindo investimentos, aplicativos bancários para crianças e até cartões de débito.

Existem algumas tarefas relacionadas que você pode consolidar para melhorar o processo de gerenciamento do investimento do seu filho contas.

Abaixo estão algumas contas de corretagem de custódia a serem consideradas para investir em ações com seus filhos. Alguns permitem apenas a capacidade de investir em fundos de índice como um meio de colocar barreiras nos investimentos de seus filhos, enquanto outros permitem o investimento individual em ações.

1. Bolotas Investimento Antecipado

Bolotas precoces

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Acorns Early (anteriormente GoHenry) oferece uma conta de corretagem de custódia para pais interessados em abrir uma conta de investimento, que está disponível assinando o Early através da Acorns Gold .

Uma assinatura Acorns Gold vem com uma conta Acorns Early gratuita para até quatro crianças. Mais importante ainda, também permite que você abra uma conta Acorns Early Invest – uma conta de custódia que não permite que você invista no futuro de seus filhos, mas oferece uma equiparação de 1% em até US$ 7.000 em contribuições. Acorns Early oferece carteiras de investimento de vários níveis de risco para crianças, para que você possa se sentir confiante na conta que está abrindo para o seu filho.

Este aplicativo de microinvestimento pode ser uma ótima maneira de ensinar os menores a investir dinheiro. Acorns Early também vem com um cartão de débito Mastercard que pode ser usado em lojas e online; permite que você dê uma mesada aos seus filhos ou pague-lhes pelas tarefas domésticas; e possui uma infinidade de proteções de segurança, incluindo tecnologia de chip e PIN, proteção de responsabilidade zero Mastercard e controle dos pais.

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Aplicativo financeiro e de microinvestimento popular

Bolotas | Invista, ganhe, cresça, gaste e mais tarde

3.6

Bolotas Bronze:$ 3 / mês. Bolotas Prata:$ 6 / mês. Bolotas Ouro:$ 12 / mês.

• Acorns permite que você se inscreva em contas de investimento, aposentadoria e contas correntes para você e sua família, aprenda como ganhar mais dinheiro e aumente seu conhecimento sobre investimentos.
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• O nível Silver inclui vantagens como uma correspondência de 25% nas recompensas Acorns Earn (até US$ 200/mês), APYs generosos no Checking and Emergency Fund e perguntas e respostas ao vivo com especialistas em investimentos.
• O nível Gold inclui vantagens como uma correspondência de 50% nas recompensas Acorns Earn (até US$ 200/mês), US$ 10.000 em seguro de vida e escolha de ações individuais para seu portfólio.
• Gold também vem com uma conta Acorns Early gratuita para até quatro crianças. É também o único nível que oferece Acorns Early Invest:uma conta de custódia UGMA/UTMA onde você pode economizar para o futuro de seus filhos e obter uma contrapartida de 1% em até US$ 7.000 em contribuições anuais.
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Prós:

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• Correspondência IRA (Prata e Ouro)

Contras:

• Altas taxas fixas para saldos pequenos
• Seleções de investimento limitadas
• É necessário assinar Gold para qualquer opção de investimento autodirigido

* As contribuições devem ser mantidas na conta posterior por 4 anos para ganhar o equivalente ao IRA. ** Deve configurar investimentos recorrentes e fazer seu primeiro investimento recorrente bem-sucedido (mínimo de US$ 5) para receber bônus. O bônus será concedido em até 10 dias do mês seguinte.

Relacionado:Melhores alternativas de bolotas:aplicativos de microinvestimento semelhantes para usar

2. Finanças M1

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Finanças M1 é uma solução completa de finanças pessoais que permite que novos investidores abram uma conta em segundos. Se quiser usar isso como um aplicativo de investimento infantil, você precisará solicitar uma assinatura M1 Plus. A empresa tem uma oferta por tempo limitado dos primeiros três meses gratuitamente.

O serviço oferece aos investidores a possibilidade de criar Portfólio Pies, ou um portfólio diversificado que se reequilibra para ajudar você a atingir suas metas financeiras.

M1 Finance é um serviço desenvolvido para investidores autônomos, oferecendo soluções financeiras flexíveis, customizáveis e automatizadas. A plataforma gerencia seu dinheiro de forma inteligente com base em como você deseja.

Considere inscrever-se em uma conta de custódia M1 Finance.

Leia mais em nossa análise financeira M1 .

Aplicativo Robo-Investing fácil de usar

M1 | O Superaplicativo Financeiro

4.1

$ 3 / mês. para saldos de contas

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• Se quiser ajuda para montar uma lista de ações e fundos, você pode usar as carteiras modelo do M1, que abrangem objetivos como investimento geral, planejamento para aposentadoria, geração de renda e muito mais.
• Desfrute de um APY de 4,00% sobre o dinheiro não investido.
• Obtenha uma linha de crédito contra o valor da conta da sua corretora com taxas baixas (atualmente 6,40%) em comparação com outras linhas de crédito da corretora.
• M1 permite abrir contas de corretagem individuais, conjuntas e de custódia; IRAs tradicionais, Roth e SEP; confianças; e contas de criptomoeda**.

Prós:

• Robo-consultor com elementos de investimento autodirigidos
• APY atraente sobre dinheiro não investido
• Empréstimo contra seus ativos

Contras:

• Seleção limitada de ativos para investimento
• Não permite negociação durante todo o dia de negociação
• Taxas mensais para saldos de contas

* Isenção de taxa mensal se você tiver mais de US$ 10.000 em ativos no M1 por pelo menos um dia no ciclo de faturamento ou tiver um empréstimo pessoal ativo no M1. A taxa mensal do M1 cobre até cinco contas de corretagem individuais ou conjuntas, um trust, uma conta criptográfica, um IRA tradicional, um Roth IRA, um SEP IRA e contas de custódia ilimitadas. ** Os serviços de criptografia, execução e custódia são fornecidos pela Bakkt Crypto Solutions LLC (NMLS ID 1828849) por meio de um contrato de licenciamento de software com a M1 Digital LLC. Bakkt Crypto Solutions LLC e M1 Digital LLC não são corretoras registradas ou membros da FINRA e suas participações em criptografia não são títulos e não são seguradas pela FDIC ou SIPC.

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3. Stash Invest (bônus de US$ 5)

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Esconderijo é uma plataforma de gerenciamento financeiro completa, completa com funcionalidades de investimento, gastos e serviços bancários.

O aplicativo é direcionado a indivíduos que estão apenas começando sua jornada financeira, tornando tudo o que é abordado no aplicativo acessível a todos os níveis de alfabetização financeira.

Com o tempo, o aplicativo visa desenvolver suas habilidades financeiras e deixá-lo confiante em sua capacidade de administrar e planejar seu dinheiro.

Ao se inscrever, você também pode receber um bônus de $ 5 ao fazer seu primeiro depósito no aplicativo.

Aprenda como obter ações gratuitas e outros bônus de inscrição para dar um impulso inicial aos seus investimentos.

Esconderijo | Investir de forma fácil

4,0

Stash Starter:$ 3/mês. Stash +:$ 12 / mês.

• Stash é um aplicativo de finanças pessoais que simplifica o investimento, tornando mais fácil e acessível para os americanos comuns acumularem riqueza e alcançarem seus objetivos financeiros.
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Prós:

• Robo-consultor com capacidade de investimento autodirigido
• Partes fracionárias
• Contas de custódia disponíveis
• Oferece opções de investimento baseadas em valores
• Receba com até dois dias de antecedência ao depositar diretamente em sua conta Stash
• Seguro FDIC/SIPC

Contras:

• Cobre taxa mensal
• Portfólios inteligentes não oferecem coleta de prejuízos fiscais

4. UNest

• Disponível:Cadastre-se aqui
• Preço: US$ 4,99/mês.

UNest é uma conta de custódia que permite aos pais investir dinheiro para que seus filhos paguem por muitos dos principais marcos da vida - faculdade, um carro novo, um casamento, férias ou qualquer outra coisa que um menor possa desejar algum dia.

UNest oferece a Conta de Investimento UNest para Crianças por meio de seu aplicativo, que torna mais fácil para famílias de todos os níveis de renda e origens configurar e gerenciar planos de poupança e investimento para seus filhos. O UNest também possui um recurso de presentes que permite que amigos e parentes contribuam para a conta do seu filho com apenas alguns cliques. Esses presentes personalizados também podem ser automatizados, para que nunca percam um aniversário ou feriado!

O aplicativo oferece diversas opções de investimento para correntistas:

• Uma opção conservadora de investimento em ETFs de renda fixa e títulos
• Três opções baseadas na idade com diferentes graus de risco refletidos no mix de investimentos (conservador, moderado, agressivo); estes transitam de investimentos mais agressivos para conservadores à medida que a criança se torna proprietária e ganha acesso aos fundos
• Três opções socialmente responsáveis com base na idade, também com graus variados de risco (conservador, moderado, agressivo), da mesma forma na estratégia de transição do mix de investimentos de agressivo para conservador ao longo do tempo
• Uma opção agressiva que investe 100% dos fundos em ETFs do índice de ações Vanguard

Você também pode investir em criptomoedas para o seu filho através de uma conta UNest Crypto separada.

Os titulares de contas podem receber bônus para as contas UNest de seus filhos por meio de ofertas de parceiros de empresas como Disney, AT&T, Uber, DoorDash, Levi’s e muito mais, por meio do programa de parceria UNest.

ONUest | Aplicativo fácil de economia para faculdade

$ 4,99 / mês. (Crianças ilimitadas em uma conta)

• UNest é uma conta de investimento de custódia com vantagens fiscais para crianças. Isso permite que eles economizem para a educação, o primeiro carro, a casa, o casamento ou até mesmo para a segurança financeira quando adultos.
• Amigos e parentes podem presentear a conta do seu filho com apenas alguns cliques ou até mesmo automatizar seus presentes.
• As opções de investimento da UNest são carteiras de vários ETFs de baixo custo que podem atingir diversos objetivos. Eles incluem uma carteira conservadora composta apenas por ETFs de renda fixa e títulos; três opções baseadas na idade que mantêm títulos e ações em alocações conservadoras, moderadas ou agressivas; três opções semelhantes centradas em investimentos socialmente responsáveis; e uma carteira agressiva composta apenas por ETFs de ações.
• As contas desfrutam de até US$ 2.500 em vantagens fiscais:US$ 1.250 são isentos de impostos e os outros US$ 1.250 são tributados de acordo com a alíquota do imposto infantil.
• Oferta especial: Novos usuários ganham US$ 30 grátis ao usar o código promocional YOUNG30 e fazer seu primeiro depósito.

5. Primeira caminhada

• Disponível:  Inscreva-se aqui
• Preço:  Negociações gratuitas de ações/ETF

Primeira troca  é uma corretora on-line líder que oferece uma linha completa de produtos e ferramentas de investimento projetadas para ajudar os investidores a melhorar sua posição financeira por meio de práticas sólidas de investimento.

Um recurso exclusivo do Firstrade é que ele permite que menores invistam (com uma conta de custódia gerenciada pelos pais).

Como resultado, considero-o um dos melhores aplicativos de investimento para menores comprarem ações. É um excelente recurso para as crianças obterem exposição precoce ao mercado de ações através de uma conta de custódia e começarem a acumular o seu dinheiro desde tenra idade.

Melhor aplicativo de negociação para iniciantes

Primeirarade | Negocie + invista com taxas de $ 0

4,5

• Firstrade é líder de baixo custo na negociação de ações, ETFs, fundos mútuos e opções. Além das ofertas padrão de ações, ETFs e opções sem comissões, a Firstrade não cobra taxas de contratos de opções e também oferece negociação gratuita de fundos mútuos.
• Também negocie criptomoedas e títulos no Firstrade.
• Os iniciantes podem se atualizar com o robusto centro educacional da Firstrade, que oferece aulas escritas e em vídeo que cobrem tudo, desde o básico sobre ações até conceitos avançados de opções.
• Oferta especial: FirstTrade está oferecendo um bônus equivalente de 3% sobre novas contribuições líquidas e um bônus equivalente de 2% sobre transferências líquidas de IRA e rollovers 401(k).

Prós:

• Muito boa seleção de investimentos disponíveis
• Fundos mútuos sem comissões
• Sem taxas de contrato de opções

Contras:

• Altas taxas de margem
• Suporte ao cliente abaixo da média

Devo abrir uma conta de corretagem para meu filho?

Uma conta de corretagem de custódia pode servir como uma excelente maneira de fazer um presente financeiro para uma criança. Isso pode ser para o seu próprio filho, mas também para o filho de um parente ou amigo.

Esse tipo de conta pode ser utilizado para benefícios futuros de uma criança, mas você também deve considerar as implicações legais e fiscais de abrir uma primeiro.

Do ponto de vista fiscal, estas contas proporcionam algumas vantagens fiscais, protegendo anualmente um determinado montante de rendimentos não auferidos da tributação, ao mesmo tempo que permitem que outra parte permaneça sujeita a impostos apenas à taxa de imposto da criança.

Acima disso, a taxa de imposto dos pais absorve qualquer rendimento que exceda esses limites.

Embora seja bom em alguns aspectos, especialmente em comparação com uma conta de corretagem tributável tradicional, se o objectivo real destes fundos for a valorização a longo prazo de uma reforma segura e protegida, a abertura de um IRA de custódia pode ser mais adequada.

Isso exige que o menor tenha rendimentos auferidos, mas também traz essas vantagens fiscais por meio da aposentadoria e não apenas de um nível de renda anual na conta. Além disso, você precisará pagar impostos sobre ganhos de capital sobre os ativos mantidos na conta de custódia quando você vender em algum momento no futuro.

Por último, essas contas podem significar que você precisará apresentar declarações fiscais anuais para seu filho. Embora não seja um problema para alguns, este pode ser um obstáculo adicional que você não deseja ultrapassar.

Quanto às ramificações legais, os bens mantidos na conta pertencem legalmente ao menor. Isto significa que contarão com a FAFSA como recursos financeiros disponíveis e poderão potencialmente reduzir a ajuda financeira disponível com base nas necessidades.

Dito isso, essas contas ainda oferecem uma maneira poderosa de começar a investir como menor e certamente terá um desempenho superior ao dos fundos mantidos em uma conta poupança ou em outros aplicativos bancários para menores, ao mesmo tempo que gerará receita potencial de investimento no futuro.

Em comparação com não fazer nada ou investir em uma conta de corretagem padrão, essas contas também podem fornecer muitas vantagens que valem a pena considerar.

Combinado com uma conta bancária e livros de investimento para crianças úteis , essa conta pode servir como uma base financeira sólida para ensinar as crianças sobre educação financeira com a pele no jogo.

Relacionado:Como abrir uma conta de corretagem para uma criança

Como decidir se uma conta de corretagem de custódia é ideal para você

• Considerado bem do menor. As doações feitas na conta passam a ser propriedade do menor e não podem ser devolvidas ao contribuidor.
• Transferido para o menor em determinada idade (entre 18 e 25 anos). Esses ativos são transferidos para o menor na idade de rescisão, que geralmente é a maioridade em seu estado de residência, salvo indicação em contrário no título da conta.
• Feito com dinheiro líquido de impostos, embora haja benefícios fiscais. Não é tão eficiente em termos fiscais como as contas de reforma, mas o dinheiro contribuído beneficia de alguma reserva fiscal sobre rendimentos de investimento não obtidos, sujeito a certos limites.
• Uma conta de corretagem para investimento. Essas contas permitem que você invista em nome de um menor, ensinando como fazê-lo, como avaliar o risco e, em última análise, como construir riqueza para durar a vida toda.
• Considerado na elegibilidade para ajuda financeira. Esses bens pertencem tecnicamente ao menor. Portanto, eles contam para a elegibilidade para assistência financeira ao se inscrever na faculdade e ao buscar ajuda financeira para pagar a faculdade.
• Uma forma de transferir riqueza diretamente. Estas contas simplificaram a transferência de riqueza de fundos fiduciários no passado. Eles oferecem pouca complexidade e enorme flexibilidade em relação aos limites de contribuição, saques e como você pode investir dentro da conta.

Que outras contas de investimento para crianças devo considerar?

Se quiser atingir metas específicas com esses fundos, você tem outras opções disponíveis a considerar.

• 529 planos. Se você quiser economizar dinheiro destinado especificamente à faculdade ou outras despesas educacionais qualificadas, considere abrir uma conta 529 em uma empresa como a Backer. em vez disso.
• Roth IRAs de custódia. Se você quiser começar a economizar cedo para a aposentadoria de seu filho, considere um Roth IRA com custódia em vez disso, para crianças. Isto permite que as crianças que obtiveram rendimentos contribuam com uma taxa de imposto presumivelmente mais baixa do que quando são adultas e ganhem mais anos de rendimentos compostos. Empresas como a E*Trade oferecem essas contas para crianças.
• Fundos Fiduciários. Se você quiser mais flexibilidade em relação ao momento da transferência do dinheiro, e não apenas à idade de rescisão ou maioridade, considere abrir um fundo fiduciário.

Dê uma olhada no gráfico abaixo para saber mais sobre todas as contas bancárias e de investimento para crianças.

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Quando uma conta de custódia deve ser transferida?

Ao atingir a idade de rescisão, o custodiante deve transferir a conta do menor para seu nome. Isto nem sempre é o mesmo que atingir a maioridade. Na maioria dos casos, a idade de rescisão chega mais tarde. Se essas idades forem diferentes, elas aparecerão potencialmente no título da conta.

A maioridade significa que o menor atinge a maioridade, ou dito claramente, torna-se adulto legal no seu estado de residência. Além disso, concede aos indivíduos a capacidade de celebrar contratos, o que significa que não há mais “defesa da infância”.

Na maioria dos estados, esta é a idade de 18 anos, exceto em alguns lugares que têm 19 ou 21 anos como os eventos desencadeadores. Em muitos estados, a maioridade é 18 anos. No entanto, pode ser 21 em alguns e até 25 em outros lugares. Se você escolher uma idade de rescisão superior a 21 anos, há considerações fiscais importantes que devem ser avaliadas. Consulte um advogado ou consultor tributário para discutir suas opções.

Quem pode contribuir para uma conta de custódia?

Qualquer pessoa pode contribuir para uma conta de custódia. Isso inclui membros da família, como pais e avós, mas também outros membros da família, como tias e tios, primos e muito mais.

Isso também significa que os amigos também podem contribuir com dinheiro. Como muitos tipos diferentes de pessoas podem contribuir com dinheiro para contas de custódia, você pode usá-las para comprar fundos mútuos, fundos negociados em bolsa ou outras ações para crianças. para aumentar esses ativos para os desejos e necessidades futuras da criança.

Essas contas são presentes úteis para marcos e celebrações importantes.

Existem limites de contribuição?

Os titulares de contas de custódia podem receber quantas contribuições oferecerem porque as contas de corretagem classificadas como UGMA ou UTMA não têm limites de contribuição. Além disso, essas contas não têm mínimos em todos os casos, mas você precisará verificar as regras ou as contas para ver se encontrará taxas de conta por violar determinados mínimos.

You may also find certain investments carry minimum investment amounts, such as one share of exchange traded funds or other stocks that get held in UTMA custodial accounts or UGMA custodial accounts.

Who Pays Taxes on a Custodial Account?

A portion (up to $1,300) of any earnings from a custodial account usually qualifies as tax-exempt unearned income, at least from federal income tax. From there, a second portion of equal limit (also up to $1,300) of any unearned income from the custodial account will get taxed at the child’s tax rate. Typically, this rate falls below that of the parent or guardian. Above this amount, any unearned income from the account gets taxed at the parent’s tax rate.

Further, individuals can gift up to $18,000 per year per individual ($36,000 for a married couple) to avoid the federal gift tax in 2024. More details on both of these items appears below.

What Is the Kiddie Tax?

One issue that parents need to be aware of is the Kiddie Tax rule. Due to this rule, a child could have taxes owed on investment returns. The government noticed that people were using a loophole in the tax code to give their kids stocks as gifts. The federal government introduced the kiddie tax, preventing people from taking advantage of this loophole.

This is a tax to pay on the unearned income in custodial accounts. This rule applies to all investment income for kids under 19 or full-time students under 23. This doesn’t make the child pay higher taxes than those currently paid on their current wages.

The IRS allows the first $1,300 of unearned income to be tax-free, the second $1,300 to be taxed at the child’s rate and then any balance above that at the parents’ rate.

This means that if you put $1,500 into an Acorns account each year for your teenager and they earn under $1,000 in dividends, that counts as tax-free income.

However, if they receive $1,600 in dividend income from these cash flowing assets , you will need to pay taxes on $300 of that amount on behalf of your kids at their rate.

If the account has $2,800 in dividends, $1,300 will go untaxed, $1,300 will be at the child’s tax rate and $200 at the parents’ rate.

If your child takes this income out of the account, this could be a good way to teach teenage money management .

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What Is the Gift Tax?

You can gift money to another person tax-free if you meet certain limits each year.

For custodial brokerage accounts, you and others can contribute your financial gift to the account holder through their UTMA account or UGMA account and manage it with their ability to see how you handle the investments together.

A single adult can contribute up to $18,000 per year to the custodial account while a couple can contribute up to $36,000 per year if they file taxes jointly.

You can also learn how to gift stock to family and loved ones.

When Can I Make Withdrawals?

You can withdraw money at any time but must be for the benefit of the minor.

While all withdrawn funds must go “for the benefit of the minor,” the vagueness of this requirement means account holders don’t need to use funds strictly for a specific purpose.

This means funds don’t need to go to educational costs, for example, as they do with a 529 account without a tax consequence.

Instead, the custodian may use the funds for any needs the minor beneficiary has so long as they qualify “for the benefit of the minor.” That can mean everything from providing a place to live, buying clothing or paying for meals.

Read more about custodial account rules .

What Are the Pros and Cons of a Custodial Account?

Pros of Custodial Accounts

• Flexibility. Custodial accounts come with tremendous flexibility in terms of contribution limits, withdrawals and lack of required distributions. They also offer significant investment options for the minor.
• No withdrawal penalties. Taking money from a custodial account doesn’t incur penalties.
• No specific use for funds. The funds must go toward the benefit of the child but that can include things as innocuous as clothing, food and shelter.
• Simpler and less expensive than a trust. Establishing and managing a custodial account carries far less expense and time than using a trust fund. Legislators established the rules for UGMA and UTMA accounts to allow adults to transfer assets to minors without needing to establish special trusts.
• Tax advantages. Custodial accounts allow certain levels of unearned income to escape taxation or fall to the likely lower income tax rate of the minor.
• Don’t need earned income. These accounts do not require the minor to have earned income to grow the account balance through contributions. Unlike retirement accounts, custodial accounts do not need the owner to have earned income to contribute or receive contributions.

Cons of Custodial Accounts

• May reduce financial aid eligibility. The assets held in a custodial account technically count as assets of the minor. Therefore, these go on the FAFSA as assets of the minor they can use to finance their college education. This can limit the amount of financial aid available if the money would need to be awarded on a needs-basis.
• Deposits become irrevocable gifts. Deposits made into custodial accounts become the irrevocable assets of the minor. These funds cannot return to the contributor. In contrast, the assets of a 529 plan can allow parents to retain control and possibly change the account beneficiary should one child not need the assets due to receiving scholarships, financial aid or choosing not to attend college.
• Non-transferable assets. Custodial accounts have a designated beneficiary and cannot transfer these assets to others. Custodians can transfer these assets to a 529 plan, though the custodian must liquidate any non-cash investments in the account to do so, potentially triggering tax liability for the parent or legal guardian.
• Not as tax-sheltered as other accounts. These accounts do not carry the full tax advantages of other types of investment accounts , namely retirement accounts or health savings accounts .

Investment Accounts for Kids:Custodial Brokerage Accounts

Investing for kids is an exciting time. However, it can be a confusing and daunting process to figure out what the best investment account is. To help you make this important decision, we put together this list of custodial brokerage accounts that are perfect for your child’s first account.

Custodial accounts can keep kids’ attention and give them a reason to track stocks and monitor portfolio performance . You have a number of available options which allow you to open a custodial account for kids and use the actions as a teaching tool.

Done correctly and with care, kids can take to investing from an early age and start themselves off on a sustainable financial path.

About the Author

Riley Adams is the Founder and CEO of Young and the Invested . He is a licensed CPA who worked at Google as a Senior Financial Analyst overseeing advertising incentive programs for the company’s largest advertising partners and agencies. Previously, he worked as a utility regulatory strategy analyst at Entergy Corporation for six years in New Orleans.

His work has appeared in major publications like Kiplinger, MarketWatch, MSN, TurboTax, Nasdaq, Yahoo! Finance, The Globe and Mail, and CNBC’s Acorns. Riley currently holds areas of expertise in investing, taxes, real estate, cryptocurrencies and personal finance where he has been cited as an authoritative source in outlets like CNBC, Time, NBC News, APM’s Marketplace, HuffPost, Business Insider, Slate, NerdWallet, Investopedia, The Balance and Fast Company.

Riley holds a Masters of Science in Applied Economics and Demography from Pennsylvania State University and a Bachelor of Arts in Economics and Bachelor of Science in Business Administration and Finance from Centenary College of Louisiana.