Como as demonstrações financeiras ajudam a gerenciar seus negócios

Uma gestão financeira eficaz é a chave para o sucesso e crescimento de qualquer negócio. Por sua vez, o objetivo dos empreendedores é expandir seus negócios e aumentar os lucros. Portanto, a gestão financeira e o crescimento do negócio são altamente dependentes um do outro. Neste artigo, veremos o papel das demonstrações financeiras na gestão empresarial.

Conteúdo:

1. 
   balanço patrimonial
   
2. 
   Declaração de renda
   
3. 
   Demonstrativo de fluxo de caixa
   
4. 
   Por que você precisa de demonstrações financeiras
   
5. 
   O papel de Synder
   

Existem três demonstrações financeiras que todo gerente deve saber criar, ler e analisar. Eles são:

• Balanço
• Declaração de renda
• Declaração de fluxo de caixa

Esses três documentos são fundamentais para as empresas e, quando analisados ​​em conjunto, mostram a situação financeira atual de uma empresa ou podem ser usados ​​para ver o desempenho bom ou ruim da última semana, mês e meio ano atrás. Com essas declarações, você pode tomar decisões mais informadas ou planos futuros, definir metas para diferentes campanhas e ver se elas foram bem-sucedidas.

Balanço

O balanço patrimonial também é conhecido como “demonstração da posição financeira” ou “demonstração do patrimônio líquido”. É o tipo de relatório que reflete o total de ativos de uma empresa, como eles são financiados e dívida ou patrimônio por um determinado período de tempo. Em geral, é tudo o que uma empresa possui, deve e como a empresa financia seus ativos. Um balanço patrimonial tem a seguinte fórmula:Ativo =Passivo + Patrimônio Líquido.

Você pode ver que o balanço patrimonial é dividido em duas partes e significa que os ativos de uma empresa devem ser iguais ou equilibrar seus passivos e patrimônio líquido.

Um recurso é algo que uma empresa possui e que tem valor. Pode ser tangível ou intangível, por exemplo, inventário, equipamento de escritório, veículos ou qualquer propriedade intelectual.

Uma responsabilidade é uma obrigação em andamento para a qual uma empresa deve pagar alguma coisa. Todos os passivos estão divididos em corrente e não circulante .

Por passivos circulantes, queremos dizer que eles são devidos no ano atual. Como exemplo, pode ser salários a pagar, juros a pagar e dividendos a pagar.

Não circulante significa que eles duram mais de um ano. Como exemplo de passivo não circulante, podemos citar passivo de garantia, títulos de longo prazo a pagar, hipoteca, arrendamentos e créditos.

Equidade (às vezes chamado de “patrimônio do proprietário”) representa a quantidade de dinheiro que os acionistas de uma empresa receberiam se a empresa tivesse que vender seus ativos ou no caso de liquidação da empresa.

Veja o exemplo de um balanço abaixo.

Você pode ver que ele reflete todos os ativos, passivos (correntes e de longo prazo) e patrimônio da empresa.

Declaração de renda

A demonstração de resultados também é chamada de “declaração de lucros e perdas” ou “declaração de receita” e é um dos principais relatórios fiscais de uma organização que mostra seus benefícios e perdas ao longo de um período de tempo. As declarações de renda ajudam os empreendedores a identificar se devem trabalhar em benefício aumentando a renda ou diminuindo as despesas, ou ambos. Ele também mostra quão corretamente uma empresa escolhe uma abordagem para atingir determinadas metas no início de cada período fiscal. Os proprietários ou gerentes de negócios podem consultar este documento para ver se a abordagem escolhida foi bem-sucedida ou não. Depois de analisar a demonstração de resultados, eles podem encontrar práticas ainda melhores para solicitar o recebimento de mais benefícios.

Qual é a fórmula de uma demonstração de resultados?

Observe que a renda não são recibos que refletem o dinheiro que você recebe ou paga. A renda é o que você eventualmente vê e relata por meio de suas declarações de renda.

O que está incluído nas receitas e ganhos, despesas totais e perdas? Explicaremos a seguir.

Receita e ganhos totais

Isso é o que geralmente é incluído na receita e pode variar devido a quaisquer regulamentos locais:

Receita operacional

É a receita reconhecida por meio das atividades essenciais de uma empresa. Para uma empresa que produz algo, essa seria a receita obtida após a venda do produto. Para uma empresa que vende produtos, essa seria a receita após todas as atividades de compra e venda.

Receita não operacional

Esta é a receita que uma empresa recebe de alguma outra forma fora das atividades principais. Por exemplo, pode ser receita de juros sobre capital comercial, propriedade comercial de aluguel ou ganhos de câmbio etc.

Ganhos

Ganho representa o lucro líquido que uma empresa recebe de várias atividades que não correspondem a operacionais ou não operacionais. Por exemplo, se uma empresa vende equipamentos antigos, carros, outras propriedades ou terrenos.

A receita não deve ser confundida com um recibo que uma empresa envia. Renda é o dinheiro que a empresa tem depois de concluir todas as etapas de um negócio.

Despesas

Uma despesa é o custo incorrido por uma empresa para receber receita. Qualquer coisa que esteja associada às mercadorias vendidas pode ser chamada de despesa. Por exemplo, custos de envio, entrega, publicidade, comissões de vendas, etc. Para uma empresa como um todo, uma despesa seria aluguel ou salários.

Perdas

As perdas financeiras decorrem do excesso dos custos sobre os rendimentos. As perdas são incorridas quando o valor recebido pela venda de um produto não é capaz de cobrir os custos associados à sua produção.

No exemplo abaixo você pode ver uma demonstração de resultados e seus componentes como receitas e despesas, e que tipo de despesas uma empresa teve durante um ano.

Declaração de fluxo de caixa

A demonstração do fluxo de caixa é outra chave para a gestão financeira do seu negócio. É um resumo do orçamento que dá uma visão completa de todos os fluxos de dinheiro de uma empresa, incluindo fontes internas e externas. Também inclui pagamentos ou investimentos que uma empresa faz durante um determinado período de tempo.

O fiscal de uma organização permite que os investidores vejam todas as transações que foram feitas, para onde foi o dinheiro e quão bem-sucedido foi.

Sempre que você verifica sua declaração de renda, vê o dinheiro que tem em mãos de fato. A função de uma demonstração de fluxo de caixa também é mostrar algumas receitas futuras que ainda não estão refletidas em seus relatórios.

Além disso, uma demonstração de fluxo de caixa mostra quanto dinheiro uma empresa pode usar para qualquer finalidade que possa precisar. Indica mudanças nos ativos, passivos e patrimônio líquido que um balanço patrimonial relata. Em termos de fazer planos financeiros e prever o futuro, a demonstração do fluxo de caixa ajudará a ver quanto dinheiro sua empresa terá no futuro.

O que também é importante neste relatório é que sempre que sua empresa precisar de um crédito ou empréstimo, este será um dos primeiros documentos que um banco solicitará.

Aqui está um exemplo de uma demonstração de fluxo de caixa fornecida abaixo com operações, investimentos e atividades de financiamento.

Por que você precisa de demonstrações financeiras

Em primeiro lugar, as demonstrações financeiras são uma boa maneira de medir o desempenho de uma empresa e o quão bom foi um determinado período de tempo para uma empresa. Por exemplo, sempre que uma empresa gasta dinheiro com anúncios, contrata um especialista para ajudar ou faz alguns investimentos, a eficácia disso sempre será refletida nos relatórios.

Outro uso das demonstrações financeiras é a gestão orçamentária. Por exemplo, algumas empresas têm suas temporadas de pico e são menos bem-sucedidas durante outras. Isso significa que, por meio de demonstrações financeiras, é fácil determinar períodos bons e ruins e planejar um orçamento em torno deles.

Ter a opção de ver os custos da sua organização linha por linha, tanto nos pagamentos quanto na receita, pode mostrar exatamente quando é melhor desacelerar e parar de gastar dinheiro e quando é o melhor momento para expansão dos negócios, compras e contratação de mais funcionários. Como exemplo, você pode notar que está pagando por uma assinatura que não precisa mais ou que os suprimentos que você encomendou são muito caros e você poderia cortar despesas com isso. Ver o quadro geral de cada dólar gasto e o que isso significa para as despesas totais da sua empresa pode ser reorganizado e gasto no momento exato e no que a empresa realmente precisa. Considere utilizar relatórios financeiros como instrumentos para inspirar e se conectar com seus funcionários. É mais fácil para as pessoas trabalharem em equipe quando entendem claramente por que estão fazendo isso e qual é o objetivo comum.

E, claro, demonstrações financeiras bem elaboradas são a garantia de sua tranquilidade na época fiscal. Com relatórios precisos, você pode ter certeza de que qualquer auditoria que possa enfrentar será tranquila e rápida.

O papel de Synder

Ter muitos tipos de demonstrações financeiras é muito bom, mas para que seus dados funcionem para você, os relatórios devem ser 100% precisos. É impossível tomar a decisão certa quando todos os dados são registrados apenas de forma aproximada ou de acordo com ideias gerais. Essa maneira de fazer relatórios não o levará a lugar algum. É por isso que você precisa registrar todas as transações financeiras (despesas e receitas) com a maior precisão possível e é aqui que o Synder pode ajudar. O aplicativo registrará minuciosamente todas as transações até o último centavo automaticamente e fornecerá os relatórios discutidos neste artigo em dois cliques.

Além disso, ele não apenas fará a contabilidade para você, mas também ajudará a reconciliar, arquivar impostos e personalizar os fluxos de contabilidade que não se encaixam em uma configuração padrão.

Inscreva-se para uma demonstração ou ative uma avaliação gratuita aqui (sem necessidade de cartão de crédito).

Resumo

As demonstrações financeiras são muito úteis e poderosas quando você sabe como criá-las, lê-las e utilizá-las para beneficiar seus negócios. Quanto mais precisos forem os relatórios, mais decisões informadas você poderá tomar para sua empresa.