Como criar uma projeção de fluxo de caixa em 2022

Uma projeção de fluxo de caixa é uma das ferramentas mais úteis para pequenos empresários. Projetado para projetar quanto dinheiro está fluindo através de sua empresa, uma projeção de fluxo de caixa ajuda a planejar o futuro.
Ser proprietário de uma empresa traz sua parcela de riscos e recompensas. Um dos riscos mais proeminentes é ficar com pouco dinheiro. Felizmente, gerenciar seu fluxo de caixa corretamente pode ajudar a mitigar esse risco.

É por isso que as projeções de fluxo de caixa são tão importantes. Concluir uma projeção de fluxo de caixa para o seu negócio permite que você tome decisões mais informadas. Por exemplo, se você espera que suas despesas sejam maiores no próximo mês, você pode reduzir gastos desnecessários. Da mesma forma, se você sabe que o fluxo de caixa deve ser maior no próximo mês, convém comprar um novo laptop para substituir o antigo que você está usando.



Neste artigo, explicaremos uma projeção de fluxo de caixa e seus benefícios e forneceremos instruções passo a passo sobre como criar uma projeção de fluxo de caixa para o seu negócio.

Visão geral:o que é uma projeção de fluxo de caixa?

Uma projeção de fluxo de caixa estima a quantidade de dinheiro que você espera que entre e saia do seu negócio. Também conhecida como previsão de fluxo de caixa, uma projeção de fluxo de caixa pode ser criada para qualquer período, com algumas pequenas empresas até criando uma projeção de fluxo de caixa semanal. As projeções de doze meses também são bastante comuns, embora precisem ser ajustadas ao longo do ano à medida que as receitas e despesas mudam.

Uma projeção de fluxo de caixa devidamente preparada fornece aos empresários uma visão de todos os fundos esperados que entrarão e sairão do negócio. Conhecer o fluxo de caixa projetado pode fornecer uma base sólida para a tomada de decisões de negócios e permite que você saiba se um potencial déficit de caixa está no horizonte.

Existem inúmeros benefícios em criar uma projeção de fluxo de caixa, com poucas desvantagens. Mesmo o tempo de preparação é mínimo, com uma projeção básica de fluxo de caixa geralmente levando menos de uma hora para se preparar quando você pega o jeito.

Muitos aplicativos de software de contabilidade para pequenas empresas podem preparar uma demonstração básica de fluxo de caixa, que pode ser útil, mas que fornece apenas informações históricas e não cobre o fluxo de caixa esperado para períodos futuros.

Se você ainda não está convencido sobre os méritos de criar uma projeção de fluxo de caixa, confira alguns dos benefícios.

4 benefícios de criar uma projeção de fluxo de caixa

Criar uma projeção de fluxo de caixa pode ajudar os empresários a planejar melhor o futuro e tomar decisões de negócios mais informadas. Aqui estão mais algumas razões pelas quais criar uma projeção de fluxo de caixa pode beneficiar seu negócio.

1. Melhora a tomada de decisões

A criação de uma projeção de fluxo de caixa fornece aos proprietários e gerentes de negócios os dados financeiros necessários para tomar decisões de negócios mais informadas. Essas decisões podem incluir a redução de despesas quando se espera um déficit de caixa ou investir mais no negócio quando se espera que o caixa aumente.

2. Ajuda a controlar os gastos

Gastar dinheiro faz parte de possuir um negócio. Mas há um momento ideal para gastar dinheiro e um momento em que você deve reduzir suas despesas ao mínimo. Uma projeção de fluxo de caixa bem feita pode identificar esses dois momentos.

3. Aponta possíveis áreas problemáticas

Criar uma projeção de fluxo de caixa pode mostrar exatamente quanto dinheiro não está fluindo para o seu negócio. Ele pode mostrar meses ou categorias em que as despesas podem ser maiores do que o esperado. Ter essas informações disponíveis em um formato fácil de entender ajuda a identificar possíveis pontos problemáticos antes que eles se tornem um problema. Uma projeção de fluxo de caixa também serve como uma boa base para calcular o índice de cobertura de caixa, se você normalmente calcula índices de caixa e totais de fluxo de caixa livre para o seu negócio.

4. Prevê escassez de dinheiro

Em algum nível, você pode saber que as vendas caíram, mas olhar para esse número em uma planilha torna muito mais real. Muitas pequenas empresas podem ser apanhadas de surpresa por uma inesperada falta de dinheiro. Embora você não consiga evitar a escassez, saber que ela está chegando pode ajudá-lo a gerenciá-la melhor.

Como criar uma projeção de fluxo de caixa

Criar uma projeção de fluxo de caixa é muito simples; uma projeção para o próximo mês pode ser concluída em menos de uma hora, embora projeções trimestrais ou anuais possam demorar um pouco mais. Use as premissas de fluxo de caixa, que são o total de transações de caixa de entrada e saída que você supõe que ocorrerão, e siga as etapas detalhadas abaixo.

1. Traga seu total de dinheiro final para frente

Se você estiver criando uma projeção de fluxo de caixa pela primeira vez, convém usar seu saldo de caixa reconciliado. Se você já criou uma projeção de fluxo de caixa para o mês anterior, seu saldo inicial para o próximo mês será o saldo de caixa final do mês anterior.

Por exemplo, depois de reconciliar seu extrato bancário, seu saldo final de caixa é de US$ 2.000. Isso será colocado no topo da projeção de fluxo de caixa.

2. Estimativa de vendas

Em seguida, você desejará estimar as vendas que espera serem pagas no próximo mês. Por exemplo, se você tiver $ 10.000 em faturas com vencimento no mês seguinte e espera que 80% dessas faturas sejam pagas, você colocará $ 8.000 em receita por vendas pagas.

3. Estimar outras receitas

Se sua única fonte de receita for vendas, você pode passar para a próxima etapa. Mas se você tiver outras fontes de receita, como renda de aluguel ou receita de juros, poderá colocá-la abaixo da receita de vendas. Por exemplo, se você atualmente aluga um espaço de escritório que rende $ 1.000, você colocará esse valor na receita de aluguel, fazendo com que seu dinheiro total recebido para o mês seguinte seja de $ 9.000.

4. Estimar despesas regulares

O próximo passo é estimar suas despesas regulares para o mês. Certifique-se de incluir todas as suas despesas regulares. Neste exemplo, suas despesas mensais incluem aluguel de $ 1.100, serviços públicos que custam em média $ 250 por mês, um funcionário de meio período, cujo salário é de $ 2.000 mensais e seguro de $ 150 por mês.

5. Faça uma estimativa de despesas sazonais ou únicas

Se você tiver uma despesa única próxima, poderá incluí-la em um item de linha separado. Apenas certifique-se de não incluir essa despesa a cada mês. Por exemplo, você tem uma assinatura de um boletim informativo profissional pelo qual paga $ 90 trimestralmente. Você só incluiria essa despesa nos meses em que fosse paga.

6. Subtrair despesas da receita

Após a estimativa de todas as entradas e saídas de dinheiro, você pode subtrair suas despesas totais de sua receita total para ver seu fluxo de caixa do mês. Esse número é importante, pois mostra se você recebeu mais dinheiro do que despesas.

7. Adicionar saldo inicial ao fluxo de caixa estimado

Depois de ter o fluxo de caixa total do mês, você pode adicionar o saldo inicial ao fluxo de caixa atual para chegar ao saldo de caixa final do mês. Este é o saldo que você usará como seu saldo inicial de caixa para o mês seguinte.

Projeção do fluxo de caixa	Janeiro de 2021
Dinheiro inicial	$ 2.000
Vendas a 80%	$ 8.000
Renda de aluguel	$ 1.000
Total de dinheiro recebido	US$ 9.000
Saída de dinheiro
Aluguel	$ 1.100
Utilitários	$   250
Salários	$ 2.000
Seguro	$   150
Assinatura	$     90
Total de saída de dinheiro	$ 3.590
Fluxo de caixa para janeiro	$ 5.410
Saldo de caixa final	US$ 7.410

Um exemplo de projeção de fluxo de caixa

O exemplo básico de projeção de fluxo de caixa abaixo mostra seu saldo de caixa inicial a cada mês, com o saldo final do mês anterior transportado como saldo inicial no mês seguinte. Nesta declaração, o cash in é limitado às vendas, com o cash out dividido em três categorias. Assim que esses totais estiverem definidos, você poderá calcular o total do fluxo de caixa do mês, bem como o saldo final.

As projeções de fluxo de caixa podem ser resumidas como abaixo, ou você pode optar por fazer a projeção de fluxo de caixa tão detalhada quanto desejar.



Embora em alguns casos você possa criar uma demonstração de fluxo de caixa projetada como a mostrada acima em seu aplicativo de software de contabilidade, convém usar uma planilha para criar uma projeção de fluxo de caixa mais detalhada.

3 práticas recomendadas ao prever o fluxo de caixa

Lembre-se de que uma projeção de fluxo de caixa é apenas uma projeção, e as coisas podem mudar rapidamente. O cheque do seu cliente pode ser comido pelo seu cachorro, um meteoro em chamas pode fazer um buraco no seu telhado ou seu assistente pessoal pode ganhar na loteria e desistir. Mas, na maioria das vezes, você deve ser capaz de prever seu fluxo de caixa com bastante precisão seguindo essas diretrizes.

1. Seja conservador

Ao estimar seu fluxo de caixa operacional, seja sempre conservador. Embora gostemos de pensar que todos os nossos clientes nos pagarão em dia, a realidade geralmente é diferente. Suas projeções provavelmente serão mais precisas se você não presumir que todas as faturas pendentes serão pagas quando deveriam ser pagas.

2. Atualize regularmente

Se você fizer apenas uma projeção de fluxo de caixa para o próximo mês, não precisará atualizar muito. Mas se você fizer uma projeção trimestral ou anual, é provável que as coisas mudem durante esse período. Você adicionará clientes, perderá clientes, contratará mais funcionários e adicionará mais despesas mensais, portanto, certifique-se de que essas alterações sejam adicionadas à sua projeção.

3. Inclua despesas sazonais ou variáveis

Algumas indústrias estão mais ocupadas em determinados momentos. Se você estiver no varejo, é provável que seus meses mais movimentados sejam novembro e dezembro, enquanto uma loja de jardinagem provavelmente estará mais movimentada na primavera. Certifique-se de que essas flutuações estejam incluídas em suas projeções.

As projeções de fluxo de caixa são importantes para todos os negócios

Seja você um único proprietário que oferece serviços de TI ou um pequeno fabricante que vende discos de hóquei, uma projeção de fluxo de caixa pode ajudá-lo a gerenciar melhor seus negócios, planejar os déficits de caixa esperados e eliminar despesas desnecessárias quando o caixa estiver baixo. Não é hora de usar uma projeção de fluxo de caixa em seu negócio?