Como os NRIs podem investir em fundos mútuos?

Os fundos mútuos são uma das opções de investimento procuradas pela maioria dos NRIs e sim, eles podem investir nisso, mas para saber sobre os detalhes, deve-se consultar o documento de informações do esquema (SID) do esquema de fundo mútuo no qual ele está interessado. Neste artigo, cobrimos o processo de investimento em fundos mútuos para NRI e outros detalhes importantes.

Os NRIs podem investir em fundos mútuos na Índia?

A primeira pergunta é que, os NRIs podem investir na indústria indiana de fundos mútuos? Claro, um NRI pode investir em fundos mútuos na Índia, desde que adira ao Foreign Exchange Management Act (FEMA).

• Nos termos do Regulamento 2 da Notificação FEMA Nº 13 datada de 3 de maio, 2000, Índio não residente (NRI) significa uma pessoa residente fora da Índia que é um cidadão indiano.
• De acordo com a Lei do imposto de renda de 1961, um residente é uma pessoa que esteve na Índia por 120 dias ou mais durante um ano financeiro ou 365 dias ou mais durante os 4 anos financeiros anteriores e pelo menos 60 dias naquele ano. Portanto, NRIs incluem aqueles indivíduos que visitaram a Índia por menos de 120 dias em um ano financeiro.
• Esta alteração foi introduzida no exercício social em curso. Anteriormente, o limite de 120 dias era de 182 dias. Contudo, há um problema aqui. Se a renda total da Índia, isto é, a renda acumulada na Índia, durante o exercício financeiro é de mais de Rs 15 lakh, só então a regra dos 120 dias se aplicará. Visitando NRIs cuja renda tributável total na Índia é de até Rs 15 lakh durante o ano financeiro, continuará a permanecer como NRIs somente se sua permanência não exceder 181 dias, como era o caso antes.
• A definição de NRI na FEMA decide onde um NRI pode investir e a definição de um NRI na lei do imposto de renda define como esses investimentos serão tributados.

Qual é o procedimento?

Etapa 1:Configurar uma conta

As sociedades de gestão de ativos de fundos mútuos na Índia não podem aceitar investimentos em moeda estrangeira.

De acordo com as leis indianas, especificamente, Lei de Gestão de Câmbio (Fema), não permite que você estacione seu dinheiro em uma conta de poupança de residente regular na Índia depois de obter o status de NRI. Esta lei torna obrigatório para um NRI ter o conhecimento e saber a diferença entre contas NRE e NRO e saber qual é mais adequada para você.

NRE :A conta NRE é adequada para quem deseja enviar para a Índia o dinheiro que ganhou no exterior.

NRO :O dinheiro mantido nas contas da NRO também deve ser em rupia indiana e o dinheiro não pode ser repatriado para uma moeda estrangeira facilmente. As contas NRO podem ser usadas pelos NRIs para depositar seus ganhos na Índia. Esta é uma diferença importante entre a conta NRE e a conta NRO.

Leia mais em Groww :Diferença entre NRE e conta NRO

Assim que a conta for ativada, um NRI pode investir por qualquer um dos métodos abaixo.

A. Próprio ou direto

• Um NRI pode realizar transações, débito ou crédito através dos canais bancários normais.
• A sua aplicação com os detalhes KYC exigidos deve indicar que o investimento é repatriável ou não repatriável.
• Os documentos KYC consistem em uma fotografia recente, cópias autenticadas do cartão PAN, cópia do passaporte, comprovante de residência fora da Índia, e um extrato bancário. O banco pode exigir uma verificação pessoal que um NRI pode cumprir, visitando a Embaixada da Índia em seu país de residência.

B. Por meio de Procuração (PoA)

Outro método comum é fazer com que outra pessoa invista em nome de um NRI.

Na Índia, As empresas de fundos mútuos permitem que os titulares invistam em seu nome e tomem outras decisões relativas aos seus investimentos. Contudo, as assinaturas do investidor NRI e do PoA devem estar presentes nos documentos KYC para fazer esses tipos de investimento.

Etapa 2:Faça seu KYC

Um NRI deve concluir o processo KYC antes de iniciar o investimento em fundos mútuos indianos.

Por isso, eles precisam enviar uma cópia do seu passaporte (apenas páginas relevantes com nome), data de nascimento, foto e endereço. A prova residencial atual também é obrigatória, residentes temporários ou permanentes naquele país. Algumas casas de fundos também podem insistir em uma verificação pessoal.

Muitas casas de fundos mútuos na Índia não permitem que os NRIs dos EUA e do Canadá invistam em seus esquemas devido aos complicados requisitos de conformidade da Lei de Conformidade Fiscal de Contas Estrangeiras (FATCA). Por outro lado, existem algumas casas de fundos que têm certas condições nas quais permitem que investidores sediados nos EUA e no Canadá apliquem dinheiro em seus esquemas.

Então, se você é um NRI dos EUA ou Canadá, em seguida, examine também o requisito de documento adicional.

Por exemplo, ICICI Prudential AMC, Birla Sun Life Mutual Fund e SBI Mutual Fund permitem investimentos apenas por meio de uma transação offline com uma declaração adicional assinada pelo cliente

Lista de casas de fundos que aceitam investimentos de NRIs com sede nos EUA e Canadá:

• Fundo Mútuo Aditya Birla Sun Life
• Fundo Mútuo L&T
• Fundo Mútuo SBI
• Fundo Mútuo UTI
• Fundo Mútuo Prudencial ICICI
• DHFL Pramerica Mutual Fund
• Fundo Mútuo Sundaram
• Fundo Mútuo PPFAS

Etapa 3:como resgatar?

Para NRIs, Os investimentos em fundos mútuos podem ser resgatados seguindo o procedimento de resgate mencionado pelas instituições de fundos. Diferentes casas de fundos na Índia seguem procedimentos diferentes para resgate por NRIs.

O AMC creditará o corpus (investimento + ganhos) que você receber após o resgate do fundo em sua conta após a dedução de impostos e será creditado na respectiva conta bancária NRE ou NRO do investidor. Eles também podem preencher um cheque para o mesmo.

E quanto à tributação dos NRIs?

Muitos investidores NRI muitas vezes temem que terão que pagar dupla tributação quando investirem na Índia, especialmente em esquemas de fundos mútuos. Mas certamente, esse não é o caso se a Índia assinou o Tratado para Evitar a Dupla Tributação (DTAA) com o respectivo país.

Por exemplo,

A Índia assinou um tratado da DTAA com os EUA. Portanto, um NRI pode reivindicar redução de impostos nos EUA, se já pagou impostos na Índia. Os ganhos de fundos mútuos orientados a ações são tributáveis ​​com base no período de detenção.

Estes são os períodos de manutenção definidos para diferentes tipos de fundos mútuos:

Modelo Propriedade de curto prazo Holdings de longo prazo Fundos mútuos de açõesMenos de 12 meses12 meses e maisFundos mútuos equilibradosMenos de 12 meses12 meses e maisFundos mútuos de dívidasMenos de 36 meses 36 meses e mais

A tabela abaixo resume o imposto sobre o ganho de capital de fundos mútuos:

Tributação de ganho de capital em diferentes tipos de fundos mútuos Modelo Imposto sobre ganhos de capital de curto prazo (STCG) Imposto sobre ganhos de capital de longo prazo (LTCG) Fundos mútuos orientados para ações 15% 10% sem indexaçãoFundos mútuos balanceados 15% 10% sem indexaçãoFundos mútuos orientados para dívidas Como por imposto tributário 20% após a indexação

Pontos importantes a serem observados para NRIs

• Se os detalhes de uma conta bancária estrangeira forem fornecidos, o pedido do NRI será rejeitado.
• No resgate de unidades de fundos mútuos, o imposto será deduzido na fonte sobre as mais-valias do investimento.
• Seu investimento em esquemas de fundos mútuos carregam o direito de repatriação do valor investido e do valor ganho, apenas até você permanecer um NRI.
• Os requisitos de conformidade nos EUA e Canadá são mais rigorosos em comparação com outras nações. De acordo com as diretrizes da FATCA, todas as instituições financeiras devem compartilhar os detalhes das transações financeiras envolvendo uma pessoa dos EUA que trabalhe com o governo dos EUA.
• Você deve verificar se é residente em algum dos 90 países que assinaram o Common Reporting Standard (CRS). CRS é um sistema de relatório global para combater a evasão fiscal em todo o mundo.

The Bottom Line

Os NRIs podem facilmente optar por investir na indústria indiana de fundos mútuos, embora o processo possa ter alguns aborrecimentos iniciais. Contudo, a longo prazo, o retorno do investimento valeria a pena e certamente não há razão para você ficar de fora de investir em uma das economias de crescimento mais rápido do mundo.