Por que as empresas estão permitindo a escolha entre o tradicional e o Roth 401(k)s?

Analisar suas opções e traçar um curso para a poupança para a aposentadoria pode ser assustador. Mas mais opções significa que você pode adaptar suas economias às suas necessidades.
A fonte mais comum de renda de aposentadoria é a Previdência Social. De fato, 86% dos americanos com 65 anos ou mais dependem de seus cheques de previdência social todos os meses. Para 36% dos aposentados, é sua principal fonte de renda [fonte:Brandon]. No entanto, em 2014, o pagamento médio para pessoas físicas foi inferior a US$ 1.300 [fonte:Brandon]. E apenas um pouco mais de 40% dos aposentados têm algum tipo de plano de pensão [fonte:Brandon]. Com estatísticas como essas, o que os funcionários que trabalham atualmente precisam fazer para construir um pé-de-meia sólido para sua própria aposentadoria?

Os planos de aposentadoria 401(k) tradicionais permitem que os funcionários contribuam com dólares antes dos impostos para suas contas. Isso reduz sua renda bruta e, consequentemente, sua carga tributária atual. Em 2006, os funcionários receberam mais uma opção de aposentadoria financeira:o Roth 401(k). Em 2011, metade das empresas que ofereciam planos 401(k) incluíam a opção Roth [fonte:NBER]. Quando as empresas têm mais opções, elas podem parecer mais atraentes para funcionários em potencial e atuais. A adição do Roth 401(k) aumenta um pouco a contabilidade, mas a opção pode afetar drasticamente os fundos de aposentadoria dos funcionários.

Para os empregadores, a adição de um plano Roth muda pouco. Para oferecê-lo, eles já devem ter um 401(k) tradicional em vigor. Ambos os planos permitem que os empregadores contribuam para os planos de seus empregados, e todas as contribuições são antes de impostos. Portanto, embora os trabalhadores com Roth 401(k)s não paguem imposto sobre suas contribuições na aposentadoria, a contribuição dos empregadores é tributável.

No entanto, oferecer uma opção de planos 401(k) permite que os funcionários tenham mais controle sobre seu futuro. Aqueles que seguem o caminho tradicional obtêm uma redução de impostos quando pagam na conta. Esses contribuintes geralmente estão na extremidade inferior da escala salarial e acreditam que seus ganhos aumentarão significativamente ao longo do tempo. Portanto, eles estarão em uma situação financeira melhor na aposentadoria, de modo que a carga tributária não parecerá substancial. Os funcionários que optaram pela versão Roth estão mais à vontade pagando impostos agora, porque o futuro de sua situação financeira e as alíquotas de impostos federais são mistérios.

Os funcionários não estão limitados a uma escolha ou/ou, no entanto. Quando as empresas oferecem ambas as opções, os trabalhadores são livres para investir em ambas. Todos os anos, os funcionários podem decidir mudar a forma como direcionam suas contribuições. Alguns planos até permitem que os participantes dividam seu dinheiro igualmente entre os tradicionais e os Roth 401(k)s. Embora o fornecimento de 401(k)s alternativos não afete muito as práticas cotidianas de uma empresa, pode, nos próximos anos, melhorar muito a qualidade de vida dos trabalhadores aposentados.