Tudo o que você deve saber sobre um Exchange 1035

UMA Troca 1035 é uma disposição do código tributário que permite a transferência de fundos de uma apólice de seguro de vida ou anuidade variável para outra apólice ou anuidade. Tudo isso pode ser feito sem a criação de um evento no qual você seja tributado em dinheiro adicional.

É benéfico?

Embora não existam muitas partes do código tributário que trabalhem a favor do contribuinte, a troca 1035 sim. Com uma anuidade, você pode trocar o que tem atualmente por outro com os ganhos originais permanecendo com impostos diferidos até que você retire o dinheiro para sempre.

Cuidado com a cobrança de rendição

Você pode não ter que pagar impostos ao concluir uma troca 1035, mas há uma boa chance de que você seja atingido por uma carga de rendição. Esta é uma taxa que você deve pagar ao vender ou retirar dinheiro de uma anuidade durante o período de resgate. O período de rendição geralmente dura de seis a oito anos, começando depois de concluir a transação.

Uma troca 1035 é benéfica porque não gera um evento tributável. Se você puder evitar a cobrança de resgate, esta transação é ainda mais vantajosa.

Quais são os requisitos para uma troca 1035?

Um dos principais requisitos que vem com um Troca 1035 é que o proprietário do produto antigo e do novo deve ser o mesmo indivíduo. Se você quiser mudar a propriedade da nova política para outra pessoa, você pode fazer isso, mas você tem que esperar que a transferência seja concluída primeiro. Para fazer uma troca 1035, você tem que trabalhar com uma apólice de seguro de vida, uma anuidade ou uma doação. Você também pode trocar dois produtos antigos por um único contrato novo.