Conversão de Roth IRA:Aqui está tudo o que você precisa saber antes de converter

Roth IRA é a melhor conta de aposentadoria, de acordo com muitos especialistas, e oferece enormes benefícios, como renda isenta de impostos e a capacidade de deixar dinheiro isento de impostos para os herdeiros. Mais, devido ao seu status de isenção de impostos, um Roth IRA oferece flexibilidade quando se trata de obter renda de aposentadoria.

Mas e se você tiver outro plano de aposentadoria? A boa notícia é que você pode converter planos como um 401 (k) ou IRA tradicional em um Roth IRA e tirar proveito de sua gama de benefícios, e agora pode ser um ótimo momento para fazer isso.

“Converter-se em um Roth pode ser uma ótima maneira de aproveitar as taxas de impostos historicamente mais baixas e estabelecer uma aposentadoria sem impostos, ”Diz Eva Victor, diretor de planejamento patrimonial da Girard. “Depois de ter um Roth IRA, pode gerar renda livre de impostos por anos, até décadas. ”

Veja como usar uma conversão Roth IRA para configurar uma renda isenta de impostos para sua aposentadoria.

O que é um Roth IRA?

Com um Roth IRA, você pode economizar para a aposentadoria com vantagens fiscais, dando a você alguns incentivos atraentes para se preparar para seus anos dourados. Com um Roth IRA, você deposita dinheiro após impostos, pode investir em uma série de ativos e retirar o dinheiro sem impostos na aposentadoria, definido como após os 59 anos e meio. Retiradas isentas de impostos são a maior vantagem, mas o Roth IRA oferece outras.

Se você está planejando uma propriedade, um Roth IRA pode ser especialmente valioso. Você pode passar um Roth IRA, e os herdeiros receberão algumas vantagens fiscais significativas, também. Você pode investir em um Roth IRA em qualquer idade, desde que tenha renda suficiente para cobrir a contribuição.

O Roth IRA também oferece muita flexibilidade. Não há distribuições mínimas obrigatórias, como você tem com um IRA tradicional. Mais, você pode sacar contribuições (mas não ganhos) a qualquer momento sem penalidades. Se você retirar ganhos mais cedo, você pode ser atingido com impostos e uma penalidade de bônus de 10 por cento, Contudo. Mas algumas situações permitem que você faça retiradas sem penalidades.

As regras de retirada para uma conversão Roth funcionam de maneira um pouco diferente, Contudo. Um IRA tradicional ou 401 (k) tradicional que foi convertido em um Roth IRA será tributado e penalizado se as retiradas forem feitas dentro de cinco anos da conversão ou antes dos 59 anos e meio. Contudo, esta regra de cinco anos não se aplica se você estiver retirando uma conversão após os 59 anos e meio. Além disso, se você fizer várias conversões Roth, cada um está sujeito à sua própria regra de cinco anos.

Como você se converte em um Roth IRA?

O processo real para converter um 401 (k) ou IRA tradicional em um Roth IRA é simples. Na verdade, é tão simples que você pode criar problemas antes de saber que o fez.

Aqui estão as três etapas básicas para converter sua conta de aposentadoria em um Roth IRA:

1. Abra uma conta Roth IRA. Você precisará abrir uma conta Roth IRA em uma instituição financeira. Se você já tem um Roth IRA, você também pode usar essa conta para manter a conta convertida.
2. Entre em contato com os administradores do plano. Entre em contato com as novas e antigas instituições financeiras para ver o que elas precisam para fazer a conversão para a nova conta. Esta etapa pode ser mais fácil se você estiver simplesmente abrindo uma nova conta na mesma instituição.
3. Envie a papelada necessária. Depois de determinar a papelada que precisa ser preenchida, você pode entregar isso. Você precisará declarar quais recursos estão sendo convertidos.

“Se você administra seus próprios fundos, você deve ser capaz de encontrar etapas para fazer uma conversão de Roth no site de sua plataforma de investimento, ”Diz Kerry Keihn, consultor financeiro da Earth Equity Advisors na área de Asheville, observando que cada instituição tem um processo ou formulários ligeiramente diferentes.

Dentro de algumas semanas - e muitas vezes antes - a conversão para o Roth IRA será feita.

Quando chega a hora de declarar os impostos do ano em que você fez a conversão, você precisará enviar o Formulário 8606 para notificar o IRS de que converteu uma conta em um Roth IRA.

Embora uma conversão de Roth IRA possa ser atípica para alguns indivíduos, muitos outros que ganham muito para um Roth IRA típico realizam uma conversão Roth IRA backdoor a cada ano. Eles querem tirar proveito dos muitos benefícios da conta e essa é a única maneira de fazerem isso.

Quem deve considerar fazer uma conversão de Roth?

Uma conversão Roth IRA pode ser uma boa opção para muitos indivíduos, e aqui estão algumas das situações mais comuns em que isso faria sentido.

Voce ganha muito

Uma conversão de Roth pode ser uma boa opção para aqueles que estão ganhando muito para obter um Roth IRA da maneira normal. Os indivíduos fazem uma contribuição para um IRA indedutível primeiro e depois o transformam em um Roth IRA.

Você pagará taxas de impostos mais altas posteriormente

Também existe uma regra para quando uma conversão pode ser benéfica, disse Victor. “Se você está em uma faixa de imposto de renda mais baixa do que quando prevê retiradas, isso seria mais vantajoso. ”

O motivo pelo qual você pode estar em uma faixa de impostos mais alta pode ser qualquer coisa:morar em um estado com imposto de renda, ganhando mais tarde em sua carreira ou impostos federais mais altos mais tarde, por exemplo.

“Digamos que você seja um residente do Texas e converta seu IRA em um Roth IRA e depois se aposente, você se muda para a Califórnia, ”Diz Loreen Gilbert, CEO, Serviços financeiros WealthWise em Irvine. Ela cita como exemplos a Califórnia com altos impostos e o Texas sem impostos. “Embora o estado da Califórnia tribute você sobre a renda do IRA, eles não vão cobrar impostos sobre a renda de Roth IRA. "

Neste exemplo, você evita pagar impostos estaduais sobre sua conversão no Texas e, em seguida, evita pagar imposto de renda na Califórnia ao retirar os fundos na aposentadoria.

Sua renda é baixa este ano

Pode até fazer sentido fazer uma conversão durante um ano, quando sua renda for anormalmente baixa.

“Este ano, vimos milhões de pessoas deixarem seus empregos para pensar em novas mudanças de carreira, ”Diz Keihn. “Se você optou por tirar alguns meses de folga antes de começar uma nova carreira, uma conversão Roth pode ser uma ótima opção para você este ano devido à renda temporariamente mais baixa. ”

Você quer deixar a renda dos herdeiros isenta de impostos

Uma conversão Roth também pode fazer sentido se você quiser deixar a renda livre de impostos de seus herdeiros. Esta forma pode ser particularmente benéfica se você pretende que o dinheiro vá para outra pessoa que não seja o cônjuge, onde as regras de herança IRA são especiais e mais vantajosas.

“De acordo com o SECURE Act, se você deixar seu IRA tradicional para alguém com quem você não é casado, eles têm que retirar todos os fundos dessa conta em 10 anos, ”Diz Keihn. “Dependendo do tamanho da conta, isso pode ter consequências fiscais significativas. ”

Mas o Roth IRA livra seus herdeiros das consequências fiscais, diz Keihn. “Embora a regra de 10 anos ainda se aplique neste caso se seu beneficiário não cônjuge herdou seu Roth IRA, seu beneficiário não teria que pagar imposto de renda sobre as retiradas, " ela diz.

O que observar ao converter

Embora uma conversão Roth IRA possa ser relativamente fácil de configurar, você deve prestar atenção a algumas regras para maximizar sua oportunidade e não pagar impostos desnecessários. Aqui estão algumas dicas de especialistas sobre o que observar:

Uma conversão pode resultar em mais impostos

Quando você converte um IRA tradicional ou 401 (k) tradicional que usou contribuições antes dos impostos (ou seja, um 401 (k) ou IRA dedutível), você vai acabar com uma fatura fiscal. Você está reconhecendo essa contribuição como receita, e você deve pagar impostos sobre ele - os impostos que você não pagou quando foi para a conta.

Se você converter um Roth 401 (k) em um Roth IRA, você pula o acerto de impostos, porque ambas são contas após impostos. Contudo, qualquer combinação de empregador em um Roth 401 (k) é tecnicamente realizada em um 401 (k) tradicional, o que significa que essa parte da conta não pode ser convertida sem incorrer em alguns impostos.

Considere a conversão em um período de anos

Especialistas como Victor aconselham um planejamento cuidadoso para minimizar o impacto fiscal que vem com uma conversão. Os indivíduos poderiam espaçar a conversão ao longo de muitos anos, em vez de converter o valor total em um ano. Ao fazê-lo, eles podem evitar saltar para uma faixa de impostos mais alta e pagar mais por cada dólar incremental de dinheiro convertido.

Uma conversão é melhor se você tiver mais tempo

“Quanto maior o tempo entre a conversão e o uso do dinheiro, o melhor, ”Diz Gilbert. “Dessa forma, o dinheiro continua crescendo depois que você paga a conta do imposto.”

Cuidado com a regra de cinco anos

O IRS exige que qualquer conversão tenha ocorrido pelo menos cinco anos antes de você acessar o dinheiro.

“Se você não manteve ativos em seu Roth IRA por cinco ou mais anos, podem ser cobrados impostos e / ou multas em saques, ”Diz Keihn. “Se você acha que vai precisar retirar os ativos em menos de cinco anos da abertura de um Roth IRA, talvez você queira reconsiderar uma conversão ou conversar com um CPA para ver se ainda é o melhor caminho para você. ”

Uma conversão pode afetar programas governamentais

Se você participou de programas de saúde do governo ou outros que dependem de sua renda, é vital observar que uma conversão pode afetar sua qualificação nesses programas ou seu custo.

“A conversão de Roth é vista como lucro tributável no ano em que ocorre, ”Diz Keihn. “Isso significa que pode afetar a sua elegibilidade para o Obamacare ou ajuda financeira ou ajuda financeira de seus filhos. Se você estiver no Obamacare ou preenchendo um formulário FAFSA, é importante levar isso em consideração na decisão de quanto converter, caso existam."

“As pessoas que estão a dois anos de receber ou [já] estão recebendo os benefícios do Medicare precisam saber que seu prêmio do Medicare provavelmente aumentará dois anos após a conversão para um Roth IRA, ”Diz Gilbert. “O Medicare tem uma retrospectiva de dois anos para determinar os prêmios e no ano em que você converte, sua renda será maior do que em outros anos. Mas este é um aumento de um ano que diminuirá no ano seguinte. ”

Faça a tempo

“Não espere até dezembro para começar a pensar em uma conversão de Roth - o IRS não dá nenhuma extensão, ”Diz Keihn. “Você deve concluir a conversão até 31 de dezembro do ano específico para o qual deseja que ela conte.”

Cuidado com a regra pro rata nas conversões

Se você tiver contas IRA tradicionais com contribuições dedutíveis, você precisará levar isso em consideração se converter quaisquer valores não dedutíveis em um Roth IRA. Você precisará seguir a regra pro rata do IRS, o que o obriga a calcular as consequências fiscais, considerando seus ativos IRA no total.

Com efeito, você terá que descobrir qual proporção de seus fundos nunca foi tributada - isto é, contribuições dedutíveis e ganhos - para seus ativos IRA totais. Essa porcentagem da conversão está sujeita a impostos de acordo com as taxas normais de imposto de renda.

É um cálculo complexo e pode criar confusão significativa.

Chame um consultor

Se isso for muito complexo, pode valer a pena contratar um consultor financeiro para ajudá-lo a tomar a melhor decisão para você. Procure um consultor que você pagará para trabalhar no seu melhor interesse.

Resultado

Uma conversão Roth IRA pode ser uma ótima ideia se você deseja criar uma renda livre de impostos na aposentadoria, mas você vai querer entender as compensações, especialmente as consequências fiscais imediatas da conversão. E se você estiver convertendo uma conta especialmente grande, você vai querer considerar como minimizar a mordida fiscal, portanto, trabalhar com um profissional tributário pode pagar a si mesmo e mais alguns.