O que o Roth IRA de Peter Thiel significa para o seu

Principais manchetes do Fox Business Flash em 2 de julho

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p Grandes Roth IRAs de propriedade dos super-ricos estão no centro das atenções fiscais agora, e todos os poupadores devem considerar as implicações para suas próprias contas de aposentadoria.

p Recentemente, o site investigativo ProPublica publicou um novo artigo em sua série afirmando que os americanos mais ricos não pagam sua parte justa dos impostos, com base nos dados do IRS que diz ter obtido. A história afirma que alguns americanos ricos têm milhões ou até bilhões de dólares, contas de poupança para aposentadoria com vantagens fiscais. O maior citado foi um Roth IRA com US $ 5 bilhões em ativos (em 2019) pertencentes ao fundador e investidor do PayPal, Peter Thiel.

p Como um Roth IRA poderia ser tão grande? Os poupadores com Roth IRAs fazem contribuições para essas contas com dólares após os impostos, e os fundos neles podem crescer sem impostos, sem pagamentos obrigatórios durante a vida do proprietário original. Se alguem pode colocar um custo muito baixo, ativos de crescimento muito alto em um Roth IRA - como dizem que Thiel fez com investimentos incluindo ações do PayPal que custam menos de um centavo cada - então os impostos federais sobre as transações e o crescimento da conta podem ser nulos. As retiradas geralmente também são isentas de impostos.

p O empresário e capitalista de risco Peter Thiel visita "FOX &Friends" no Fox News Channel Studios em agosto de 2019 na cidade de Nova York. (Getty Images)

p Então, essa é uma maneira de um bilionário ter um enorme Roth IRA, embora a lei não permita contribuições Roth IRA para 2021 se a renda for de $ 140, 000 ou mais para arquivadores únicos, ou $ 208, 000 ou mais para casais que entram em conjunto.

p As reivindicações da ProPublica renovaram os pedidos para que o Congresso coloque limites sobre os planos de poupança com incentivos fiscais, como os IRAs tradicionais e Roth. Presidente do Comitê de Finanças do Senado, Ron Wyden (D., Ore.) Prometeu perseguir meio-fio.

p "IRAs foram projetados para fornecer segurança de aposentadoria para famílias de classe média, não permitir que mega-milionários e bilionários evitem pagar impostos, "ele disse em um comunicado.

p O novo foco nos limites do IRA levanta questões sobre estratégias de economia para todos, não apenas os super-ricos. Muitos planejadores financeiros estão pedindo aos clientes que convertam os ativos tradicionais de IRA em Roth IRAs. A ideia é se posicionar para possíveis taxas de impostos mais altas no futuro, seja com uma mudança na lei ou crescimento de ativos, embora a mudança signifique acelerar as contas fiscais.

p "Para meus clientes com grandes IRAs tradicionais ou 401 (k) s, Estou recomendando conversões parciais de Roth para fornecer flexibilidade e proteção contra taxas de impostos mais altas. Eles estão seguindo meu conselho, "diz John Bovard, um planejador financeiro da Incline Wealth Advisors em Cincinnati.

p Os poupadores deveriam levar a sério a chance de o Congresso aprovar novas restrições aos planos de aposentadoria, como eles têm sido uma área de acordo bipartidário recentemente. Na Lei Segura aprovada no final de 2019, membros de ambas as partes apoiaram uma mudança exigindo muitos herdeiros de IRAs tradicionais e Roth IRAs, como netos, para esvaziar IRAs herdados dentro de uma década após a morte do proprietário. A mudança privou muitos futuros herdeiros de décadas de crescimento sem impostos.

p Isso também enfureceu os proprietários de contas que planejavam com base na lei anterior, porque a disposição entrou em vigor para mortes a partir de 1º de janeiro, 2020, poucos dias após a aprovação da legislação.

p Existem forças trabalhando contra as mudanças nas regras do IRA, Contudo. Um é a política.

p "Os limites do IRA afetariam muitos legisladores, e também pessoas que doam muito dinheiro para eles, como gestores de private equity, "diz Warren Baker, um advogado do Fairview Law Group especializado em IRAs com ativos alternativos, como ações não negociadas publicamente.

p Com Roth IRAs, há também uma questão importante de orçamento:as contribuições são em dólares após os impostos. Então, quando um trabalhador contribui para uma conta Roth ou alguém converte ativos de um IRA tradicional em um Roth IRA, Tio Sam recebe receita. Mas os custos de crescimento e retiradas isentas de impostos de um Roth IRA geralmente ficam fora do período de 10 anos que o Congresso usa para fazer orçamentos.

p O que vai acontecer não está claro, mas uma série de propostas existentes imporiam limites aos IRAs, principalmente grandes Roth IRAs. Se as mudanças não passarem em breve, eles podem ressurgir no futuro.

p Aqui estão os limites possíveis que os poupadores devem conhecer.

p Restringir o tamanho da conta

p Em 2016 e novamente recentemente, O senador Wyden propôs não permitir contribuições para as contas Roth IRA assim que atingirem US $ 5 milhões em ativos. Seu objetivo:conter o subsídio do governo aos "mega Roths".

p Uma proposta diferente da administração Obama não teria permitido contribuições para contas de aposentadoria favorecidas por impostos, como IRAs, Planos 401 (k) ou 403 (b) assim que atingirem um limite. O limite estava vinculado a um valor máximo permitido para pensões de benefício definido, e em 2015 foi de cerca de US $ 3,4 milhões.

p Mark Iwry, que supervisionou a política nacional de aposentadoria no Departamento do Tesouro durante os governos Clinton e Obama, espera que um limite seja maior se for promulgado, com base em sua experiência.

p Forçar retiradas

p As propostas do senador Wyden também forçariam pagamentos de Roth IRAs excedendo o limite de US $ 5 milhões. Uma regra exigiria que metade do valor em excesso no Roth IRA seja pago a cada ano. Então, se alguém tem um Roth IRA de $ 6 milhões, o pagamento exigido seria de $ 500, 000. Esses pagamentos provavelmente seriam isentos de impostos.

p Em 2015, o governo Obama propôs que os titulares de Roth IRA fossem obrigados a retirar pagamentos anuais mínimos de suas contas. Isso não faz parte das propostas do Sr. Wyden, e o Sr. Iwry acha improvável, pelo menos sem a garantia de contas existentes.

p Conversões End Roth IRA

p O senador Wyden também propôs acabar com a capacidade dos poupadores de transferir ativos de IRAs tradicionais para Roth IRAs, pagar taxas normais de imposto de renda sobre a conversão.

p Até 2010, tais conversões só eram permitidas para contribuintes com US $ 100, 000 de renda ou menos. Atualmente, não há limite de renda. Terminar ou restringir as conversões Roth pode custar a receita do governo, dependendo dos detalhes.

p Reprimir IRAs de ativos alternativos

p A lei atual permite que os IRAs tradicionais e Roth IRAs sejam investidos em uma ampla variedade de ativos, incluindo imóveis, ações não públicas, criptomoeda ou uma franquia de esportes. (Colecionáveis, como tapetes ou pedras preciosas, não são permitidos.)

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p Os críticos suspeitam de abusos nesta área e dizem que o IRS não teve recursos para persegui-los. Os abusos podem envolver subavaliações de ativos, como ações não públicas, ou auto-negociação - como ter um IRA administrando uma casa alugada na praia e depois usá-la sozinho. As propostas do Sen. Wyden procuram garantir que as contribuições desses ativos sejam a valor justo de mercado e sujeitas a avaliações qualificadas.