Como converter um Roth IRA no Vanguard - um tutorial ilustrado

Observação: As conversões de Roth IRA podem em breve se tornar uma coisa do passado, como a administração atual está considerando a legislação que proibiria algumas ou todas as conversões futuras de Roth IRA, potencialmente começando em 2022. Atualizaremos este artigo se as conversões de Roth IRA forem proibidas no futuro.

Você tem muitas opções quando se trata de planejamento de aposentadoria. De contas patrocinadas pelo empregador, como um 401k ou 403b, para a conta individual de aposentadoria, ou IRA. Esses relatos vêm em diferentes sabores também. Você pode decidir quando deseja pagar seus impostos - agora (401k tradicional ou IRA), ou no futuro (Roth 401k ou IRA). Essas decisões podem ter um impacto profundo em seu planejamento geral de aposentadoria.

Claro, essas contas vêm com certas condições, como elegibilidade de renda, limites de contribuição anual, e outras condições. Portanto, você precisa fazer sua pesquisa para otimizar suas contas de aposentadoria e minimizar seus impostos, hoje ou no futuro.

E é exatamente isso que veremos hoje:como converter um IRA tradicional em um Roth IRA na Vanguard.

O que é uma conversão Roth IRA?

Uma introdução rápida:

Por que converter? Impostos, impostos, impostos. E flexibilidade.

Convertendo um IRA tradicional em um Roth IRA - Suposições neste Guia

Este site não é sobre planejamento tributário, portanto, você precisará fazer sua pesquisa antes de prosseguir com este tutorial. Partiremos do pressuposto de que você está ciente das implicações fiscais da conversão para um Roth IRA e já decidiu que esta é a linha de ação que deseja tomar.

Se você ainda está decidindo, então eu recomendo ler esta cartilha sobre conversões Roth IRA para que você possa entender o que são, como eles trabalham, e o impacto que pode ter nos seus impostos. Claro, nunca é uma má ideia consultar um planejador financeiro ou profissional tributário para obter mais orientações, se necessário.

Este guia também é específico para o Vanguard, embora o processo possa ser semelhante em outras instituições financeiras. Eu simplesmente escolhi cobrir o Vanguard porque já tenho um IRA lá. Se você ainda não tem um Roth IRA, então eu recomendo olhar para algumas de nossas opções recomendadas para abrir um Roth IRA (Vanguard está listado, assim como várias outras grandes firmas de fundos mútuos e corretoras de descontos).

Como converter um IRA tradicional em um Roth IRA no Vanguard

Aqui está como fazer isso no Vanguard:

Etapa 1. Visite a página Saldos e participações em sua conta Vanguard

Você pode navegar até a página Saldos e participações clicando no link na parte superior da barra de navegação. Veja a captura de tela para uma imagem do menu suspenso. Clique no link e você verá uma lista de todas as suas contas, incluindo cada saldo de conta e suas participações.

Etapa 2. Encontre sua conta IRA tradicional e clique no link Covert to IRA

Você deve ver o nome e a descrição da conta, junto com vários links para ações que você pode realizar, como comprar e vender, Status do pedido, Histórico de transações, etc. Clique no link, Converter para Roth IRA .

Isso o levará para a página de conversão de Roth IRA.

Aqui está a captura de tela do link para clicar:

Etapa 3. Visite a página de conversão de Roth IRA

É aqui que você precisa confirmar se realmente deseja converter seu IRA tradicional em um Roth IRA, e você está ciente das possíveis consequências fiscais. Este último é um grande fator, e você não quer esperar até o último minuto para decidir se uma conversão Roth IRA é certa para você.

A página de conversão de Roth IRA terá um grande aviso no topo da página, informando que uma conversão Roth IRA é um evento tributável, e não pode ser alterado. Antes de 2018, era possível recarregar ou desenrolar uma conversão de Roth IRA. Isso poderia ser usado para desenrolar estrategicamente o Roth IRA e caracterizá-lo como um IRA tradicional se perdesse valor. O contribuinte poderia então convertê-lo novamente em um Roth IRA se quisesse, mas com uma base tributária mais baixa. Como você pode imaginar, a trilha da papelada pode ser onerosa!

Contudo, a caracterização da conversão não é mais permitida. Em outras palavras, esta é uma decisão final sem retoma!

Texto:

Uma conversão é um evento tributável e não pode ser alterada.

Se você decidir se converter em um Roth IRA, sua conversão será final e não pode ser revertida. Você não pode desanuviar - ou caracterizar - as conversões feitas em 2018 ou mais tarde.

Geralmente, você deverá impostos sobre o valor que você converter de qualquer conta de aposentadoria elegível em um Roth IRA para esse ano civil.

Retirar dinheiro de uma conta de aposentadoria é uma distribuição, e toda ou parte de sua distribuição pode estar sujeita a impostos federais e estaduais. Você é responsável por quaisquer impostos devidos. Podem ser aplicadas penalidades se os pagamentos estimados de impostos ou retenções forem insuficientes de acordo com as regras federais ou estaduais.

Você não é obrigado a ter imposto de renda federal retido nesta distribuição. Contudo, se você optar por reter o imposto de renda federal, você deve reter pelo menos 10% do valor total da distribuição.

Você pode maximizar o benefício da conversão se pagar impostos de uma conta separada de não aposentadoria em vez de retê-los durante a transação. Se você optar por não reter impostos, permanecerá responsável por quaisquer impostos aplicáveis.

Se você já fez uma contribuição indedutível ou sobreposição após os impostos para um IRA, você deve pagar impostos sobre apenas uma parte dessa conversão. Consulte o formulário 8606 do IRS para obter mais informações.

Recomendamos que você consulte um consultor tributário sobre sua situação individual.

Etapa 4. Escolha qual conta converter

Esta decisão é feita para você se você tiver apenas um IRA tradicional. Mas muitos clientes Vanguard têm um IRA em uma conta de fundo mútuo Vanguard, e alguns os têm em uma conta da Vanguard Brokerage. A diferença? Você pode negociar qualquer título dentro da conta da Corretora. Você só pode negociar títulos do Vanguard dentro da conta do fundo mútuo. Também é possível ter vários IRAs com o Vanguard se você fez um rollover do IRA de uma conta 401k ou outra conta de aposentadoria, ou se você herdou um IRA.

Você pode ter que fazer mais de uma conversão se tiver mais de um IRA tradicional com Vanguard. O processo é o mesmo, você simplesmente repetiria as etapas para as outras contas.

Lembre-se de que você receberá um formulário 1099-R, Distribuições de pensões, Anuidades, Planos de aposentadoria ou participação nos lucros, IRAs, Contratos de seguro, etc. do Vanguard para cada conta que você converter em um Roth IRA. Esses formulários serão enviados no início do ano civil seguinte e também serão enviados ao IRS.

Portanto, você precisará tomar as medidas cabíveis quando arquivar seus impostos no ano seguinte. Se o seu IRA tradicional era um IRA dedutível de impostos, então, você terá que pagar impostos sobre o valor convertido. Se o seu IRA tradicional era do tipo não dedutível, então você só vai pagar impostos sobre os ganhos, não as contribuições.

Escolha quais ações converter:depois de selecionar qual conta converter, você também deve decidir quais ações converter. Na imagem acima, Eu escolhi “Converter todas as contas”. Contudo, você pode escolher escolher alguns, ou tudo, da conta. Se você optar por fazer uma conversão parcial, você verá algo assim:

Como você pode ver nas imagens acima, o saldo dessa conversão foi de US $ 11, 003,10, que representa uma contribuição tradicional não dedutível do IRA por dois anos fiscais, mais juros de um mês parcial. Os $ 11, 000,00 não será tributado na conversão, mas os $ 3,10 serão considerados uma distribuição tributável. Portanto, terei de pagar impostos sobre os $ 3,10.

Etapa 5. Escolha para qual conta converter

Isso é muito semelhante à etapa acima. Você só pode ter um Roth IRA com Vanguard. Se então, ele já estará selecionado como a conta padrão quando você converter para um Roth IRA. Contudo, você terá que escolher para qual Roth IRA converter seu tradicional se tiver mais de uma conta.

O Vanguard também não permitirá que você acesse esta página sem já ter um Roth IRA. Você será solicitado a criar uma conta Roth IRA, se ainda não tiver uma, ao clicar no link “Converter para Roth IRA” da Etapa 2.

Escolha o seu destino Roth IRA, em seguida, vá para a próxima etapa.

Etapa 6. Escolha seu imposto retido na fonte

Converter um Roth IRA é considerado uma distribuição de seu IRA tradicional. A boa notícia é que você não precisa ter imposto de renda estadual ou federal retido de sua distribuição (conversão Roth IRA). Contudo, se você optar por reter o imposto de renda federal, você deve reter pelo menos 10% do valor total da distribuição.

A melhor maneira de maximizar sua conversão Roth IRA é pagar todos os impostos de uma conta que não seja de aposentadoria. Isso mantém mais do seu dinheiro em seu Roth IRA, onde pode aumentar com o tempo e crescer sem impostos. Claro, também fornecerá mais retiradas isentas de impostos na aposentadoria.

Você ainda deve impostos sobre a distribuição, mas você pode decidir como deseja pagá-los. Essa é uma ferramenta muito poderosa.

Uma nota sobre as conversões de Roth IRA da porta dos fundos : Como observado acima, esta conversão de Roth IRA em particular foi de um IRA tradicional não dedutível. É importante preencher o Formulário 8606 do IRS com seus impostos a cada ano em que você fizer quaisquer contribuições não dedutíveis para que não haja confusão na base de custo de sua distribuição. No meu caso, Tive dois anos de contribuições tradicionais do IRA, mais uma pequena quantia de juros. No meu caso, apenas os ganhos serão considerados uma distribuição tributável.

Como você deve lidar com a seção de retenção de impostos?

O representante do Vanguard sugeriu clicar no botão de opção para optar por não ter imposto de renda federal e estadual retido na conversão. Novamente, que simplesmente transfere a obrigação fiscal para um segmento diferente. Na maioria dos casos, você vai querer pagar os impostos de uma conta que não seja para aposentadoria, se tiver os meios para fazê-lo.

Adicionalmente, Decidi não permitir que o Vanguard me enviasse uma notificação de retenção de imposto. Estou ciente da conversão que estou fazendo, e não adianta nada fazer com que eles me enviem um formulário pelo correio. É uma perda de tempo, dinheiro, e recursos. E a Vanguard trabalha muito para manter suas taxas de gestão de investimentos baixas e repassar as economias para seus membros. Portanto, é do interesse de todos os membros do Vanguard escolher avisos eletrônicos quando possível.

Etapa 7. Confirme a conversão

Você precisará clicar no botão Continuar na parte inferior da página de conversão de Roth (como visto na imagem acima). A próxima tela será a página de confirmação. Basta revisar as informações e enviar. A conversão será oficial, embora possa levar algum tempo para a conversão realmente acontecer, especialmente se você tiver títulos em seu IRA tradicional que precisam ser encerrados.

Também é melhor garantir que não haja transferências pendentes, comércios, ou outras ações dentro da conta que você está convertendo em um Roth IRA.

Qual o proximo?

Você deve estar pronto para começar a investir em fundos mútuos! Você provavelmente verá uma transação pendente em ambas as contas IRA tradicional e Roth IRA. Pode levar um ou três dias para que as contas sejam liquidadas. Isso é normal. Basta verificar se tudo está funcionando corretamente.

Além disso, certifique-se de manter boas notas de suas ações. Você vai querer ter registros quando arquivar seus impostos no ano seguinte. Minha situação tributária é bastante complexa, devido a administrar uma pequena empresa, pagar impostos estimados trimestralmente, participando de um plano de aposentadoria para pequenas empresas, fazendo Roth IRAs nos bastidores, e coisas divertidas semelhantes. Portanto, mantenho uma planilha acompanhando todas as minhas contas financeiras, as datas em que faço as contribuições e o valor da contribuição, e qualquer outra transação financeira importante, como esta conversão Roth IRA.

Esta planilha é parte de uma planilha maior que mantenho para controlar meu patrimônio líquido, Contribuições de caridade, e outras atividades financeiras.

Aqui está como fazer um rollover de 401k no Vanguard.