Uma introdução ao 401 (k)

p Antes de investir em um plano de aposentadoria, será altamente benéfico para os funcionários compreenderem o que é um 401k e como funciona para eles. O 401k tradicional é aquele que os empregadores fornecem aos seus trabalhadores retirando algum dinheiro de cada cheque de pagamento para contribuir para suas contas pessoais. Além disso, muitos empregadores participantes também contribuem com dinheiro para o plano 401k do trabalhador, frequentemente correspondendo à contribuição do funcionário. Quando os empregadores igualam as contribuições de seus funcionários, isso é chamado de 401k correspondente. O 401k tradicional é um plano de investimento em ações, o que significa que o dinheiro investido em um 401k é usado para comprar um conjunto de ações para uma carteira de investimentos. Quando um funcionário investe em um plano 401k sem impostos, eles incorrem em alguns benefícios fiscais, que incluem o não devido imposto de renda federal sobre a renda investida no 401k. Além disso, o dinheiro é automaticamente adicionado à conta 401k do funcionário a partir de cada cheque de pagamento, portanto, eles não são obrigados a tomar medidas para garantir que as contribuições sejam feitas de maneira adequada. O objetivo final de um 401k é que ele seja um plano de pensão, o que significa que é a renda que os trabalhadores reservam para os anos de aposentadoria. O objetivo de um 401k é garantir que os aposentados não tenham que se preocupar em pagar as contas em seus últimos anos de vida.

p O termo 401 (k) refere-se a um plano de pensão e participação nos lucros baseado em um sistema de contribuição definida. Seu nome vem de uma seção do código tributário do IRS que passou a existir por meio do Revenue Act de 1978. Mesmo que os planejadores financeiros estivessem cientes do novo Código de Receita 401 (k), só em 1981 o IRS explicou as regras para tirar proveito do novo sistema. No início, poucas empresas ofereciam esse benefício a seus funcionários, mas em 2005, o plano de pensão de contribuição definida 401k tornou-se o plano de aposentadoria privado mais comum oferecido por empregadores nos Estados Unidos. Naquela época, o valor total em todo o país de todos os planos 401k combinados, atingiu mais de dois trilhões de dólares.

p Uma parte importante de saber o que é um plano de 401k envolve saber como ele é financiado. Os funcionários que participam de um plano de 401k normalmente escolhem seus veículos de investimento, ou no que eles investem seus fundos de 401k. Esses investimentos geralmente significam ações, mas os veículos de investimento também podem ser títulos, fundos mútuos, fundos negociados em bolsa, ou derivados. Quando os empregadores contribuem para o plano, é chamado de plano de participação nos lucros. Nesse caso, os funcionários podem ou não ser obrigados a igualar a contribuição do empregador para seu plano 401k. Existem limites para quanto os funcionários e empregadores podem contribuir para o 401k de uma pessoa, Contudo. De acordo com a lei do IRS, um empregador só pode contribuir com vinte e cinco por cento da renda anual do empregado. O indivíduo, por outro lado, pode contribuir com até $ 50, 000 de sua renda anual para 401k em 2012, ou o equivalente ao seu salário anual, se for menos de $ 50, 000

p Embora os titulares de contas de 401k não recebam impostos sobre a renda que colocam em seus 401k no momento da contribuição, existem restrições que se aplicam. Retirar dinheiro do plano 401k antes da idade de aposentadoria incorre em uma penalidade de imposto de dez por cento. Isso pode ser dispensado em certas situações relacionadas a dificuldades. Isso inclui a morte do funcionário ou invalidez total e vitalícia, ou quando precisam de dinheiro para pagar certas emergências médicas qualificadas. Após a aposentadoria, dinheiro retirado de um plano 401k é tributado como renda normal.

• CNN Money:Quais os benefícios fiscais que o 401 (K) s oferece?
• USA Today:401 (k) tem vantagens, mesmo se o empregador reduzir a correspondência
• SmartMoney:Compreendendo o Roth 401 (k)
• Cornell:401 (K)
• Planos 401 (k):uma retrospectiva de 25 anos (PDF)
• Employee Benefit Research Institute - History of 401 (k) Plans:An Update (PDF)
• Forbes:certifique-se de compreender os benefícios e riscos dos IRAs e 401 (k) s
• BLS:Custos e riscos do funcionário em planos 401 (k) (PDF)
• Universidade Quinnipiac:sete razões pelas quais 401 (K) s são uma ideia inteligente (PDF)
• South University:um começo precoce de economia para a aposentadoria (PDF)
• Universidade de Utah:o que há de tão especial nos planos 401 (k)?
• CSU Sacramento:401K
• Os trabalhadores de baixa renda se beneficiam dos planos 401 (K)? (PDF)
• University of Iowa:Traditional ou Roth 401k - Qual é o melhor para você?
• Planejamento de aposentadoria, Inc. - Links relacionados
• Distrito da faculdade comunitária do condado de Dallas:links relacionados
• Wabash College:Links
• Universidade de Illinois em Urbana-Champaign:Links
• Texas A&M:Recursos Online
• Aposentadoria antecipada:links
• The Source Financial Group:Links de investimento
• Pipefitters Local Union 597:Links úteis
• 401 (k) Kids:links e recursos
• Planejamento previdenciário geral:links
• IRS:Planos 401 (k)
• Departamento do Trabalho dos EUA:Planos 401 (k) para pequenas empresas
• Serviços Financeiros UMA

p Por Kelly Anderson