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O que é um plano de poupança para faculdade 529 e como ele funciona

Um plano 529 é um plano de economia com vantagens fiscais que permite que você pague pelas despesas com educação.

Este plano de poupança da faculdade permite que quaisquer contribuições para a conta cresçam com impostos diferidos. O dinheiro pode ser retirado sem impostos, desde que seja usado para despesas educacionais qualificadas, como mensalidades e taxas, alojamento e alimentação e livros em universidades, bem como escolas técnicas e vocacionais. Embora criado para ajudar a pagar a faculdade, agora, esses planos também podem ser usados ​​para pagar mensalidades do ensino fundamental e médio em escolas particulares.

Então, o que é um plano 529? Aqui está o que você precisa saber sobre os planos 529 e como usá-los para atingir suas metas de economias futuras para a faculdade para seus filhos.

Como 529 planos funcionam

Um plano 529 permite que um participante abra uma conta com vantagens fiscais para permitir que um beneficiário use os fundos para despesas de educação qualificadas. O participante deposita dinheiro líquido de impostos na conta. O dinheiro na conta pode crescer com impostos diferidos e, em seguida, ser aproveitado sem impostos para despesas relevantes.

Um plano 529 pode até reduzir seus impostos hoje em alguns casos. Alguns estados oferecem deduções fiscais sobre as contribuições, e você pode calcular sua contribuição potencial com a ajuda da calculadora de deduções fiscais estaduais 529 da Vanguard. As contribuições são feitas com dinheiro após os impostos, então eles não vão render a você uma dedução de impostos federais, Contudo.

Qualquer pessoa pode traçar um plano e contribuir para ele. Pais, avós e outros parentes podem abrir e contribuir para a conta. Você pode até financiar suas próprias despesas educacionais dessa maneira. Você pode nem mesmo ter que ser o proprietário da conta para reivindicar uma dedução de imposto de sua contribuição, embora dependa das leis do estado

Quando você retira o dinheiro do seu plano 529, você deve usá-lo em despesas de educação no mesmo ano civil. De outra forma, você fará uma retirada não qualificada que fará com que o IRS tome conhecimento, já que você não usará os fundos. Certifique-se de guardar todos os recibos, caso o IRS venha telefonar.

Vários planos estaduais têm benefícios diferentes, e pode valer a pena procurar e encontrar o melhor plano para você. Você vai querer procurar baixo custo, bons retornos de investimento e bons benefícios. As regras para cada plano estadual são diferentes, então você precisa saber as regras específicas do seu plano.

Quais são os diferentes tipos de planos 529?

O plano 529 tem dois tipos principais:um plano de matrícula pré-pago e um plano de economia para educação. Cada um deles atende a necessidades diferentes e oferece métodos de investimento diferentes.

  • Uma mensalidade pré-paga O plano permite que você compre créditos de matrícula da faculdade para usar no futuro com os preços de hoje. Um participante 529 pode comprar esses créditos apenas nas faculdades e universidades participantes para o beneficiário do plano. Esses créditos não podem ser usados ​​para hospedagem e alimentação e não estão disponíveis para escolas primárias e secundárias.
  • Um plano de economia para educação é mais abrangente e permite que você abra uma conta de investimento que pode ser usada no futuro para despesas com educação. Esses planos pagam mensalidades e taxas, alojamento e alimentação, livros e outros custos qualificados. Essa conta geralmente pode ser usada em quase qualquer faculdade ou universidade dos EUA e também pode ser usada para ensino particular de ensino fundamental e médio.

A conta poupança para educação pode ser investida em muitos ativos diferentes, incluindo opções de alto retorno potencialmente, como fundos de ações, bem como opções de menor retorno, mas menos arriscadas, como fundos de obrigações e até fundos do mercado monetário. Contudo, se for investido no mercado, como em fundos de ações ou fundos de obrigações, seu valor não é segurado por governos estaduais ou federais.

Benefícios fiscais e de auxílio financeiro

O plano 529 pode oferecer vários benefícios fiscais e de auxílio financeiro aos participantes:

  • Aumente suas contribuições com base no imposto diferido. Você não pagará impostos sobre os ganhos da conta, contanto que você mantenha o dinheiro na conta.
  • Retiradas isentas de impostos para despesas de educação qualificada. Seus ganhos com impostos diferidos tornam-se ganhos sem impostos, se você usar o dinheiro para despesas de educação qualificadas.
  • Possível dedução de impostos estaduais. Economize em impostos se o seu estado oferecer uma redução nas deduções. Contudo, você não terá uma dedução de imposto estadual para um estado onde você não paga impostos.
  • Os beneficiários podem mudar com o tempo. Um plano 529 pode funcionar para várias crianças, se eles não precisam usar o programa ao mesmo tempo. Planeje com antecedência para evitar potencialmente violar as regras de um plano.
  • Reembolso do empréstimo estudantil. No final de 2019, O Congresso autorizou fundos em um 529 a serem usados ​​para o pagamento do empréstimo. Até um total de $ 10, 000 pode ser usado para pagar empréstimos estudantis, e tanto quanto outros $ 10, 000 pode ser usado para pagar empréstimos aos irmãos de um beneficiário.
  • As contas pertencentes aos pais têm um impacto menor na ajuda financeira. Os ativos de propriedade de seu filho podem reduzir em grande parte a elegibilidade para auxílio financeiro. Contudo, um plano 529 não é propriedade da criança, portanto, uma conta pertencente aos pais pode ter um impacto menor (isso não é verdade para contas pertencentes aos avós, Contudo).

Como usar um plano 529 para vários filhos

É possível usar um único plano 529 para o benefício de vários filhos. Por exemplo, se as idades de seus filhos tiverem mais de quatro anos de diferença, você pode ser capaz de mudar o beneficiário do plano depois que o primeiro filho se formar. Se você fizer isto, Contudo, você pode querer levar em consideração quanto dinheiro resta no plano para o segundo (ou terceiro) filho, uma vez que foi aproveitado por um filho anterior.

Além disso, usar apenas um plano pode tornar o plano 529 menos valioso para os filhos posteriores. Por exemplo, se você mudar para investimentos mais conservadores quando o primeiro filho se aproximar da faculdade, então, pode privar o segundo filho de potenciais retornos futuros de investimentos mais agressivos, dependendo de como é alocado.

Dependendo da sua situação, pode fazer mais sentido ter um plano 529 separado para cada criança. Além disso, essa abordagem permite que você mantenha registros melhores e pode oferecer uma chance adicional para uma dedução do imposto estadual, se o seu estado oferecer uma.

O que é e não é coberto por um plano 529?

É importante entender que você só pode acessar seu dinheiro isento de impostos se gastá-lo em despesas com educação qualificada. Qualquer coisa que não se enquadre na interpretação do IRS de uma despesa qualificada provavelmente fará com que a agência aplique uma penalidade em sua retirada.

Qualquer coisa não especificada pelo IRS em sua definição de despesa qualificada provavelmente não será coberta.

O IRS especifica que as despesas qualificadas devem estar “relacionadas à matrícula ou frequência em uma escola pós-secundária elegível”. Além disso, o IRS diz que “para ser qualificado, algumas das despesas devem ser exigidas pela escola e outras devem ser incorridas por alunos que estão matriculados pelo menos meio período. ”

  • Mensalidades e taxas cobradas pela instituição.
  • Livros didáticos exigidos pelas classes matriculadas.
  • Hospedagem e alimentação, não deve exceder o valor listado pela escola como parte do custo de frequência.
  • Computadores e software, e outros equipamentos, que são usados ​​principalmente para fins educacionais.
  • Custos de aprendizagem, desde que o programa seja registrado no Departamento de Trabalho dos EUA.
  • Até $ 10, 000 em despesas de ensino do ensino privado K-12.
  • Serviços com necessidades especiais, desde que sejam incorridos como parte da frequência escolar.
  • Até $ 10, 000 no reembolso de empréstimos estudantis.

Você não poderá usar uma multa de 529 grátis para pagar custos de transporte na faculdade ou para pagar taxas extracurriculares.

Como iniciar um plano 529

Se você está pensando em abrir um plano 529, você pode fazer isso diretamente por meio de um plano de estado. Mas você também tem a opção de recorrer a um corretor ou consultor financeiro que poderá ajudá-lo com o plano.

  • Quando você vai diretamente para o site de um plano , você precisa se registrar, analise os investimentos potenciais e, em seguida, gerencie o plano ao longo de sua vida útil. Você supervisionará o plano e lidará com quaisquer problemas que surgirem.
  • Ao trabalhar com um corretor ou consultor financeiro , você pode pedir ao seu agente para fazer o trabalho pesado:encontrar o melhor plano de estado para você, selecionando os fundos e supervisionando o programa. Um corretor ou consultor também pode lhe dar mais conselhos sobre o programa. Mas você pagará por esse nível extra de serviço com uma comissão de vendas ou taxas de investimento mais altas.

Você pode usar um plano 529 em qualquer faculdade?

Um plano de poupança 529 pode ser usado em qualquer faculdade qualificada em todo o país. A maioria dos estados não limita a disponibilidade aos estados que patrocinaram o seu 529. Por exemplo, você pode contribuir para uma conta criada com o plano de um estado, mas ainda ser capaz de usar os fundos em quaisquer instituições de ensino superior qualificadas.

Planos de aulas pré-pagas, por outro lado, são freqüentemente mais limitados em escopo. Eles geralmente só podem ser usados ​​em faculdades específicas. Alguns planos estaduais de mensalidades pré-pagas permitem que os créditos sejam usados ​​em várias instituições públicas do estado, mas talvez você não consiga usar os créditos fora do estado.

Verifique novamente para ver se sua instituição está qualificada, Contudo, já que nem toda faculdade o faz.

O que acontece se meu filho não usar o plano 529?

Se seu filho optar por não ir para a faculdade ou outra escola profissionalizante, o beneficiário pode ser alterado para outro membro da família que possa usar o dinheiro. Em geral, o plano pode continuar mantendo os fundos indefinidamente, desde que tenha um beneficiário vivo listado.

Contudo, eventualmente, se o dinheiro não puder ser usado, deve ser retirado. Se o dinheiro não for usado para despesas educacionais qualificadas, você terá que pagar impostos sobre os ganhos, bem como uma penalidade de 10 por cento.

Contudo, Existem maneiras de obter o dinheiro de volta sem pagar a multa de 10 por cento (embora você possa precisar pagar impostos sobre os ganhos):

  • Bolsa de estudo. Se o beneficiário recebeu uma bolsa de estudos isenta de impostos, você pode sacar dinheiro no valor da bolsa.
  • Presença da academia militar dos EUA. Isso é tratado como uma bolsa de estudos.
  • Morte do beneficiário. Se o beneficiário designado morrer, o montante pode ser retirado.
  • O beneficiário fica incapacitado. Um médico deve certificar que o beneficiário não pode concluir um emprego remunerado.
  • Assistência à educação do empregador. Se um empregador oferece assistência, esse montante pode ser retirado sem pagar a multa.

De onde se originaram 529 planos de poupança?

O plano 529 foi originado em 1996 e recebeu seu nome após a Seção 529 do Código da Receita Federal, que autorizou programas de ensino qualificado para fornecer benefícios isentos de impostos aos poupadores. O plano tem origem na decisão de 1986 de Michigan de oferecer planos de ensino pré-pago para faculdades estaduais.

O que conta como despesa qualificada se expandiu ao longo dos anos. Em 2015, o plano começou a incluir computadores como despesas isentas de impostos, enquanto 2017 viu o programa incluir mensalidades K-12 de até $ 10, 000 anualmente. Em 2019, o plano se expandiu ainda mais para incluir o reembolso do empréstimo, Mencionado acima, bem como a opção de usar um plano 529 para pagar por programas de aprendizagem.

Saber mais:

  • Como economizar para a faculdade:8 maneiras de começar agora
  • Como aproveitar seu plano 529 para pagar as mensalidades da faculdade
  • 7 maneiras simples de maximizar seu plano 529 para ajudar a pagar a faculdade