Plano 529 vs. Roth IRA:Veja como as famílias podem usar ambos para economizar para a faculdade

p Você não precisa ser um estudioso para entender que a faculdade é cara e está ficando cada vez mais cara. Nos últimos 20 anos, mensalidades e taxas em universidades privadas dos EUA aumentaram impressionantes 144 por cento, de acordo com o U.S. News - ultrapassando amplamente a taxa de inflação. E embora as universidades públicas tendam a ser mais baratas, seus preços subiram ainda mais rápido, com as mensalidades fora do estado aumentando em 171% e as mensalidades dentro do estado aumentando 211%.

p Se você tiver que pagar a conta, você deseja maximizar sua economia aproveitando todas as opções disponíveis. Antes de usar uma conta tributável normal ou ter que contrair um empréstimo estudantil, você vai querer olhar para o plano de poupança da faculdade 529, que foi criada expressamente para auxiliar no pagamento de contas de faculdade. Mas você também pode considerar o uso de seu Roth IRA, por causa de suas muitas vantagens fiscais.

p Aqui estão os prós e os contras de usar um 529 ou um Roth IRA para pagar a faculdade.

O que é um plano 529 e como ele funciona?

p Um plano 529, também chamado de plano de ensino qualificado, é um plano de poupança com vantagens fiscais patrocinado por estados, agências estaduais ou instituições educacionais.

p Ele pode vir em uma das duas versões:

• Planos de aulas pré-pagas , em que o poupador adquire créditos nas universidades participantes para uso futuro. Os planos normalmente não cobrem hospedagem e alimentação.
• Planos de poupança para educação , em que o poupador abre uma conta de investimento para pagar despesas qualificadas da faculdade, incluindo mensalidades, bem como hospedagem e alimentação.

p As contribuições para um plano 529 podem crescer com impostos diferidos, e quaisquer fundos em um plano 529 não estão sujeitos ao imposto de renda federal (e, em muitos casos, impostos estaduais, também), desde que sejam usados ​​para despesas educacionais qualificadas. Um plano 529 pode ser usado para a faculdade, bem como para o ensino fundamental e médio. Também pode ser usado para escolas profissionais e comerciais.

p Os poupadores não recebem um benefício fiscal imediato do governo federal por contribuir para o plano, uma vez que as contribuições são feitas após os impostos. Contudo, muitos estados oferecem deduções fiscais ou créditos para contribuições.

p Além disso, os limites de contribuição podem ser maiores para planos 529 do que seriam para um IRA. Embora a contribuição máxima no plano de cada estado possa ser diferente, quaisquer contribuições acima da exclusão de imposto sobre doações máximo - US $ 15, 000 para 2021 - pode torná-lo responsável pelos impostos sobre doações.

p O plano 529 também pode ser um meio útil para a família estendida ajudar a pagar a faculdade. “Qualquer pessoa pode contribuir para um plano 529 - esta é uma oportunidade para os parentes ajudarem no financiamento, ”Diz Philip D’Unger, um planejador financeiro certificado pela CAPTRUST. E se eles estão com excesso de fundos, “Essas contas podem ser transferidas para um plano 529 para o benefício de outros membros da família.”

Prós e contras de 529 planos

p “529 contas de poupança são uma ferramenta incrível que fornece aos poupadores uma combinação de deduções do imposto de renda estadual, economias com impostos diferidos, e distribuições isentas de impostos para despesas educacionais qualificadas, ”Diz Joshua C. Young, um planejador financeiro certificado na RMB Capital.

p Esses são os maiores pontos positivos de tais planos, mas 529 planos também oferecem uma vantagem sobre o Roth IRA, especialmente para os pais que estão no lado mais jovem.

p “Uma vez que os ganhos não podem ser retirados de um Roth IRA antes dos 59 anos e meio sem pagar impostos, os pais que estarão abaixo dessa idade quando seus filhos estiverem na faculdade provavelmente ficarão melhor investindo em um plano 529, ”Diz Jim Mahaney, vice-presidente de iniciativas estratégicas da Prudential Financial.

p Observe que esta advertência se aplica apenas aos ganhos em um Roth IRA, não as contribuições, disse Morris Armstrong, fundador da Morris Armstrong EA, uma empresa de preparação de impostos. “Se você é mais jovem, o valor de sua base sairá primeiro (suas contribuições) e será isento de impostos. ”

p Mas 529 planos têm algumas desvantagens, também. Talvez o mais óbvio seja sua inflexibilidade. Embora os planos possam ser usados ​​para a escolaridade, isso é tudo para que eles podem ser usados, pelo menos sem penalidade.

p Se você não puder usar o dinheiro para despesas qualificadas, você pode ter que retirar o dinheiro. Nesse caso, você deverá imposto de renda sobre os ganhos - mas não o principal com o qual contribuiu - e receberá uma multa adicional de 10 por cento sobre quaisquer ganhos que retirar.

p Mas existem formas alternativas de usar os fundos sem incorrer em impostos ou multas:mudar o beneficiário para um irmão ou outro membro da família, pagar por sua própria educação continuada ou economizar dinheiro para um neto, entre outras opções.

p Além disso, planos de poupança para educação podem oferecer apenas uma escolha definida de investimentos, para que você não consiga investir exatamente no que deseja. Você normalmente terá uma escolha de carteiras de fundos, e a variedade de opções pode não atender às suas necessidades.

O que é um Roth IRA e como funciona?

p Um Roth IRA é um tipo de IRA que permite que você economize dinheiro em uma conta com vantagens fiscais e, em seguida, retire-o sem impostos na aposentadoria, que se considera ter 59 anos e meio. Assim, os poupadores contribuem com dinheiro líquido dos impostos hoje para obter uma redução de impostos amanhã. (Isso está em contraste com um IRA tradicional, onde a redução de impostos vem hoje.) O Roth IRA permite que você contribua com um máximo de cada ano - $ 6, 000 em 2021, e um $ 1 extra, 000 contribuição de atualização para maiores de 50 anos.

p O Roth é especialmente flexível porque permite ao poupador retirar dinheiro.

p “Para alguém com menos de 59 anos e meio, ”Mahaney diz, “O dinheiro contribuído para um Roth IRA pode ser retirado sem impostos e sem penalidades se usado para despesas de ensino superior, presumindo que a conta esteja aberta há pelo menos cinco anos ... Para qualquer pessoa com mais de 59 anos e meio, Contudo, retiradas de contribuições e ganhos são isentas de impostos e isentas de penalidades. ”

Prós e contras de Roth IRAs

p “As contas Roth IRA têm os mesmos benefícios tributáveis ​​que uma conta 529, ”Diz Matt Boelter, consultor financeiro da Viridian Advisors. “Eles também têm o benefício adicional de não estarem limitados a pagar pela escola.”

p O Roth IRA também oferece benefícios em termos de investimentos disponíveis, ao contrário do 529, onde a escolha de investimento é limitada a fundos que podem não oferecer opções de baixo custo. Esse não é o caso de um Roth, o que permite que você invista em quase tudo.

p “Em um Roth, você pode ter sorte com a Apple ou Netflix, ou arrastar-se junto com um portfólio de fundos de índice de baixo custo que representam o mercado e o crescimento acadêmico, ”Diz Armstrong. “Você tem muito mais controle sobre a conta Roth.”

p Boelter diz que é comum ver avós usarem um Roth IRA para a educação de um neto. Ele vê investidores mais velhos convertendo alguns de seus ativos IRA tradicionais em um Roth IRA, embora eles espalhem a conversão ao longo dos anos, a fim de minimizar a mordida fiscal da conversão.

p Essa abordagem tem vários benefícios, Boelter diz:“Isso reduz suas futuras distribuições mínimas exigidas do IRA tradicional, permite que os avós tenham mais controle sobre o dinheiro, e o dinheiro não é imputado à ajuda financeira. ”

p E é importante entender como o Roth IRA afeta a ajuda financeira.

p “Famílias que se inscrevem para ajuda financeira sob a metodologia federal devem ter em mente que Roth IRAs não são relatados como um ativo no formulário de Solicitação Gratuita para Auxílio Federal ao Estudante, ”Diz Mahaney.

p Contudo, Roth IRAs podem afetar a elegibilidade de um aluno para auxílio se as distribuições forem feitas a partir deles.

p “A receita tem um impacto maior no cálculo FAFSA do que a economia, ”Diz D'Unger. “As retiradas de um Roth IRA contariam como receita para o formulário FAFSA, mesmo que não seja tributável, o que teria um impacto significativo na elegibilidade futura. ”

Resultado

p É importante lembrar que o plano 529 e o Roth IRA foram criados para casos de uso específicos, mesmo que você possa usar o Roth IRA para financiar despesas educacionais. Portanto, cada conta é mais adequada para a finalidade pretendida.

p “529 planos proporcionarão o melhor benefício para as economias da faculdade, ”Diz D'Unger. Enquanto isso, o Roth IRA “geralmente é benéfico para a economia de educação quando o poupador não tem certeza do uso pretendido dos fundos ou precisa economizar para vários objetivos em uma conta”.

p Portanto, a flexibilidade do Roth IRA pode torná-lo uma conta de backup melhor, enquanto o plano 529 é uma conta principal melhor.

p “Não recomendamos que nossos clientes usem um Roth para financiar despesas de educação, a menos que tenham esgotado outras opções, como uma conta 529 ou ativos não relacionados à aposentadoria, ”Diz Young da RMB Capital.

p Young acrescenta:“É importante lembrar que o maior valor de um Roth IRA é o poder do crescimento composto sem impostos no longo prazo. Esgotar esses ativos precocemente pode reduzir potencialmente a segurança da aposentadoria para algumas famílias e tirar uma valiosa ferramenta de transferência de riqueza para outras pessoas que têm objetivos de planejamento financeiro multigeracional. ”