10 razões para iniciar uma relação de confiança

Às vezes, um fundo pode oferecer melhor proteção para seus ativos do que um testamento.
Embora os fundos fiduciários, ou trusts, possam parecer a província dos ricos, na verdade há muitos benefícios em criá-los, mesmo que você não seja um multimilionário. Os fundos podem ajudá-lo a gerenciar sua propriedade e ativos, garantir que eles sejam distribuídos após sua morte de acordo com seus desejos e economizar dinheiro, tempo e papelada para sua família.

Simplificando, um trust é um documento legal estabelecido por uma pessoa física ou jurídica conhecida como concedente . O fundo detém propriedade ou ativos para uma pessoa ou grupo específico, chamado de beneficiário . O controle do trust é mantido por um trustee — em alguns casos, o outorgante é o trustee , e em outros o concedente nomeia um familiar, amigo ou profissional de confiança [fonte:MetLife].

Então, como um testamento difere de uma relação de confiança? De algumas maneiras. Um testamento só se torna ativo depois que a pessoa morre. Ele explicita os desejos da pessoa falecida, como quem deve ser o guardião de seus filhos ou quem deve receber seus bens. Um testamento sempre tem que passar por um tribunal de sucessões e, portanto, é de conhecimento público. Por outro lado, um trust torna-se ativo no dia em que é criado e os ativos podem ser distribuídos antes da morte do concedente [fonte:Jarrell].

Há muitas razões para estabelecer um fideicomisso, mas nem todos devem estabelecer um – para alguns, um testamento padrão é a melhor escolha. Embora os kits de bricolage estejam disponíveis, as leis aplicáveis ​​são complicadas e qualquer pessoa que considere um fundo deve consultar um advogado. Mas antes de ligar para o seu advogado, continue lendo para saber um pouco mais sobre as vantagens de uma relação de confiança.

10:Evite Sucessões

Trusts oferecem maior privacidade do que testamentos porque não precisam passar pelo processo de inventário.
Muitas vezes citado como um dos principais motivos para estabelecer uma relação de confiança, evitar o inventário pode significar economias substanciais de tempo, taxas legais e papelada. Se seus bens e propriedades devem ser distribuídos de acordo com seu testamento, o inventário é o processo pelo qual um juiz determina a validade do testamento. Um fideicomisso permite que seus descendentes ignorem esse processo e obtenham acesso aos bens e propriedades mais rapidamente. Além disso, sua família pode evitar taxas de inventário, que podem chegar a 5% do valor de sua propriedade. O processo de inventário também é longo e pode levar até um ano ou até dois para ser finalizado, período durante o qual sua família não pode tocar em sua herança. Em alguns estados, no entanto, os tribunais permitem que os beneficiários recebam uma certa quantia em dinheiro para despesas de subsistência enquanto esperam que sua herança fique disponível [fonte:Nolo.com].

9:Resistente à contestação

Um fundo oferece maior proteção do que um testamento contra ações legais de qualquer pessoa que esteja descontente com a distribuição de ativos e decida contestá-la. Esse benefício por si só pode fazer com que algumas pessoas considerem um trust uma boa opção. No entanto, o fato de um trust ser difícil de contestar não significa que seja impossível. Existem duas maneiras principais de desafiar a legitimidade de um trust. O reclamante pode alegar que o concedente estava mentalmente incapacitado ao estabelecer o fideicomisso – essencialmente que o concedente não tinha a capacidade de compreender completamente as responsabilidades, riscos, benefícios e outros aspectos da criação do fideicomisso. E um fideicomisso também pode ser contestado com base no fato de que o concedente estava sob coação ou "influência indevida" ao estabelecer o fideicomisso - e não o fez livremente. Mas um fundo ainda é mais difícil de contestar do que um testamento [fonte:Orlowsky &Wilson]

8:Distribuição Flexível

Trusts oferecem flexibilidade na forma como os ativos são distribuídos. O concedente de uma confiança pode definir em detalhes como sua propriedade deve ser distribuída aos beneficiários. Para os beneficiários que não conseguem administrar o dinheiro de forma eficaz ou que não são confiáveis ​​para tomar decisões financeiras sólidas, um fideicomisso dá ao concedente a opção de desembolsar fundos para o beneficiário em valores menores e regulares em vez de um grande montante fixo, de modo que o beneficiário não pode gastar todo o dinheiro de uma vez. O concedente também pode especificar como os fundos podem ser gastos, por exemplo, em aluguel, alimentação, assistência médica e outras despesas necessárias ou inesperadas [fonte:Fiduciary Group].

7:Pagar pelo Ensino Superior

Um fundo fiduciário da faculdade pode pagar as mensalidades e despesas da faculdade de uma criança.
Outra razão comum pela qual os trustes são estabelecidos é para pagar pela educação. Se o concedente está pagando por um filho ou vários, um fundo fiduciário da faculdade oferece flexibilidade em como e quando o dinheiro é desembolsado para despesas educacionais. Normalmente, um fundo de educação especificará que a mensalidade total de cada filho e as despesas da faculdade sejam pagas, após o que quaisquer ativos restantes no fundo podem ser divididos igualmente entre todos os filhos. Em alguns casos, as crianças terão necessidades financeiras diferentes – por exemplo, se uma criança frequenta a faculdade de medicina, enquanto outra simplesmente obtém um diploma de bacharel. A pessoa que cria o fundo pode decidir dar a cada criança a mesma quantia, independentemente do custo de sua educação, ou fornecer quantias variadas, dependendo dos custos educacionais de cada criança.

6:Estabeleça Fundos de Caridade

Um fundo de caridade é uma maneira popular de doar para organizações de caridade. Um concedente pode transferir ativos como dinheiro, imóveis ou arte para um fundo de caridade e designar que eles sejam eventualmente entregues a uma organização específica. Enquanto isso, no entanto, o concedente pode continuar a usar a propriedade. Se os ativos do fundo forem, por exemplo, uma casa de veraneio ou uma pintura favorita, eles podem ser desfrutados tanto depois de serem colocados em um fundo quanto antes – e possivelmente mais, porque o concedente sabe que a propriedade acabará ir para apoiar uma causa nobre. Além disso, esses tipos de doações de caridade geralmente são dedutíveis de impostos, sujeitas a certas regras.

5:Reduzir os impostos imobiliários

Um imposto imobiliário é um imposto sobre o seu direito de transferir propriedade após a sua morte, de acordo com o IRS. Um fideicomisso pode fornecer uma maneira de evitar ou reduzir os impostos imobiliários porque os ativos e propriedades colocados em um fideicomisso não estão sujeitos a esses impostos. Por exemplo, com um fundo infantil, um concedente pode fazer doações monetárias isentas de impostos de uma propriedade para filhos ou netos. Ao fazer essas doações, o doador está reduzindo o valor tributável geral da propriedade e, assim, diminuindo a responsabilidade fiscal. No entanto, há limites para quanto você pode doar sem incorrer em impostos; para 2021, presentes anuais de até US$ 15.000 não eram tributáveis. Esse valor é chamado de exclusão anual , e se aplica a tantos presentes quantos você dá. Portanto, se você tiver seis filhos e der a cada um deles US$ 15.000 ao longo de um ano, não incorrerá em impostos [fonte:IRS].

Os benefícios fiscais imobiliários não são importantes para todos, no entanto. Embora a lei esteja sempre sujeita a mudanças, apenas 0,1% dos americanos que morreram em 2021 tiveram que pagar impostos imobiliários. Isso se deve à duplicação da isenção do imposto sobre herança em 2018, de modo que apenas aqueles cujas propriedades tributáveis ​​valem US $ 11,7 milhões ou mais, após as deduções padrão, eram elegíveis [fontes:IRS, Tax Policy Center].

4:Dividir ativos e propriedades

Um fideicomisso vivo pode detalhar quem herda qual propriedade, quem tem o direito de usá-la e em que condições.
Ter o que é conhecido como confiança viva pode ajudar a determinar como os ativos difíceis de dividir devem ser divididos. (A maioria dos fideicomissos são fideicomissos vivos, o que significa que foram criados enquanto o concedente ainda estava vivo. Outros fideicomissos podem ser criados após a morte do concedente.) No caso de imóveis, por exemplo, um fideicomisso vivo pode ser altamente vantajoso. Com uma casa, um fideicomisso vivo oferece mais controle do que um testamento para explicar como essa propriedade deve ser transferida após a morte do concedente. Um fideicomisso vivo pode detalhar quem herda a propriedade, bem como quem tem o direito de usá-la e em que condições; se a propriedade pode ser vendida e, em caso afirmativo, como o produto deve ser distribuído; e como os herdeiros da casa podem comprar uns aos outros se assim o desejarem. Desta forma, um concedente pode garantir que cada beneficiário receba igual acesso à propriedade. Outros ativos que podem ser colocados em um fundo podem incluir um barco ou um carro que se destina a ser usado por todos os beneficiários, ou qualquer outra propriedade que o concedente possa querer que eles compartilhem.

3:Elimine as rixas familiares

Trusts podem minimizar possíveis conflitos entre herdeiros quando uma propriedade está sendo liquidada. Eles são altamente personalizáveis, permitindo que os concedentes adaptem o documento às necessidades de suas próprias situações. Um concedente pode detalhar os itens exatos e os valores monetários a serem deixados para cada beneficiário. Isso é particularmente útil ao dividir itens sobre os quais os herdeiros podem discutir ou itens que podem ter valor sentimental. Um concedente pode decidir deixar, por exemplo, um quadro para um filho que o apreciou particularmente, um móvel para um familiar colecionador e um carro para um neto que o admirava. Com todos os detalhes explicados, os herdeiros têm poucas razões para discutir sobre "quem fica com o quê". Trusts oferecem mais controle do que testamentos em situações familiares complexas, como quando deixar bens para um beneficiário casado. Ao contrário de um testamento, um trust pode ser personalizado para que o cônjuge de um beneficiário não possa ter acesso à herança sem o consentimento do beneficiário.

2:Ajudar a gerenciar seus assuntos

Na verdade, há muitos benefícios em criar um trust, mesmo que você não seja um multimilionário.
Trusts podem ajudá-lo a gerenciar seus negócios se você se tornar incapaz de fazê-lo. Muitas pessoas criam fundos fiduciários para se preparar para a possibilidade de ficarem incapacitadas ou doentes antes de sua morte e, portanto, incapazes de administrar seus ativos adequadamente. Para obter essa proteção, você precisa estabelecer um fideicomisso vivo revogável e nomear um administrador que o administrará. ("Revogável" significa simplesmente que você pode alterar o fideicomisso ou cancelá-lo a qualquer momento.) O fiduciário pode assumir o gerenciamento, não apenas de seus negócios, mas também dos de quaisquer beneficiários que você esteja provendo. Ter um fundo vivo e escolher seu próprio administrador evita uma situação em que os tribunais devem nomear alguém para administrar seus ativos para você. Além de tirar o controle de seus negócios, uma tutela nomeada pelo tribunal pode envolver extensa papelada, atrasos e outras complicações.

1:Trusts são privados

Os fundos oferecem maior privacidade do que os testamentos porque os fundos não passam por inventário, então geralmente não há registros públicos deles. Isso significa que seus ativos e para quem você os deixa são mantidos em sigilo. Em alguns casos raros, haverá um registro público, como se um fundo for financiado a partir de uma disposição de derramamento em um testamento – é quando os itens são transferidos de uma propriedade de inventário para seu fundo. Além disso, em alguns estados, você pode ter que registrar um fideicomisso se ele contiver itens como imóveis e títulos, e isso criará um registro público. No entanto, pode haver uma maneira de contornar esses obstáculos. Ao colocar ativos em nome de uma parceria em vez de um administrador (chamado parceria nominee ) você pode proteger sua privacidade. Nesse caso, os bens do fideicomisso são controlados pela parceria, mas ainda são de propriedade do concedente.