Explicação de fundos fiduciários

Sempre que você ouvir a palavra fundo fiduciário, você pode imaginar uma criança mimada que nunca terá que trabalhar um dia na vida. Você pode pensar que os fundos fiduciários são apenas para os ultra-ricos. Mas, como acontece com tantos tópicos de finanças pessoais, é mais complicado do que isso.

Relações de confiança podem realmente ser ferramentas úteis de planejamento imobiliário. Se você deseja preservar sua riqueza e potencialmente evitar que o estado divida seus ativos em caso de incapacitação ou morte, fundos mantidos em custódia podem ser do interesse de você e sua família.

O que é um fundo fiduciário?

Um fundo fiduciário é uma entidade legal que determina como os ativos serão gerenciados e distribuídos aos beneficiários, geralmente após a morte do concedente (a pessoa que estabelece o trust).

O que é um fundo fiduciário?

O termo fundo fiduciário refere-se a ativos mantidos em um fideicomisso. Em essência, o fideicomisso tem fundos ou ativos que são criados por um concedente, administrado por um agente fiduciário e eventualmente distribuído aos beneficiários. Os ativos que podem financiar um trust variam e podem incluir um ou mais dos seguintes:

• Dinheiro

• Ações e títulos

• Imobiliária

• Seguro de vida

• Interesses comerciais

• Contas de corretagem

• Bens pessoais tangíveis

Um trust é uma espécie de livro de regras que determina como sua riqueza e ativos serão distribuídos aos beneficiários de uma forma específica e em marcos específicos.

A confiança em si não detém nenhum ativo, per se, mas determina como eles são tratados e quem tem acesso a eles. As pessoas usam trusts para evitar inventário, reduzir impostos, preservar a privacidade na transferência de ativos e doar para causas beneficentes.

Saber mais sobre trusts ajudará você a determinar se esta é uma ferramenta de planejamento imobiliário que vale a pena explorar para seu uso pessoal.

Quem precisa de um fundo fiduciário?

Embora você possa pensar que trustes são para mega-ricos, você ficaria surpreso com o quão acessíveis e apropriados eles podem ser para as necessidades de planejamento financeiro de qualquer pessoa. Existem diferentes tipos de relações de confiança que podem ser melhores para vários níveis de patrimônio líquido e tipos de ativos. Os custos administrativos relacionados à criação e manutenção de cada tipo de trust variam, também.

Você deve considerar um trust se tiver uma quantidade significativa de ativos em termos de dinheiro, títulos de ações, imobiliária, e interesses comerciais. Se você quiser reduzir sua exposição fiscal e evitar o processo de inventário ao transferir seus ativos para o seu herdeiro, então você deve considerar a criação de um trust.

Como funciona um fundo fiduciário?

Um trust é uma entidade legal configurada para gerenciar e distribuir seus ativos. Funciona por meio de termos juridicamente vinculativos que determinam como sua riqueza é administrada em vários momentos de sua vida. Uma maneira de pensar em um trust é como uma “mini corporação” que lida com seu dinheiro. Os termos do trust são como os estatutos da corporação que determinam como o trust deve operar.

Se você é a pessoa que estabelece o trust, é considerado o concedente, ou trustor. Como concedente, você designa um administrador que é um terceiro neutro que administra a operação do fundo e a distribuição de ativos aos beneficiários. Os beneficiários podem ser seus herdeiros individuais, um grupo de pessoas, uma corporação, ou uma instituição de caridade.

Dependendo do tipo de confiança que você tem, também pode ser o administrador ou designar um. O administrador pode ser um de seus beneficiários ou você pode escolher um administrador corporativo. Um administrador corporativo pode ser uma empresa fiduciária que possui vasto conhecimento sobre questões relacionadas ao gerenciamento de um fideicomisso.

Uma criança pode ser nomeada fiduciária, embora provavelmente ainda precise de apoio em relação a impostos, contabilidade, e questões legais. De qualquer jeito, ajuda profissional é necessária para configurar e administrar os bens de confiança. Os custos associados à gestão de um trust também devem ser considerados e discutidos com seu consultor financeiro e advogado imobiliário.

Trusts operam de maneira diferente com base no tipo de trust que você decide estabelecer. Embora existam muitos tipos de confiança, a distinção mais comum é entre uma confiança revogável e uma confiança irrevogável. Uma relação de confiança revogável permanece em vigor enquanto o concedente está vivo e pode ser alterada, encerrado ou alterado enquanto o concedente estiver vivo. Nesse caso, o outorgante também pode ser o fiduciário e o beneficiário até sua incapacitação ou morte. Um fideicomisso irrevogável não pode ser alterado durante a vida do concedente nem pode ser rescindido com a morte do concedente. Uma relação de confiança revogável torna-se irrevogável quando o concedente morre.

O tipo de confiança de que você precisa é baseado em seus objetivos. Anteriormente, uma confiança revogável era desejável quando se tratava de proteger uma propriedade de impostos. Contudo, mudanças recentes no código tributário dos EUA tornaram essa questão um tanto discutível para a grande maioria das pessoas, já que a isenção atual de impostos sobre o patrimônio é de US $ 11,4 milhões por indivíduo.

Consequentemente, o melhor uso para o revogável pode ser no caso de incapacitação. Se isso acontecesse, você pode usar esse tipo de fideicomisso para designar um administrador para agir em seu nome quando você não puder fazê-lo. Outro benefício deste tipo de confiança é que pode não estar sujeito ao processo de inventário, permitindo que você transfira ativos para seus beneficiários sem envolvimento do tribunal.

Um irrevogável pode ser usado para proteger os ativos dos credores, impostos e até reclamações de beneficiários. Esse tipo de fideicomisso também pode remover ativos de sua propriedade para reduzir ou eliminar os impostos imobiliários e de doações. Esse tipo de confiança seria ideal se você tivesse uma propriedade considerável - talvez na faixa de vários milhões de dólares ou mais.

Ao configurar trusts, você precisa estar ciente dos custos necessários para criá-los e administrá-los. Como um truste pode ter um custo proibitivo em muitas contas, você precisa ter certeza de que possui uma quantidade suficiente de ativos para ajudar a cobrir esses custos. Você também vai querer ter certeza de que os custos administrativos não corroam o valor de sua propriedade, qualquer.

Nem todos os fundos são caros. Por exemplo, um simples truste de terra pode custar apenas algumas centenas de dólares para criar e muito menos do que mantê-lo anualmente. Existem outros tipos de relações de confiança que você deve conhecer, também:

• Fideicomissos matrimoniais:esse fideicomisso destina-se a transferir ativos de um cônjuge para outro. O benefício desse tipo de confiança é que os ativos podem ser transferidos para o cônjuge sobrevivo sem consequências fiscais.

• Fundo de caridade:esse fundo pode atingir objetivos filantrópicos. O fundo de caridade permite que você doe dinheiro para causas importantes para você quando morrer. Existem diferentes maneiras de configurar esse tipo de confiança, como dar uma quantia fixa ou uma série de pagamentos durante um determinado período de tempo.

• Trusts que pulam gerações:esse fideicomisso é projetado para transferir ativos para seus netos. Isso o ajudará a evitar o pagamento de impostos sobre a propriedade quando os ativos forem transferidos para seus filhos e, novamente, para seus netos.

• Seguro fiduciário:outro tipo de fideicomisso irrevogável, foi criado para ser o principal beneficiário de uma apólice de seguro de vida. Após a sua morte, o produto da apólice é mantido em fideicomisso e distribuído aos beneficiários nomeados no fideicomisso em incrementos ao longo de sua vida ou até que os fundos acabem.

• Fundo de confiança para necessidades especiais:Este fundo garantirá que seus beneficiários com necessidades especiais sejam atendidos em caso de sua morte. Ter essa confiança em vigor não deve prejudicar sua capacidade de receber os benefícios do governo.

• Confiança gastadora:ideal para beneficiários que correm o risco de desperdiçar sua herança com hábitos de consumo imprudentes. Esse tipo de trust pode permanecer por um período de tempo após o falecimento do concedente, para que os fundos possam ser distribuídos aos beneficiários ao longo de um período, em vez de todos de uma vez.

Como configurar um fundo fiduciário

Depois de determinar que você tem ativos suficientes que garantem o estabelecimento de um truste, é uma boa ideia depositar sua confiança.

Para estabelecer uma relação de confiança, você deseja obter a ajuda de um planejador ou consultor financeiro e de um advogado imobiliário. Seu consultor financeiro pode ajudá-lo a identificar algumas metas financeiras junto com os desejos que você possa ter para sua riqueza depois de morrer. Eles também podem fornecer informações sobre os vários tipos de relações de confiança para escolher, juntamente com ideias sobre o que pode funcionar melhor para sua situação.

Um advogado imobiliário pode captar esses desejos nas disposições do truste conhecido como contrato fiduciário. Neste contrato, você precisará delinear:

• Quem será o seu administrador

• Quem serão seus beneficiários

• Como e quando os fundos e ativos do trust são desembolsados ​​(ou mantidos)

Testamentos contra relações de confiança

Um testamento é outra ferramenta de planejamento imobiliário que pode ajudar a realizar seus desejos de distribuir seus ativos após sua morte. Um testamento pode ser muito mais barato para preparar e administrar, mas pode não ter a mesma flexibilidade que um trust.

Por exemplo, mesmo se você tiver uma vontade, uma vontade, ao contrário de uma relação de confiança, deve ser “provado” em tribunal de sucessões após o seu falecimento. Você também deve estar ciente de que o processo de inventário é documentado em registro público. À medida que cada estágio do processo de inventário continua, esses registros são atualizados na jurisdição onde o processo de inventário ocorre. Para alguns, essa falta de privacidade pode ser perturbadora - especialmente para aqueles que esperam repassar grandes somas de riqueza a seus beneficiários.

Um trust é ideal para pessoas que desejam transferir ativos com privacidade e com o mínimo de exposição fiscal possível.

Em alguns casos, vontade e confiança podem trabalhar juntas. Por exemplo, não é incomum que as pessoas tomem posse de um imóvel em um fideicomisso, em seguida, dê mais detalhes sobre o que eles querem que aconteça com a confiança na linguagem de sua vontade. Isso pode funcionar com outras classes de ativos também, mas os imóveis são provavelmente o exemplo mais conhecido de como um testamento e um truste podem funcionar em conjunto.