Quais são as faixas de impostos federais de 2020?

Este artigo foi verificado por nossos editores e por Christina Taylor, MBA, gerente sênior de operações fiscais da Credit Karma Tax®. Foi atualizado para o ano fiscal de 2020.

Os suportes fiscais desempenham um grande papel na determinação de quanto imposto de renda federal você deve pagar a cada ano.

Um suporte de imposto é uma faixa de renda tributada a uma determinada taxa de imposto. Existem sete faixas e sete taxas de imposto de renda federal (10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% e 37%), e é provável que mais de um se aplique à sua renda.

O governo federal faz ajustes anuais de inflação para faixas de impostos, portanto, as faixas de impostos federais de 2020 são ligeiramente diferentes das faixas de impostos que se aplicam aos seus impostos de 2019.

Aqui está uma olhada nas faixas de impostos federais de 2020, como eles funcionam e como podem afetar seus cálculos de impostos.

• Quais são as faixas de imposto de renda federal de 2020?
• Como funcionam os suportes fiscais?
• Como os suportes de impostos ajudam nos cálculos de impostos
• Como reduzir sua faixa de impostos e taxa de imposto de renda
• Suportes de impostos para anos fiscais anteriores

Quais são as faixas de imposto de renda federal de 2020?

Aqui estão os escalões do imposto de renda federal de 2020 por status do depósito.

Suportes e taxas de impostos federais para 2020

Taxa de imposto

Solteiro

Arquivamento de casado em conjunto

Chefe de família

Arquivamento de casado separadamente

10%

$ 0- $ 9, 875

$ 0– $ 19, 750

$ 0– $ 14, 100

$ 0- $ 9, 875

12%

$ 9, 876- $ 40, 125

$ 19, 751– $ 80, 250

$ 14, 101- $ 53, 700

$ 9, 876- $ 40, 125

22%

$ 40, 126- $ 85, 525

$ 80, 251– $ 171, 050

$ 53, 701– $ 85, 500

$ 40, 126- $ 85, 525

24%

$ 85, 526– $ 163, 300

$ 171, 051– $ 326, 600

$ 85, 501– $ 163, 300

$ 85, 526– $ 163, 300

32%

$ 163, 301– $ 207, 350

$ 326, 601– $ 414, 700

$ 163, 301– $ 207, 350

$ 163, 301– $ 207, 350

35%

$ 207, 351– $ 518, 400

$ 414, 701– $ 622, 050

$ 207, 351– $ 518, 400

$ 207, 351– $ 311, 025

37%

$ 518, 401 e mais

$ 622, 051 e mais

$ 518, 401 e mais

$ 311, 026 e mais

Como funcionam os suportes fiscais?

Seis das sete faixas de impostos têm um limite inferior e um limite superior que definem a faixa de renda coberta pela faixa. Por exemplo, para declarantes únicos, a faixa de imposto de 10% começa em $ 0 e termina em $ 9, 875 para o ano fiscal de 2020. O sétimo e maior grupo - 37% - não tem um limite superior.

O status é importante

Os limites do suporte variam dependendo do seu status de arquivamento - individual, pedido de casamento em conjunto / viúva qualificada, declaração casada separadamente ou chefe de família.

O status do depósito pode fazer uma grande diferença no que diz respeito à sua renda tributável. Por exemplo, um único arquivador com renda tributável de $ 80, 000 teria uma taxa marginal de imposto (mais sobre isso em breve) de 22%. Mas um casal que declare a mesma renda tributável estaria em uma faixa de imposto mais baixa de apenas 12%.

Isso ocorre porque as faixas de renda para os contribuintes casados ​​que apresentam uma declaração conjunta são muito mais distantes do que as faixas para os solteiros, status de chefe de família ou casado com declaração separada.

Apenas o lucro tributável conta

A legislação tributária federal permite que certos tipos de renda sejam excluídos da tributação.

Por exemplo, a Lei de redução de impostos e empregos de 2017 alterou o código tributário para que a pensão alimentícia não seja tributável, dependendo de quando você se divorciou ou se separou. E se o seu empregador paga diretamente por creches, você pode excluir esse valor de sua renda tributável. Existem outras instâncias, também, e você pode aprender mais na publicação 525 do IRS, Renda tributável e não tributável.

Você pode ter vários colchetes e taxas

Os EUA têm um sistema tributário progressivo, ou seja, quanto maior sua renda, mais impostos você provavelmente deverá. Também significa que se você ganhar o suficiente, vários colchetes (e taxas) podem se aplicar à sua renda.

Por exemplo, se você está declarando solteira com $ 9, 000 de lucro tributável em 2020, você só estaria sujeito à taxa de imposto de 10%, uma vez que todos os seus rendimentos se enquadram na faixa fiscal mais baixa.

Mas quatro taxas de imposto se aplicam se você for um único declarante com renda tributável de $ 100, 000, porque porções de sua renda caem dentro de 10%, 12%, Limites de renda de 22% e 24%. Parece confuso? Nós sabemos. Não se preocupe, vamos guiá-lo através de um exemplo abaixo.

Como os suportes de impostos ajudam nos cálculos de impostos

Saber quais faixas de impostos e taxas de impostos correspondentes se aplicam à sua renda pode ajudá-lo a estimar sua provável fatura de imposto de renda federal para o ano.

Para calcular seu imposto, você multiplica a taxa de imposto para cada faixa pelo valor de sua renda que cai nessa faixa. Em seguida, some cada faixa de imposto e alíquota superior a 10% para obter o valor total devido.

Aqui está um exemplo.

Qual é a sua taxa marginal de imposto?

A taxa de imposto mais alta que se aplica à sua renda é chamada de taxa de imposto marginal. Então, no exemplo acima, a taxa marginal de imposto do contribuinte único é de 22%, porque essa é a taxa que corresponde à faixa mais alta que se aplica ao seu lucro tributável.

Identificar sua taxa marginal de imposto pode ajudá-lo a compreender o impacto potencial do imposto de se ganhar mais dinheiro ou fazer certas deduções fiscais. Lembre-se de que uma taxa marginal de imposto de 22% não significa que você está realmente pagando 22% de imposto sobre toda a sua renda.

A taxa de imposto efetiva pode ser uma maneira mais precisa de pensar sobre sua obrigação tributária.

Qual é a sua taxa efetiva de imposto?

A taxa efetiva de imposto é a sua obrigação de imposto de renda total dividida pela sua renda tributável. Por exemplo, se sua conta de imposto de renda federal de 2020 for $ 14, 338,50 e sua renda tributável é de $ 84, 000, sua taxa efetiva de imposto é de 17%.

Se você for um único arquivador, renda tributável de $ 84, 000 significaria 10%, As taxas de imposto de 12% e 22% aplicam-se a partes de sua renda, e sua taxa marginal de imposto é de 22%. Mas sua taxa efetiva de imposto - a porcentagem de sua receita que você está realmente pagando em impostos - é menor do que a taxa mais alta que se aplica a sua receita.

Como reduzir sua faixa de impostos e taxa de imposto de renda

Para diminuir sua faixa de impostos, as taxas de impostos que se aplicam à sua renda, e - possivelmente - o valor de sua obrigação fiscal, você precisará reduzir sua receita tributável total.

Uma maneira de fazer isso é usando deduções fiscais, o que pode ajudar a reduzir sua responsabilidade tributária.

Existem três tipos de deduções.

• Deduções padrão: A dedução padrão é um valor definido que você pode deduzir de sua renda tributável. Os valores de dedução padrão para 2020 são $ 24, 800 para casais que entram com pedido em conjunto, $ 18, 650 para chefes de família, e $ 12, 400 para registradores solteiros e indivíduos casados ​​apresentando declarações separadas.
• Deduções discriminadas: Se você tiver despesas que somam mais do que o valor de dedução padrão para o seu status de arquivamento, você pode escolher discriminar as deduções em vez disso. Quanto uma dedução pode economizar depende de sua taxa marginal de imposto. Tipicamente, você deve especificar em seu formulário 1040 para fazer deduções, como deduções de despesas médicas, dedução do imposto sobre a propriedade ou juros da hipoteca da casa.
• Deduções acima da linha : Essas são deduções que você pode reivindicar além da dedução padrão e sem especificar as deduções em sua declaração de imposto de renda 1040. Normalmente incluem despesas com educadores (se você for professor), contribuições para contas de poupança de saúde, algumas contribuições para o plano de aposentadoria e juros que você pagou em empréstimos estudantis qualificados.

Se você deseja reduzir sua fatura de impostos, você também pode verificar os créditos fiscais para os quais pode ser elegível. Um crédito fiscal é uma redução dólar por dólar no valor do imposto devido, e se for reembolsável, pode até conseguir um reembolso maior. Mas observe que os créditos não afetam sua faixa de impostos - em vez disso, eles afetam sua fatura total de impostos depois de suportes fiscais entram em jogo.

Suportes de impostos para anos fiscais anteriores

Suportes e taxas de impostos federais para 2019

Taxa de imposto

Solteiro

Arquivamento de casado em conjunto

Chefe de família

Arquivamento de casado separadamente

10%

$ 0- $ 9, 700

$ 0– $ 19, 400

$ 0– $ 13, 850

$ 0- $ 9, 700

12%

$ 9, 701– $ 39, 475

$ 19, 401– $ 78, 950

$ 13, 851– $ 52, 850

$ 9, 701– $ 39, 475

22%

$ 39, 476- $ 84, 200

$ 78, 951– $ 168, 400

$ 52, 851– $ 84, 200

$ 39, 476- $ 84, 200

24%

$ 84, 201– $ 160, 725

$ 168, 401– $ 321, 450

$ 84, 201– $ 160, 700

$ 84, 201– $ 160, 725

32%

$ 160, 726– $ 204, 100

$ 321, 451– $ 408, 200

$ 160, 701– $ 204, 100

$ 160, 726– $ 204, 100

35%

$ 204, 101– $ 510, 300

$ 408, 201- $ 612, 350

$ 204, 101– $ 510, 300

$ 204, 101– $ 306, 175

37%

$ 510, 301 e mais

$ 612, 351 e mais

$ 510, 301 e mais

$ 306, 176 e mais

Suportes e taxas de impostos federais para 2018

Taxa de imposto

Solteiro

Arquivamento de casado em conjunto

Chefe de família

Arquivamento de casado separadamente

10%

$ 0- $ 9, 525

$ 0– $ 19, 050

$ 0– $ 13, 600

$ 0- $ 9, 525

12%

$ 9, 526– $ 38, 700

$ 19, 051– $ 77, 400

$ 13, 601– $ 51, 800

$ 9, 526– $ 38, 700

22%

$ 38, 701– $ 82, 500

$ 77, 401– $ 165, 000

$ 51, 801– $ 82, 500

$ 38, 701– $ 82, 500

24%

$ 82, 501– $ 157, 500

$ 165, 001- $ 315, 000

$ 82, 501– $ 157, 500

$ 82, 501– $ 157, 500

32%

$ 157, 501– $ 200, 000

$ 315, 001- $ 400, 000

$ 157, 501– $ 200, 000

$ 157, 501– $ 200, 000

35%

$ 200, 001- $ 500, 000

$ 400, 001- $ 600, 000

$ 200, 001- $ 500, 000

$ 200, 001– $ 300, 000

37%

$ 500, 001 e mais

$ 600, 001 e mais

$ 500, 000 e mais

$ 300, 001 e mais

Próximos passos

Saber quais faixas de impostos e taxas correspondentes se aplicam à sua renda tributável pode ajudá-lo a ter uma ideia de quanto imposto federal você pode dever em um ano. E saber quanto você pode dever pode permitir que você faça os ajustes necessários ao longo do ano - para evitar uma grande cobrança de impostos quando você arquivar se estiver pagando muito pouco ou para manter mais dinheiro no bolso se estiver pagando a mais.

Fontes relevantes: IRS Rev. Proc. 2019-44 | Publicação IRS 525:Rendimentos tributáveis ​​e não tributáveis ​​(2019) | IRS:Créditos e deduções | IRS Rev. Proc. 2018-57 | IRS Rev. Proc. 2017-58

Christina Taylor é gerente sênior de operações fiscais da Credit Karma Tax®. Ela tem mais de 12 anos de experiência em impostos, contabilidade e operações comerciais. Christina fundou sua própria consultoria contábil e a gerenciou por mais de seis anos. Ela co-desenvolveu um produto online de preparação de impostos faça você mesmo, atuando como diretor de operações por sete anos. Ela é uma agente inscrita, o atual tesoureiro da National Association of Computerized Tax Processors e é bacharel em administração de empresas / contabilidade pela Baker College e MBA pela Meredith College. Você pode encontrá-la no LinkedIn.