Quais são os benefícios fiscais de uma LLC?

Uma sociedade de responsabilidade limitada (LLC) é um tipo de estrutura empresarial que combina alguns dos benefícios de outros tipos de negócios. Uma LLC é o tipo de negócio mais comum - 35% de todos os negócios usam essa estrutura. E é fácil perceber por quê. Estruturar seu negócio como uma LLC traz sérios benefícios fiscais, permitindo que os trabalhadores autônomos levem para casa mais de seus ganhos ou os reinvestam no negócio.

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Quais são os benefícios fiscais de uma LLC?

Porque eles podem optar por declarar impostos como qualquer tipo de negócio, LLCs vêm com alguns dos benefícios fiscais mais significativos de qualquer estrutura de negócios. Esses benefícios podem ajudar os proprietários de empresas a simplificar o processo tributário e a levar para casa uma parte maior dos lucros obtidos com dificuldade.

Tributação de repasse

O primeiro grande benefício de estruturar seu negócio como LLC é evitar a bitributação à qual as empresas geralmente estão sujeitas.

As empresas devem primeiro pagar impostos corporativos sobre seus ganhos a uma alíquota de 21%. Em seguida, os proprietários e acionistas das empresas devem pagar impostos sobre a parte dos lucros que recebem como dividendos. Em última análise, o dinheiro é tributado duas vezes.

Mas esse não é o caso das LLCs. Em vez de, os lucros vão diretamente para os proprietários, sem serem tributados no nível empresarial. Os rendimentos estão sujeitos a impostos apenas uma vez, o que significa que uma porcentagem maior é deixada no final.

Flexibilidade tributária

LLCs são o tipo de negócio mais flexível porque podem realmente optar por ser tributados como qualquer outro tipo de estrutura de negócios. Por padrão, LLCs são tributadas como empresas individuais (ou parcerias, se a LLC tiver mais de um proprietário). Com este tipo de tributação, os lucros simplesmente passam para o (s) proprietário (s), quem paga impostos de renda e trabalho autônomo sobre o dinheiro.

Mas os proprietários de LLC também podem optar por pagar impostos como uma empresa C ou uma empresa S. Uma LLC pode optar por fazer isso se quiser manter todos os lucros do negócio e sua alíquota de imposto de renda pessoal for maior do que a alíquota corporativa de 21%. Porque o dono, nesse caso, não está pegando sua parte dos lucros como dividendos, eles pagam impostos sobre o dinheiro apenas uma vez.

Uma empresa pode optar por pagar impostos como uma corporação S para economizar dinheiro em impostos de trabalho autônomo. Se você paga impostos como único proprietário, você paga impostos de trabalho autônomo sobre todos os seus lucros porque os ganhos da empresa também são considerados do proprietário. Mas com uma empresa S, o proprietário pode pagar a si mesmo um salário razoável e, então, pagar apenas os impostos de trabalho autônomo sobre esse valor. Eles ainda podem pagar a si próprios o lucro total - eles simplesmente tratam isso como uma distribuição, em vez de seu salário.

Dependendo do seu nível de renda e situação financeira, qualquer uma dessas opções pode ser uma boa solução para o seu negócio.

Deduções de negócios

Os proprietários de LLC têm a oportunidade de tirar proveito de muitas deduções comerciais diferentes, incluindo o custo de formação de sua LLC. Lembre-se de que o processo de reivindicação dessas deduções depende de como o proprietário de uma LLC opta por ser tributado. Se você decidir que seus lucros serão repassados ​​como único proprietário, então você também reivindica suas deduções no nível pessoal. Se você paga impostos como uma empresa, então você reivindica suas deduções no nível empresarial.

Despesas de negócios dedutíveis incluem (mas não estão limitadas a):

• Anúncio
• Refeições de negócios
• Taxas bancárias
• Depreciação
• Educação
• Escritório em casa
• Seguro
• Interesse
• Despesas de internet

Desvantagens de uma LLC

Existem grandes vantagens em estruturar seu negócio como uma LLC, mas seríamos negligentes se não abordássemos também as desvantagens dessa configuração.

Impostos sobre trabalho autônomo

Quando você ganha o contracheque de um empregador, você paga impostos sobre a folha de pagamento, como impostos da Previdência Social e do Medicare. Seu empregador paga a mesma quantia. Quando você possui uma LLC, você tem que pagar a conta desses impostos tanto para o empregador quanto para o empregado - isso é conhecido como imposto sobre trabalho autônomo. Embora existam maneiras de as LLCs reduzirem o valor que pagam em impostos sobre trabalho autônomo (como declaração de impostos como uma corporação S), você ainda vai pagar pelo menos alguma quantia.

Impostos sobre todos os lucros

Se você optar por pagar impostos usando as leis fiscais padrão do único proprietário, você pagará imposto de renda sobre todos os lucros de sua empresa, mesmo se você decidir deixá-los no negócio. Com tributação de repasse, toda a receita da empresa é considerada a receita do proprietário da empresa. Não importa se você deixa o negócio ou paga a si mesmo. Pode ser frustrante pagar imposto de renda sobre o dinheiro que você não está levando para casa como renda.

Próximas etapas para você

Uma LLC é um dos tipos de negócios mais flexíveis. Os proprietários têm a capacidade de pagar impostos como proprietários individuais, Corporações C, ou S corporações e tirar proveito dos benefícios que vêm com eles. As LLCs são formadas em nível estadual.

Para iniciar o processo, arquivar seus artigos de organização com a autoridade governamental apropriada, frequentemente o Secretário de Estado. Depois de concluir este processo, você pode consultar um contador para saber como começar a aproveitar os benefícios que discutimos.

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