O que é uma dedução fiscal?

Uma despesa dedutível de imposto é qualquer despesa considerada "normal, necessário, e razoável ”e que ajuda uma empresa a gerar rendaRenda tributável A renda tributável se refere à compensação de qualquer indivíduo ou empresa que é usada para determinar o passivo fiscal. O valor da receita total ou receita bruta é usado como base para calcular quanto o indivíduo ou organização deve ao governo para o período de imposto específico. Geralmente é deduzido da receita da empresa antes da tributação. De acordo com o U.S. Internal Revenue Service (IRS), na publicação 535, Despesas de negócio, “Uma despesa normal é aquela que é comum e aceita em seu setor. Uma despesa necessária é aquela que é útil e apropriada para o seu comércio ou negócio. ”

Qualquer negócio, independentemente da indústria, incorre em uma ampla gama de despesasCusto fixo e variávelCusto é algo que pode ser classificado de várias maneiras dependendo de sua natureza. Um dos métodos mais populares é a classificação de acordo. Desde iniciar um negócio até mantê-lo, várias despesas mantêm a operação funcionando perfeitamente. Contudo, muitas despesas são dedutíveis e podem reduzir as obrigações fiscais. Os proprietários individuais podem reduzir não apenas o imposto de renda regular, mas também o imposto sobre o trabalho autônomo. Quanto às empresas incorporadas, a dedução de despesas lhes permitirá reduzir os impostos comerciais.

Para negócios baseados em casa, os proprietários podem incluir algumas despesas de seguro, impostos sobre a propriedade, aluguel ou hipoteca, eletricidade, e manutenção. Contudo, os proprietários de empresas precisam ter em mente que todas as despesas incorridas em um ano fiscal devem ser reclamadas contra a receita gerada nesse mesmo ano.

Despesas dedutíveis de impostos

Nem todas as despesas são dedutíveis de impostos; alguns podem ser apenas parcialmente dedutíveis. Especificamente, despesas permitidas incluem:

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• Transporte / viagem
• Interesse
• Seguro
• Custos de combustível
• Taxas de administração e gerenciamentoSG &ASG &A incluem todas as despesas não relacionadas à produção incorridas por uma empresa em qualquer período. Inclui despesas como aluguel, anúncio, marketing
• Entrega
• Trabalhos de manutenção e reparo
• Despesas relacionadas ao escritório
• Material de escritório
• Honorários profissionais (legais, contabilidade) Taxa de retenção Uma taxa de retenção é um custo inicial pago por um indivíduo pelos serviços de um consultor, consultor, advogado, trabalhador autonomo, ou outro profissional.
• Salários dos trabalhadores
• Serviços de utilidade pública

Deduzindo despesas pessoais vs. despesas comerciais

Um problema comum que surge é determinar se uma despesa é pessoal ou parcialmente relacionada à realização de negócios, especialmente para freelancers ou proprietários individuais que trabalham em casa. Como você saberá o valor da franquia que é gasto no aluguel, seguro, aquecer, e eletricidade?

Você pode encontrar a porcentagem da metragem quadrada de um escritório doméstico em comparação com a de toda a casa. Depois de obter a porcentagem, você pode usá-lo para determinar a parte comercial de certas despesas, de forma que uma parte das despesas faça parte da dedução do escritório doméstico, enquanto o resto será considerado para uso pessoal. Por exemplo, se o seu escritório doméstico ocupa 20% da sua casa, então você pode deduzir 20% de sua hipoteca / aluguel e despesas com serviços públicos.

Do mesmo documento do IRS (Publicação 535, Despesas de negócio), especificamente na seção sobre despesas pessoais versus despesas comerciais, a agência geralmente proíbe deduções pessoais, vivo, ou despesas familiares. Contudo, um indivíduo pode deduzir a parte comercial de uma despesa incorrida em parte para fins pessoais e em parte para negócios.

Manter o controle de todas as despesas dedutíveis fiscais relacionadas a negócios

Uma coisa importante a lembrar é sempre manter registros de todas as despesas, sejam eles pessoais ou comerciais. Você pode então voltar a todos os recibos ou faturas e perguntar ao seu contador quais despesas são dedutíveis nos impostos. Isso pode ser feito da maneira tradicional, mantendo um livro-razão ou envelope contendo todos os recibos. Contudo, para tornar o processo mais conveniente, proprietários de empresas podem usar programas de software de contabilidade ou aplicativos projetados para ajudar a controlar receitas e despesas.

Muitas das ferramentas de contabilidade online disponíveis hoje são muito fáceis de usar e entender, embora ainda seja essencial gastar algum tempo certificando-se de usar as categorias corretas de despesas. Os programas também permitem gerar relatórios de lucros e perdas, tornando mais fácil entender a quantidade de dinheiro que entra, junto com despesas. Se você considerar a contratação de um contador fiscal, seus relatórios contábeis serão úteis ao preparar declarações de impostos.

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