Como calcular impostos trimestrais

Estamos bem no meio da temporada de impostos e, à medida que mais proprietários de empresas usam o YNAB para gerenciar seus orçamentos de pequenas empresas, acho importante abordar especificamente como calcular os impostos trimestrais.

Os impostos são uma das maiores (e mais confusas) despesas raras que você tem como proprietário de uma empresa, e se meter em problemas fiscais pode literalmente levá-lo à falência. A chave para ficar um passo à frente do IRS é dupla:ter um sistema organizado para rastrear sua renda tributável e deduções fiscais e orçamento para seus pagamentos de impostos trimestrais estimados mensalmente.

Nos primeiros dias do YNAB, eu administrava o orçamento de negócios do YNAB usando…YNAB. Apenas fazia sentido. Vamos fazer uma rápida viagem no tempo para conferir as categorias de orçamento que usei para a empresa YNAB.

O mais notável para este post é chamado Quarterlies, e fica na categoria master “não-YNAB”. A razão pela qual está sob “não-YNAB” é porque a empresa não paga os impostos; Eu, Jesse, o indivíduo, sim. Então, uma saída de pagamento de imposto não é uma despesa, é uma distribuição para mim que vai diretamente para o Tax Man.

O que são impostos trimestrais?

Quando você ganha um contracheque, seus impostos são retidos e enviados ao Tax Man automaticamente. Depois de apresentar sua declaração de imposto, você acaba recebendo um reembolso, ou devendo um pouco mais, com base em como sua responsabilidade fiscal total é calculada.

Graças a manobras paralelas e/ou empreendedorismo, alguns de vocês ganham dinheiro em vez de, ou além de, um salário. Seus impostos estaduais e federais sobre essa renda não são retidos automaticamente. Você precisa fazer a retenção por conta própria e precisará pagar seus impostos estimados a cada trimestre.

Como calcular impostos trimestrais

Quando se trata de estimar o que você terá que pagar, você deve realmente perguntar ao seu consultor fiscal. Eles basicamente lhe darão uma porcentagem definida de seus lucros para reter. Você pode olhar para as declarações de impostos anteriores para ter uma ideia, mas se a receita da sua empresa mudou significativamente de um ano para o outro, sua estimativa pode estar errada. Uma regra prática rápida:se o negócio está indo melhor, você vai querer reter uma porcentagem maior. Novamente, porém, essa porcentagem não pode ser do quadril (estive lá, fiz isso, não, obrigado por fazer isso de novo). Como sempre, é melhor errar do lado de economizar “demais” – então a única surpresa é ter dinheiro sobrando quando tudo estiver dito e feito.

Para o nosso exemplo, digamos que nossa porcentagem acordada seja de 25%. (Estou propositalmente evitando ser complexo com o cálculo da porcentagem, porque cada leitor deste post terá um cenário diferente e muito específico.)

Como se preparar para impostos estimados com YNAB

Uma das Quatro Regras do YNAB é a Regra Dois:Abrace suas Despesas Verdadeiras, e não há despesa mais verdadeira do que impostos. Ignorá-los não os fará desaparecer (muito pelo contrário, na verdade), então vamos aprender a conviver com eles. A maneira mais fácil de fazer isso é dividir essas grandes somas de dinheiro em parcelas mensais gerenciáveis ​​em nosso orçamento.

Armado com uma porcentagem dos lucros a serem retidos para impostos, ficaria algo assim no seu orçamento YNAB:

Digamos que você acabou de encerrar seus livros do mês, reconciliou suas contas e quer ver como os lucros se desenrolaram. Você clicaria em Relatórios e escolheria Renda x Despesa, encontraria a coluna do mês e observaria o número "Renda líquida" na parte inferior. Você vê que os lucros do mês foram de $ 8.000. Um cálculo rápido (8.000 x 0,25) revela que sua contribuição estimada para os impostos trimestrais naquele mês seria de US$ 2.000.

Em seguida, você precisaria orçar US$ 2.000 para a coluna Atribuído da sua categoria Trimestrais.

Esse dinheiro pode vir do seu número Pronto para Atribuir (se você tiver dinheiro lá), de uma categoria Lucro, ou você pode simplesmente começar a reservar 25% de cada pagamento recebido para começar a preencher essa categoria. A forma como o dinheiro entra depende de você, mas agora você sabe quanto começar a destinar.

Como pagar seus impostos trimestrais

Nos EUA, as datas de vencimento dos pagamentos trimestrais são em abril, junho, setembro e janeiro (do ano seguinte).

Digamos que seja 1º de setembro e acabamos de fazer os livros para agosto. Tivemos lucros de US$ 8.000, então orçamos US$ 2.000 na categoria Trimestrais para setembro. Na verdade, temos feito isso há três meses:

Mês	Lucros	Porcentagem	Orçado para trimestrais	Saldo trimestral
Junho	10.000	25%	2.500	2.500
Julho	6.000	25%	1.500	4.000
agosto	8.000	25%	2.000	6.000

Portanto, nosso saldo trimestral agora é de US$ 6.000 (US$ 2.500 em junho, US$ 1.500 em julho e US$ 2.000 em agosto). Agora, simplesmente cortamos um cheque, ou usamos EFTPS.gov se você estiver nos EUA, para pagar os US$ 6.000 ao fiscal. Como você está seguindo a Regra Dois, não dói tanto quanto o grande pagamento de uma só vez. É para isso que serve a Regra Dois – e aplicá-la aos seus impostos tornará sua vida MUITO menos estressante.

Por que não fazer isso trimestralmente?

Porque você esquecerá que o dinheiro é falado e terá orçado e gasto em outra coisa. Você precisa se certificar de que faz um orçamento para seus impostos regularmente. Não se engane e pense que o dinheiro estará magicamente lá. Muitos empresários fazem exatamente isso e, quando o imposto realmente vence, eles ficam estressados, confusos e assustados.

Você tem um negócio para administrar! A implementação de um sistema mensal para estimar com precisão e economizar para impostos trimestrais ajuda a otimizar suas finanças para que você possa se concentrar no sucesso futuro em vez de temer o IRS.

Pronto para calcular os impostos trimestrais em um orçamento próprio? Experimente o YNAB gratuitamente por 34 dias - sem necessidade de cartão de crédito!

(Para obter orientação fiscal específica para sua situação, consulte seu consultor fiscal de confiança. Esta postagem destina-se a ajudá-lo a organizar sua lista de tarefas de planejamento tributário .)