Contas a receber:como entender e gerenciar com eficiência

Quando as empresas entregam bens e serviços imediatamente e esperam que os clientes paguem no futuro, o valor desses pagamentos é chamado de Contas a Receber (AR).

Este artigo explicará em detalhes o que são contas a receber e a diferença entre isso e contas a pagar.

Conteúdo:

1. O que é contas a receber?
2. Contas a receber x contas a pagar
3. Como faço para registrar contas a receber?
4. E se os clientes nunca pagarem?
5. E se os clientes eventualmente pagarem?
6. Por que você precisa de contas a receber
7. Taxa de rotatividade de contas a receber
8. Cronograma de vencimento de contas a receber
9. O que fazer para ter menos pagamentos em atraso
10. Como o Synder pode ajudar

O que é contas a receber?

Contas a Receber é o dinheiro que uma empresa receberá de um cliente pela compra de um produto ou serviço a crédito. O período de crédito varia, em média, de alguns dias a um ano. A palavra “recebível” significa que uma empresa ainda não recebeu o pagamento, mas receberá no futuro e o dinheiro é considerado um ativo no balanço da empresa. Mais precisamente, esses dados são armazenados na guia “ativos atuais” de um balanço ou plano de contas.

Contas a receber x Contas a pagar

Como já mencionado, o Contas a Receber é o ativo de uma empresa que descreve o dinheiro que os clientes devem ao seu negócio. O software de contas a receber é uma ferramenta útil para gerenciar esse ativo.

O Contas a Pagar funciona ao contrário. É o dinheiro que sua empresa deve e é descrito como passivo em seu balanço.

Por exemplo, você é proprietário da empresa A e comprou mercadorias da empresa B a crédito. Para o seu negócio, o pagamento será registrado como uma conta a pagar, e para a empresa B será uma conta a receber.

Como faço para registrar contas a receber?

Quando se trata de registrar vendas para as quais você não recebeu pagamentos, você terá que entender o que é contabilidade de competência.

A palavra “acumulação” significa uma entrada feita nos livros em caso de receita ou despesa, mas sem a transferência real de dinheiro. Essas entradas são colocadas em um sistema de contabilidade onde as contas a receber ou a pagar são armazenadas.

Quando você vende um item a crédito, a venda é registrada nos livros dependendo do recebimento. É possível que você não receba o dinheiro quando espera. Com a contabilidade de competência, você registra uma transação, independentemente de o pagamento ter sido feito ou não. Então você cria uma nota fiscal que automaticamente credita essa venda na conta de vendas e faz débito no contas a receber.

E se os clientes nunca pagarem?

Quando é óbvio que uma fatura não será paga, o registro deve ser baixado como uma despesa de dívida incobrável.

Quando um pagamento ou recebível não é mais cobrável devido ao cliente não responder por um longo tempo ou não poder pagar devido à falência ou por qualquer outro motivo, esse recebível é considerado uma despesa de dívida incobrável.

O monitoramento desses registros é útil para fazer estimativas de quanto menos dinheiro sua empresa receberá devido a esses tipos de dívidas.

E se os clientes eventualmente pagarem?

Se depois de muito tempo você acabou recebendo o pagamento do seu cliente, você terá que debitar a conta à vista e creditar as contas a receber novamente e encerrá-la.

Por que você precisa de contas a receber

As contas a receber devem ser rastreadas por uma empresa de qualquer tamanho. Vender bens ou serviços é incrível, mas se um cliente não pagou uma vez, você definitivamente não quer lidar com esse cliente novamente. Clientes não confiáveis ​​que não pagam em dia podem levar sua empresa a endividar e falir se você não prestar atenção ao que acontece com suas contas a receber e se todas as suas faturas estão pagas.

Taxa de rotatividade de contas a receber

As contas a receber são uma parte significativa da análise da saúde financeira de uma empresa. As contas a receber são uma forma de estimar a liquidez ou a capacidade de uma organização para cobrir as obrigações financeiras atuais sem a necessidade de usar recursos financeiros adicionais.

A análise das contas a receber é importante no contexto de melhor compreensão do índice de rotatividade de contas a receber, que estima o número de vezes que uma empresa acumulou contas a receber durante um período fiscal. Uma análise mais aprofundada mostrará as datas e o tempo médio que uma empresa precisa para receber os pagamentos em um determinado período de tempo.

O índice de rotatividade de contas a receber também é chamado de índice de eficiência e mostra a eficiência com que uma empresa administra seus ativos.

Gerenciamento de contas a receber em dias

O giro de contas a receber em dias ajuda as empresas a entender quantos dias leva para receber um pagamento de crédito. A fórmula é a seguinte:

Governo a receber em dias =365 / Taxa de rotatividade a receber

O índice de rotatividade de contas a receber é uma proporção de produtividade e é um marcador do desempenho financeiro e operacional de um negócio. Uma alta proporção indica que as contas a receber que uma empresa cobra é contínua e proficiente. Uma alta rotatividade de contas a receber também demonstra que uma empresa tem uma grande base de clientes que pode pagar o crédito rapidamente. Uma alta proporção também pode mostrar que uma empresa segue um fluxo tradicional como net-20-days ou mesmo net-10-days.

Por outro lado, uma baixa proporção de rotatividade de recebíveis de registros explica que a forma de cobrança de uma empresa não é a correta. Isso pode ser devido ao alongamento dos prazos de crédito para clientes não confiáveis ​​que já estão em situações financeiramente difíceis e não podem pagar.

É útil comparar o índice de rotatividade de contas a receber entre os principais concorrentes ou as mesmas empresas dentro de um setor. Ele fornecerá uma visão mais significativa do desempenho de uma empresa em vez de revisar o número de desligamentos. Por exemplo, se o índice da sua empresa for cinco, pode não ser alto em geral, mas o suficiente, e ter um bom desempenho no setor em que você trabalha, onde o índice médio é três.

Cronograma de vencimento de contas a receber

Um cronograma de vencimento é uma tabela que mostra as contas a receber de uma empresa por datas de vencimento. Essa programação pode ser criada no software de contabilidade e ajuda a rastrear os próximos pagamentos dos clientes, para que o proprietário da empresa saiba quando e o que esperar.

O cronograma de vencimento tem as seguintes categorias:atual (menos de 30 dias), vencido em 1-30, 30-60, 60-90 e mais de 90 dias.

Esses agendamentos são frequentemente usados ​​para ver quais clientes precisam de lembretes de pagamento, porque a empresa geralmente depende desse dinheiro e também precisa fazer seus próprios pagamentos. Se os clientes não pagarem a tempo, isso pode causar problemas financeiros.

Além disso, o cronograma de vencimento pode mostrar quais clientes não pagam sistematicamente e, provavelmente, uma empresa gostaria de fechar mais negócios com esse cliente. Ou pode ser uma maneira fácil de rastrear todos os pagamentos em atraso de um cliente.

O que fazer para ter menos pagamentos em atraso

Para ter menos faturas vencidas ou não pagas e incentivar seus clientes a pagar em dia, você pode fazer o seguinte:

Torne os pagamentos pontuais mais atraentes – Ofereça aos seus clientes descontos para pagamentos antecipados. Por exemplo, 2% OFF se pagarem dentro de 72 horas após fazer um pedido.

Envie lembretes regularmente – Você pode enviar lembretes aos clientes para fazê-los pagar a tempo. Com o Synder, você pode definir lembretes automáticos e não precisa se preocupar em esquecer algo.

Corte laços com clientes que sempre atrasam o pagamento – Clientes não confiáveis ​​sempre diminuem o crescimento do seu negócio. Não há necessidade de manter esses clientes ao seu lado porque eles não fornecem lucro.

Como o Synder pode ajudar

Existem algumas coisas que você pode automatizar facilmente para gerenciar melhor suas contas a receber.

Em primeiro lugar, o Synder pode fechar faturas abertas automaticamente sempre que um cliente paga. Você não precisará mais procurar manualmente uma determinada fatura que criou para creditar um pagamento específico do seu cliente. Tudo será feito automaticamente. Confira este vídeo de 40 segundos para ver como o processo é tranquilo:

Em segundo lugar, o Synder pode enviar e-mails de agradecimento por faturas pagas com a ajuda do novo recurso Smart Rules. Faça com que seus clientes se sintam importantes e apreciados para desenvolver boas relações comerciais com eles.

Os e-mails de agradecimento não são a única coisa que você pode definir nas regras inteligentes. Você pode enviar lembretes de pagamento automático para seus clientes para ter menos pagamentos em atraso em suas contas a receber. Torne seus lembretes amigáveis ​​e educados para que as pessoas queiram comprar seus produtos ou serviços na próxima vez.

Encerrando

As contas a receber são importantes para o seu negócio porque é um dos principais parâmetros para estimar a receita do seu negócio, embora às vezes você possa ser enganado por seus clientes não confiáveis ​​que não conseguem pagar em dia. Mas é aqui que o gerenciamento de seus recebíveis também é importante. Você pode identificar facilmente os clientes que não pagam em dia regularmente e pensar em como estimular seus clientes a pagar pontualmente. Um dos primeiros passos pode ser experimentar o Synder e ver como ficará mais fácil o gerenciamento de suas contas a receber e identificar ideias para melhorias futuras.

Se você tiver alguma dúvida sobre como o Synder funciona, sinta-se à vontade para fazer perguntas nos comentários, conversar ou marcar uma demonstração ao vivo com alguém de nossa equipe de atendimento ao cliente. Caso você esteja curioso para experimentar as coisas por conta própria – Inscreva-se e ative sua avaliação gratuita (sem necessidade de número de cartão).