Como classificar sua empresa em uma boa posição para auditoria ética

Ter uma cultura ética em sua organização é a base para um controle interno eficaz. Todos os auditores estão cientes de que os controles internos são necessários para garantir que a empresa cumpre as leis aplicáveis, as regras, e regulamentos para certificar-se de que existe um sistema de freios e contrapesos para detectar quaisquer transações inadequadas. Se você não tem uma cultura de conformidade e ética, as pessoas acabam encontrando maneiras de contornar os controles internos, procedimentos, e políticas. Uma auditoria ética é conduzida para garantir que seus funcionários optem por fazer a coisa certa para garantir que os valores da empresa estejam embutidos nos procedimentos do dia a dia. Aqui estão maneiras de conduzir auditorias éticas e ter um programa de ética para construir uma melhor ética na organização.

1. Valores claros da empresa

Qualquer empresa deve ter valores claramente declarados para manter sua cultura de conformidade e ética. Diferentes valores que são responsáveis ​​por moldar a cultura ética de uma organização por meio de práticas de trabalho diárias podem incluir respeito, integridade, segurança, diversidade, criatividade, conscienciosidade, e mais coisas assim. Por exemplo, a segurança pode ser o valor número um de uma organização. Embora esta seja uma escolha óbvia, para pessoas que trabalham na manufatura, Central nuclear, e locais de construção onde os perigos perigosos são prevalentes, isso é necessário. Portanto, a segurança pode ser o valor mais importante para a maioria das auditorias éticas e deve ser priorizada para as práticas de trabalho diárias dos funcionários.

2. Código de ética

Esses valores que você selecionou na primeira etapa devem ser incorporados ao código de ética da organização. Estas são as diretrizes sobre vários princípios e comportamentos que governam a tomada de decisões e o código de conduta. Código de conduta aplica seu código de ética a várias situações e ações. Ambos os documentos devem incluir orientações sobre os setores de risco de conformidade e ética. Para que qualquer código de conduta seja útil para orientar as práticas de trabalho do dia a dia, ele deve fornecer orientações aos funcionários sobre a aplicação de um código de ética em áreas específicas que são significativas para sua empresa. Contudo, ter um código de conduta formal não garante conformidade no mundo real. Uma auditoria pode avaliar se esses documentos são compreendidos pelos funcionários.

3. Avaliação de risco

Depois que sua organização estabelecer um código de ética que os funcionários compreendam e acreditem, o próximo passo será descobrir os riscos de compliance e também os riscos na implementação das diretrizes do código de conduta. Para conseguir isso, você precisa concluir uma avaliação de risco para se certificar de que sua organização está se concentrando nos riscos comerciais prevalentes como resultado das mudanças que estão ocorrendo na empresa, leis, e regulamentos, e práticas de negócios. Ao realizar uma avaliação de risco para cada unidade de negócios quanto à conformidade com as leis e regulamentos, certifique-se de incluir os problemas que surgem devido ao código de conduta, como antissuborno ou antissuborno.

4. Programa de comunicação

Tenha um plano de comunicação para aumentar a conscientização sobre a ética entre seus funcionários e lembre-os de que a ética e a conformidade são importantes para os negócios. Um programa de comunicação mais eficaz envolverá todos os públicos e transmitirá mensagens sobre ética usando diferentes tipos de mídia. Se você pode ter um programa de comunicação forte para a ética e conformidade da empresa, ele permanecerá no topo da mente de todos os seus funcionários.

5. Avaliação e avaliação após o programa

Durante cada ponto na implementação da cultura de ética e conformidade, é significativo que você tenha uma avaliação contínua do programa. Você pode contratar um auditor pró-ético para realizar uma auditoria de sourcing ético que possa medir os valores da sua organização e decidir quem está se saindo bem nessas áreas. Deve haver auditorias de ética internas e externas contínuas para avaliar como os controles internos foram testados. Você pode realizar pesquisas com funcionários e usar grupos de foco para avaliar as impressões dos funcionários sobre essa cultura de ética e conformidade. Você precisa de vigilância e avaliação contínuas para manter uma forte cultura de ética.

Conclusão

O desenvolvimento de uma cultura de ética e conformidade começa no topo. Contudo, também é um fato que a maioria dos funcionários que trabalham em uma organização nunca chegará a ver o CEO. Para essas pessoas, cultura ética significa o que eles veem todos os dias no trabalho. A mensagem certa para a conduta ética deve fluir da alta liderança para os supervisores de nível inferior que gerenciam diretamente as atividades de negócios no dia a dia e deles para todos os funcionários.