Período de fixação de fundos ELSS:o guia completo

O Equity Linked Savings Scheme (ELSS) é um fundo mútuo de ações que oferece benefícios de dedução de impostos de acordo com a Seção 80C da Lei do Imposto de Renda, 1961 junto com o potencial de obtenção de retornos vinculados ao mercado. Sendo um fundo de ações, o gestor do fundo investe principalmente em ações e instrumentos relacionados com ações.

Como a maioria dos investimentos na Seção 80C, Os fundos ELSS também têm um bloqueio obrigatório.

Neste artigo, falaremos sobre tudo o que você precisa saber sobre o período de aprisionamento de um fundo ELSS.

Qual é o período de bloqueio em um fundo ELSS?

Muitos investimentos vêm com um período de lock-in. Este é o período em que você não tem permissão para vender o investimento. Geralmente, são alguns meses / anos a partir da data de compra. No caso de fundos ELSS, o período de bloqueio é de três anos. Se compararmos isso com os outros investimentos na Seção 80C, Os fundos ELSS têm o menor período de bloqueio:

Avenida de Investimento Período de aprisionamento ELSS Funds3 anosTax Saving FD5 yearsPublic Prevident Fund (PPF) 15 anosNational Pension Scheme (NPS) Até você atingir a idade de 60 anosNational Savings Certificate (NSC) 5 anos

Método de investimento e período de aprisionamento

Existem dois métodos de investimento em um fundo ELSS:

Montante fixo

Quando você investe em um montante fixo, o período de bloqueio é calculado a partir do dia em que a compra é feita. Assim, se você comprar unidades de um fundo ELSS em 01 de janeiro, 2021, então você não pode vendê-los até 01 de janeiro, 2024, independentemente da urgência que você enfrenta.

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Um Plano de Investimento Sistemático ou SIP permite que você compre cotas de fundos ELSS investindo quantias menores em intervalos regulares. Você escolhe o valor e o intervalo em que deseja investir no fundo. Depois de configurar o mandato de débito com seu banco, o SIP começa a funcionar automaticamente e as unidades são adquiridas no NAV na data do débito. O tratamento do período de bloqueio é ligeiramente diferente quando você investe por meio de um SIP. Aqui está um exemplo para ajudá-lo a entender:

Digamos que você comece a investir em um fundo ELSS por meio de um SIP. Você opta por investir Rs.5000 com uma frequência mensal. Aqui está uma tabela de suas compras e períodos de aprisionamento:

Data da compra NAV Número de unidades adquiridas Período de aprisionamento termina em 01 de janeiro de 2021Rs. 5590.9101 Jan 202401 Fev 2021Rs. 43116.2801 fevereiro 202401 março 2021Rs. 5886,2101 março 202401 abril 2021Rs. 38131.5801 abril 202401 maio 2021Rs. 50100.0001 maio 2024

Benefícios fiscais

Os fundos ELSS oferecem benefícios de dedução de impostos nos termos da Seção 80C da Lei do Imposto de Renda, 1961. De acordo com esta seção, você pode reivindicar uma dedução fiscal anual de até Rs 1.5 lakh para investimentos feitos em fundos ELSS. Isso se traduz em uma economia de Rs.46, 800 em impostos em cada ano financeiro. Contudo, é importante lembrar que a dedução de Rs 1.5 lakh abrange todos os investimentos feitos de acordo com a Seção 80C.

Os ganhos de capital obtidos com o investimento em fundos ELSS são ganhos de capital de longo prazo (LTCG), uma vez que há um lock-in obrigatório de três anos. De acordo com a legislação tributária atual, LTCG de até Rs.1 lakh em um exercício financeiro é isento de impostos. O dividendo recebido por você é tributável de acordo com as placas de Imposto de Renda aplicáveis.

O que fazer após o término do aprisionamento

Embora haja um aprisionamento obrigatório de três anos, você não precisa resgatar obrigatoriamente as unidades após o término do período de bloqueio. Após o final do período de aprisionamento, o fundo se torna diversificado, esquema aberto orientado para ações. Você pode resgatar as unidades sempre que quiser.

Se você investiu por meio de um SIP, então é importante lembrar que o período de lock-in será aplicável com base na data de compra das unidades ou na data SIP. Aqui está um exemplo para explicar isso:

Data da compra Período de aprisionamento termina em 01 de janeiro 202101 de janeiro 202401 de fevereiro 202101 de fevereiro 202401 de março 202101 de março 202401 de abril 202101 de abril 202401 de maio 202101 de maio de 2024

Você pode permanecer investido se o desempenho do fundo estiver de acordo com suas expectativas.

Principais conclusões

• Os fundos ELSS são fundos mútuos diversificados voltados para ações que oferecem benefícios fiscais de acordo com a Seção 80C da Lei do Imposto de Renda, 1961.
• Você pode optar por investir em uma única quantia ou parcelas por meio de um SIP.
• Todos os fundos do ELSS têm um período de lock-in de três anos.
• Uma vez que o período de bloqueio termina para uma determinada parcela / investimento de montante fixo, o ELSS torna-se um esquema aberto de investimento voltado para ações com total liquidez.

FAQs

T1. TENHO que resgatar minhas unidades depois que meu período de bloqueio do ELSS for concluído?

Não é obrigatório resgatar suas unidades ELSS após o término do período de bloqueio. Você pode optar por resgatar ou permanecer investido com base no desempenho do fundo.

2º trimestre. O que acontecerá com meu ELSS se eu não resgatar após o período de bloqueio?

O fundo continua gerando retornos. Após o período de aprisionamento, o fundo torna-se um esquema regular de ações em aberto que pode ser resgatado quando você quiser.

3º trimestre. Devo resgatar meu ELSS após o bloqueio e investir essa quantia em outro ELSS para obter benefícios fiscais?

É importante considerar o desempenho do fundo, seus objetivos e necessidades e resgatar as unidades apenas quando você não estiver satisfeito. Além disso, lembre-se do imposto (se aplicável) e da carga de saída (se houver).

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