Casas de fundos mútuos que permitem que NRIs dos EUA / Canadá invistam na Índia

Se você for um indiano não residente, residir nos EUA ou Canadá, procurando investir em fundos mútuos na Índia, Esse artigo é para você. O motivo é diferente de NRIs de outros países, Os NRIs dos EUA / Canadá enfrentam certas considerações de conformidade se pretendem investir na Índia. Contudo, há muitos AMCs na Índia que permitem que os NRIs dos EUA / Canadá invistam em fundos mútuos de uma maneira descomplicada. Deixe-nos saber mais sobre esses AMCs e as regras que regem os investimentos NRI dos EUA / Canadá na Índia.

Quem são considerados índios não residentes (NRIs)?

Qualquer residente indiano que esteja residindo fora da Índia por um período de 182 dias ou mais em um ano financeiro é considerado indiano não residente. Como um NRI, você pode manter sua propriedade existente que você comprou anteriormente (quando era um residente), bem como pode investir em novas propriedades nos limites domésticos. Uma grande parte dos investimentos NRIs inclui investimentos imobiliários. Contudo, Os NRIs também podem optar por outras vias de investimento, como fundos mútuos.

Regras para investimento em fundos mútuos de NRIs

Os investimentos em fundos mútuos do NRI são regidos pelo Foreign Exchange Management Act 1999 (FEMA). De acordo com as disposições da lei, os NRIs estão autorizados a fazer investimentos nos mercados de capitais, incluindo ações diretas, fundos negociados em bolsa (ETFs) e fundos mútuos. Esses investimentos são permitidos apenas com o cumprimento de certas condições, como novo preenchimento de documentos Know Your Customer (KYC), a abertura de uma conta não residente externa (NRE) ou não residente ordinária (NRO) denominada em rúpia, etc.

Procedimento de investimento para NRIs na Índia

As casas de fundos mútuos não estão autorizadas a aceitar investimentos em moedas estrangeiras. Assim, em primeiro lugar é necessário abrir uma conta NRE, Conta NRO ou conta de não residente em moeda estrangeira (FCNR) em um banco indiano. Agora o NRI pode prosseguir com qualquer uma das opções abaixo:

• Investimento direto / autônomo: Todas as transações básicas, o débito e o crédito podem ser feitos pelos NRIs por meio dos canais bancários usuais. O aplicativo de investimento deve ser anexado com os detalhes KYC necessários. No próprio aplicativo é necessário informar se o investimento é passível de repatriação ou não.
• Via procuração: As empresas de gestão de ativos (AMCs) permitem que os NRIs invistam por meio de outra pessoa. Os NRIs podem dar sua procuração (PoA) a alguém que pode então tomar as decisões sobre seus investimentos. Contudo, a assinatura do investidor NRI e do titular do PoA deve estar presente nos documentos KYC no momento da aplicação do investimento.

Questões relacionadas aos investidores NRI dos EUA e Canadá

Os investimentos em fundos mútuos são tão simples para os NRIs (não dos EUA e Canadá) quanto para os residentes. Isso ocorre apenas por causa dos complicados requisitos de conformidade sob a Lei de Conformidade Fiscal de Contas Estrangeiras (FATCA).

Sob FATCA, é obrigatório para todas as instituições financeiras compartilhar detalhes de todas as transações envolvendo cidadãos dos EUA, incluindo NRIs com o governo dos EUA. A FATCA garante que não haja evasão fiscal deliberada sobre a renda gerada por cidadãos americanos no exterior. A Índia assinou o Acordo Intergovernamental (IGA) com os EUA em 9 de julho, 2015, para melhorar a conformidade tributária internacional e implementar o FATCA. Por este motivo, as casas de fundos mútuos pararam de aceitar investimentos dos EUA e do Canadá.

Após consulta entre as casas de fundos e especialistas, muitos começaram novamente os investimentos dos EUA e Canadá, mas com algumas condições aplicadas. Por exemplo, ICICI Prudential AMC, O Birla Sun Life Mutual Fund e o SBI Mutual Fund permitem investimentos nos EUA e Canadá apenas por meio da transação offline com uma declaração adicional assinada pelo cliente, onde, como L&T Mutual Fund não permite tais investimentos em fundos fechados.

A lista das casas de fundos que aceitam investimentos de NRIs com sede nos EUA e Canadá são:

• Fundo Mútuo Aditya Birla Sun Life
• Fundo Mútuo SBI
• Fundo Mútuo UTI
• Fundo Mútuo Prudencial ICICI
• Fundo Mútuo TATA
• Fundo Mútuo L&T
• Fundo Mútuo PPFAS
• Fundo Mútuo Sundaram
• Fundo Mútuo Reliance
• Franklin Templeton Mutual Fund

Leis tributárias para NRIs para investimentos em fundos mútuos

As regras de tributação são basicamente as mesmas para residentes e NRIs. Por exemplo, os dividendos estão isentos de impostos nas mãos dos residentes ou NRIs.

• As regras de ganhos de capital de curto prazo (STCG) se aplicam a investimentos em fundos mútuos de ações por 1 ano ou menos. A taxa de imposto aplicável é de 15% dos ganhos.
• As regras de ganhos de capital de longo prazo (LTCG) se aplicam a investimentos em fundos mútuos de ações feitos por mais de 1 ano. A taxa de imposto aplicável é de 10% dos ganhos incrementais sobre Rs. 1lakh por um exercício financeiro.
• As regras de ganhos de capital de curto prazo (STCG) se aplicam a investimentos em fundos mútuos de dívida feitos por 3 anos ou menos. A taxa de imposto aplicável é de 30% dos ganhos.
• As regras de ganhos de capital de longo prazo (LTCG) se aplicam a investimentos em fundos mútuos de dívida feitos por mais de 3 anos. A taxa de imposto aplicável é de 20% dos ganhos com benefício de indexação no caso de fundos listados ou 10% sem benefício de indexação no caso de fundos não listados.

Agora, no momento da venda ou resgate de unidades, o imposto calculado conforme acima será deduzido pelo comprador e o dinheiro restante será transferido para o NRI. Isso é conhecido como Imposto Deduzido na Fonte (TDS) e é então pago ao governo em nome do NRI. Por isso, depois disso, nenhum imposto sobre o mesmo deve ser pago pelo NRI ao governo indiano.

Tipo de esquemaTaxa TaxaSTCGLTCGEEsquemas de quotas15% 10% em ganhos de longo prazo superiores a Rs. Esquemas 1lakhNon-Equity 30% 20% com indexação (fundo listado)

10% sem indexação (fundo não cotado)

Tipo de esquemaTDS RateSTCGLTCGEEsquemas de ações 15% 10% Esquemas não patrimoniais 30% 20%

Avançar, Os NRIs podem reivindicar o benefício do TDS deduzido e dos impostos pagos na Índia contra o imposto devido em seu país de acordo com o Acordo de Prevenção de Dupla Tributação (DTAA). Por exemplo, se imposto de Rs. 50, 000 é deduzido do ganho de capital de curto prazo em um fundo de ações na Índia, então, o NRI pode reclamar o mesmo sobre o imposto que deve ser pago sobre o mesmo ganho por ele / ela no país de residência. O principal objetivo do DTAA é evitar a bitributação de uma mesma renda.

Conclusão

Os NRIs podem optar por investir em seu país de origem (Índia), pois é uma das economias em crescimento no mundo. Pode haver algumas dificuldades na fase inicial, mas no longo prazo, será frutífero. Os NRIs terão um escopo de obter retornos de investimentos, bem como mais lucros com a valorização da rúpia. Com opção de investimento online, tornou-se fácil para os NRIs rastrear sua carteira de investimentos. Até mesmo os NRIs dos EUA e do Canadá podem começar a investir em fundos mútuos, pois agora o número de corretoras de fundos que aceitam clientes dos EUA e Canadá está aumentando.

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