O que são ativos líquidos?

Ter pronto acesso ao dinheiro é um grande componente da saúde financeira de uma pessoa. Caixa e equivalentes de caixa oferecem um nível de flexibilidade financeira que é importante para indivíduos e empresas. Portanto, ativos líquidos – um ativo que pode ser trocado rápida e facilmente por dinheiro – são particularmente importantes. Possuir ativos líquidos pode ajudá-lo a pagar dívidas, cobrir custos em uma crise ou permitir que você invista em novas oportunidades.

Aqui está um guia simples para todos os ativos líquidos.

O que é liquidez?

Liquidez refere-se à facilidade com que um ativo (qualquer coisa que você possua que tenha valor monetário) pode ser convertido em dinheiro. Quanto mais fácil for trocar um ativo por dinheiro, mais líquido ele será. Então, por essa definição, o dinheiro é considerado o ativo mais líquido.

Um ativo líquido pode ser rapidamente convertido em dinheiro sem perder muito do seu valor de mercado. Os ativos líquidos são frequentemente vistos como dinheiro e às vezes são chamados de equivalentes de caixa porque podem ser facilmente trocados por dinheiro a qualquer momento. A conversão rápida de dinheiro é o principal fator que contribui para a liquidez de um ativo, mas para que um ativo seja realmente considerado líquido, ele deve ser negociado em um mercado confiável com um grande número de compradores e vendedores. Também deve ser relativamente fácil e seguro transferir a propriedade. Títulos negociáveis, como ações, títulos e fundos mútuos, todos se encaixam na conta, pois podem ser comprados e vendidos por dinheiro prontamente.

Possuir ativos líquidos é importante porque eles permitem que você pague as despesas básicas de vida e lide com emergências quando elas surgirem.

Exemplos de ativos líquidos

Todos os tipos de ativos podem ser considerados líquidos. Além do caixa físico, os ativos líquidos geralmente se enquadram em uma das duas categorias:equivalentes de caixa ou contas financeiras. Alguns deles são mais líquidos do que outros, dependendo da rapidez e facilidade com que podem ser convertidos em dinheiro.

Aqui está uma rápida olhada nos tipos mais comuns de ativos líquidos mantidos por indivíduos e empresas (alguns deles serão expandidos com mais detalhes abaixo):

• Dinheiro em mãos
• Dinheiro em uma conta corrente
• Dinheiro em uma conta poupança 
• Ativos do mercado monetário
• Ações
• Obrigações
• EUA Tesouros 
• Fundos mútuos
• Fundos fiduciários
• Fundos negociados em bolsa (ETFs) 
• Contas a receber
• Reembolsos de impostos
• Acordos judiciais
• Certificados de depósito (CDs) 
• Contas de aposentadoria

Investimentos líquidos (equivalentes a caixa)

Os investimentos líquidos, também chamados de equivalentes de caixa, são investimentos que podem ser liquidados em um período de tempo bastante curto (geralmente 90 dias ou menos).

Alguns exemplos de investimentos líquidos incluem:

• Ações: O mercado de ações tem um número constante de compradores e vendedores, o que significa que as ações podem ser facilmente convertidas em dinheiro. A rapidez com que uma conversão em dinheiro ocorre varia de acordo com o tipo de título, mas normalmente você pode vender suas ações e usar os fundos em alguns dias.
• EUA Bilhetes do Tesouro (T-bills) e Títulos do Tesouro (T-bonds): T-bills e T-bonds são investimentos apoiados pelo governo dos EUA. Eles podem ser vendidos instantaneamente por dinheiro no mercado secundário se você precisar do valor deles antes do vencimento.
• Fundos negociados em bolsa (ETFs): ETFs são fundos de investimento que são negociados como ações no mercado aberto, tornando-os bastante fáceis de vender rapidamente. Geralmente, você receberá dinheiro dentro de alguns dias após a negociação, mas pode acabar tendo que vender ETFs com prejuízo se precisar de seu dinheiro rapidamente.
• Fundos mútuos: Em vez de comprar ações de uma ação individual, os fundos mútuos permitem que os investidores comprem uma carteira de investimentos. Os fundos mútuos são considerados líquidos, pois os investidores podem vender suas ações a qualquer momento e geralmente recebem o dinheiro no próximo dia útil.
• Fundos do mercado monetário: Este é um tipo de fundo mútuo que investe em investimentos de baixo risco e baixo rendimento. Você pode sacar seus fundos do mercado monetário a qualquer momento, tornando-os um investimento líquido.

Contas financeiras líquidas 

As contas financeiras nas quais você mantém seus ativos também podem oferecer liquidez. O dinheiro nessas contas é considerado líquido porque pode ser retirado facilmente para obter dinheiro quando você precisar.

Alguns exemplos de contas líquidas incluem:

• Contas correntes: O fácil acesso ao dinheiro em sua conta corrente torna esse tipo de conta bancária altamente líquida. Além de sacar dinheiro, você também pode pagar diretamente com um cartão de débito ou com um cheque.
• Contas de poupança: As contas de poupança também fornecem acesso fácil ao seu dinheiro, mas são projetadas para serem um pouco menos líquidas do que uma conta corrente. Geralmente, há mais limites de retirada impostos às contas de poupança.
• Certificados de depósito (CDs): Um CD é um tipo de conta poupança que permite depositar uma certa quantia de fundos por um determinado período de tempo. Se você sacar fundos antecipadamente de um CD antes de seu vencimento, talvez seja necessário pagar uma pequena multa. Mas, normalmente, você ainda pode sacar o dinheiro rapidamente se realmente precisar.
• Contas do mercado monetário: Para não ser confundido com fundos do mercado monetário, uma conta do mercado monetário é um tipo de conta de poupança de baixo risco e com juros. As contas do mercado monetário oferecem alguma flexibilidade, para que você possa acessar os fundos quando precisar, mas também estão sujeitas a limites de transações federais.
• Contas de aposentadoria: Uma conta de aposentadoria pode incluir um 401(k), uma conta de aposentadoria individual (IRA) e outras contas. Essas contas geralmente só são consideradas líquidas quando o proprietário atinge a idade de aposentadoria, pois há penalidades para seu uso antes disso.

Qual ​​é o patrimônio líquido líquido?

Quando se trata de rastrear e calcular seu patrimônio líquido - seus ativos menos seus passivos - seus ativos líquidos entrarão em jogo. Seus ativos líquidos ajudam a contribuir para o seu patrimônio líquido geral.

Para calcular seu patrimônio líquido, basta somar todos os seus ativos, líquidos e não líquidos, e subtrair seus passivos (dívidas que você deve). Se você quiser saber o valor total de todos os seus ativos líquidos, some-os. Isso lhe dirá quanto dinheiro rápido você teria acesso se precisasse com pressa.

Manter parte do seu patrimônio líquido total na forma de ativos líquidos é uma jogada inteligente, mas também é uma boa ideia diversificar seus ativos e ter alguns que também não sejam líquidos.

Você sabia?

Muitos especialistas financeiros recomendam que você tenha pelo menos 3 a 6 meses de despesas em ativos líquidos em um fundo de emergência, caso você passe por uma dificuldade financeira inesperada. Uma conta poupança automática pode ajudá-lo a reservar uma parte do seu salário para aumentar seu fundo de emergência.

Ativos líquidos x ativos não líquidos

Nem todos os ativos que você possui podem ser classificados como ativos líquidos – alguns serão ativos não líquidos, também chamados de ativos ilíquidos. Em geral, os ativos não líquidos não podem ser convertidos rapidamente em dinheiro, como os ativos líquidos, sem perder valor. Embora os ativos não líquidos possam ser vendidos, eles podem desvalorizar se vendidos muito cedo. Os ativos não líquidos são mais investimentos de longo prazo.

Alguns exemplos comuns de ativos não líquidos incluem:

• Terrenos e imóveis
• Automóveis
• Arte
• Jóias
• Colecionáveis 
• Antiguidades
• Instrumentos musicais
• Equidade privada 
• Opções de ações

Esses tipos de ativos podem levar meses ou até anos para serem vendidos, porque muitas vezes você terá que encontrar alguém para transferir a propriedade e chegar a um acordo sobre uma oferta. Veja os investimentos imobiliários, por exemplo – sem dúvida um dos ativos mais desafiadores para liquidar. Vender um imóvel pode levar muito tempo e aceitar a primeira oferta de um imóvel pode resultar em uma perda financeira significativa para o vendedor.

Como regra geral, quanto mais líquido for um ativo, menos seu valor aumentará ao longo do tempo. Portanto, embora uma propriedade imobiliária seja altamente ilíquida, ela aumentará o poder de compra ao longo do tempo e pode ajudá-lo a construir riqueza a longo prazo. Um ativo completamente líquido, como dinheiro, pode ser vítima da inflação. Para economizar para seus objetivos financeiros de longo prazo, você deve ter como objetivo ter ativos líquidos e não líquidos à sua disposição.

Perguntas frequentes

Todos os ativos líquidos são tributáveis?

Na maioria dos casos, um ativo líquido se torna tributável quando você o converte em dinheiro real. O IRS tem regras diferentes quando se trata de descobrir como os lucros da venda de ativos podem ser tributados. Consulte o IRS ou um profissional de impostos ao tentar decidir se a renda da venda de um ativo é tributável.

As ações são ativos líquidos?

A maioria das ações pode ser vendida nas bolsas de valores quase instantaneamente, e normalmente você pode receber dinheiro da venda em poucos dias. Por isso, as ações são consideradas ativos líquidos. Mas vale a pena notar a diferença entre ações e opções de ações, como opções de ações para funcionários. As opções de ações podem ser valiosas, mas são consideradas ativos ilíquidos, pois você normalmente não possui as ações até um prazo acordado, que pode levar anos em alguns casos.

Uma caderneta de poupança é um ativo líquido?

Contas bancárias, como contas correntes e de poupança, são consideradas ativos líquidos porque você pode facilmente (e rapidamente) sacar dinheiro delas. Uma conta poupança pode ser um pouco menos líquida do que uma conta corrente devido aos limites de saque.

Um IRA ou um 401(k) é um ativo líquido?

As contas de aposentadoria, como IRAs e 401(k)s, são um pouco líquidas. Depois de atingir a idade de aposentadoria, que é considerada 59 ½, você pode retirar o dinheiro da sua conta de aposentadoria. Se você retirar fundos de sua conta antes disso, poderá enfrentar impostos e uma multa de 10% por saque antecipado.

Sua casa é um ativo líquido?

Em geral, imóveis, como sua casa, não são considerados líquidos. Vender uma propriedade pode levar muito tempo e você pode não obter o valor total de mercado quando a vender – especialmente se estiver tentando vendê-la rapidamente.

Considerações finais

Os ativos líquidos permitem que você obtenha dinheiro com facilidade e rapidez quando mais precisar. Além disso, possuir ativos líquidos também pode ser importante quando se trata de solicitar empréstimos, calcular seu patrimônio líquido e conduzir e operar um negócio.

Criar um orçamento e abrir uma conta poupança de alto rendimento são duas maneiras de começar a construir seu patrimônio líquido.