Aumente o fluxo de caixa:estratégias de gerenciamento de estoque para o crescimento dos negócios

Visão geral

O fluxo de caixa é o movimento de entrada e saída de dinheiro de uma empresa, que é vital para as operações diárias e o crescimento, diferente do lucro que pode ser vinculado a ativos. O fluxo de caixa positivo garante liquidez para cumprir as obrigações e o artigo argumenta que a otimização da gestão de inventários é a maior oportunidade para as empresas melhorarem o fluxo de caixa e o capital de giro, muitas vezes liberando mais capital do que recorrendo à dívida externa.

"No que diz respeito às alavancas da gestão financeira, nenhuma tem mais peso do que o capital de giro. A viabilidade de cada atividade empresarial depende de mudanças diárias nas contas a receber, no estoque e nas contas a pagar."

-S.L. Mintz

A hora de expandir seu negócio é agora. Quer esteja a vender um produto revolucionário ou um serviço essencial, o acesso ao capital de giro necessário para o crescimento é um desafio que quase todas as empresas enfrentam, e no centro desse desafio está o fluxo de caixa.

De acordo com pesquisas recentes, mais de dois terços dos proprietários de empresas relataram dificuldades na expansão das suas operações. De forma alarmante, mais de 12% admitiram que não sabiam como obter o capital de giro necessário para expandir. Em vez de recorrer ao dinheiro já empenhado nas suas operações, especialmente em inventários, muitos recorrem à dívida externa.

O fluxo de caixa é o movimento de entrada e saída de dinheiro de uma empresa. Representa a força vital das operações diárias, alimentando tudo, desde a folha de pagamento e a produção até o marketing e a expansão. Embora os lucros sejam importantes, muitas vezes estão vinculados a contas a receber ou estoques e não podem ser usados ​​para pagar fornecedores, funcionários ou aluguel. O fluxo de caixa positivo garante que uma empresa tenha liquidez suficiente para cumprir suas obrigações, investir no crescimento e enfrentar desafios imprevistos.

Existem dois tipos principais de fluxo de caixa:

• Fluxo de caixa operacional:caixa gerado a partir de atividades comerciais essenciais, como venda de bens ou serviços.
• Fluxo de caixa de financiamento e investimento:caixa relacionado a empréstimos, investimentos ou compra de ativos.

Empresas saudáveis são aquelas que mantêm um fluxo de caixa operacional forte e consistente, que reflecte não apenas o desempenho de uma empresa, mas também a forma como gere bem as suas finanças. Sem dinheiro suficiente entrando no momento certo, até mesmo uma empresa lucrativa pode enfrentar a insolvência.

Desbloqueie oportunidades de fluxo de caixa escondidas dentro do seu negócio

A importância do fluxo de caixa para um negócio saudável não pode ser exagerada. Mais dinheiro disponível oferece os seguintes benefícios:

• Oferece às empresas uma vantagem competitiva.
• Alimenta os estágios de crescimento.
• Melhora o valor para o acionista.
• Contribui para a viabilidade de um negócio.

As empresas raramente vão à falência por falta de rendimentos, mas a falta de dinheiro disponível pode ser o beijo da morte.

A maioria dos proprietários de empresas continua inconsciente da verdade crucial de que já têm acesso ao capital de que necessitam. Não envolve telefonar para parentes ou encontrar um único agente de crédito. Em vez disso, para a maioria das empresas, a simples otimização do controlo de inventário, do fluxo de caixa e dos processos operacionais pode dar-lhes acesso a um amplo capital para se expandirem sem terem de fazer compromissos ou sacrifícios em iniciativas que produzirão um ROI positivo.

Então, como podem as empresas aceder a esta reserva inexplorada de dinheiro para impulsionar o crescimento, aumentar os lucros e aumentar a viabilidade? Tudo começa examinando a cadeia de abastecimento financeiro.

Como sua cadeia de suprimentos financeiros afeta o fluxo de caixa

O problema com qualquer organização é que ela tem uma necessidade crescente de levantar mais capital de giro à medida que cresce. Muitas vezes, esse capital de giro virá dos acionistas ou da base de ativos da empresa. No entanto, ironicamente, a maioria das empresas restringe a sua capacidade de crescimento, limitando o seu capital de giro em duas áreas principais.

Contas a Receber

A primeira área é Contas a Receber, onde as empresas lutam para conciliar a rapidez com que pagam e a rapidez com que cobram. O delta entre os dias de vendas pendentes e os dias de contas a pagar geralmente contém capital de giro que pode ser aliviado sem que os acionistas vasculhem seus bolsos em busca de mais patrimônio.

Inventário

Se sua empresa fabrica, fabrica ou distribui mercadorias, as chances de ter estoque nas prateleiras por mais tempo do que o necessário ou de girar mais lentamente do que o necessário são incrivelmente altas. Assim, a maior oportunidade para melhorar o capital de giro está na área de redução de estoques.

Ao ajustar cada área, as organizações podem aumentar significativamente o seu fluxo de caixa, dando-lhes acesso a recursos anteriormente inexplorados que podem ser canalizados de volta para o negócio. Parece fácil? Com as ferramentas, processos e pessoas certas, isso pode acontecer.

Como a otimização de estoque pode melhorar seu fluxo de caixa

Ao gerar mais capital de maneio, as PME continuam a seguir o “caminho fácil” e a acumular montantes de dívida incompreensíveis, em vez de melhorarem os seus processos internos. Uma pesquisa de capital de giro de 2015 da CFO Magazine descobriu que as empresas continuam a contrair “quantidades alarmantes” de dívidas. A dívida empresarial aumentou mais de 9% em 2014, para quase 4,6 biliões de dólares, com as empresas a aproveitarem taxas de juro baixas para financiar o aumento das actividades de investimento.

De acordo com o mesmo inquérito, “as empresas mais uma vez não fizeram quase nenhuma melhoria na gestão do capital de giro, fazendo pouco para gerar dinheiro internamente, otimizando a forma como cobram aos clientes, pagam aos fornecedores e gerem inventário”, uma conclusão que ecoou os resultados do inquérito de anos anteriores. As empresas que viram a sua dívida duplicar desde 2007 tiveram o desempenho do seu capital de giro piorado drasticamente, enquanto as empresas que diminuíram a sua dívida no mesmo período registaram uma melhoria significativa.

O mais revelador foi a descoberta de que as empresas incluídas no estudo poderiam melhorar o fluxo de caixa na ordem de 1 bilião de dólares simplesmente se igualassem o desempenho das principais empresas do seu setor, com a otimização dos inventários a representar a maior parte da oportunidade.

1 bilião de dólares é muito dinheiro para deixar sobre a mesa enquanto se procura níveis recordes de dívida. Então, por que as PMEs continuam a ignorar o claro benefício da otimização de estoques?

Primeiro, vejamos os culpados pela erosão do seu fluxo de caixa.

Erros comuns de estoque que esgotam seu fluxo de caixa

Como uma máquina geradora de caixa de alta velocidade, a última coisa que você deseja é um estoque acumulado em um depósito acumulando poeira. Portanto, grande parte da otimização de estoque consiste em aumentar o giro de estoque e converter produtos em dinheiro mais cedo. Então, por que seu giro de estoque está falhando?

Você pode ser:

• Vender o estoque errado na hora errada.
• Manter inventário de movimentação lenta.
• Levar o estoque sazonal com antecedência, antes da chegada da alta temporada.
• Lutando para obter acesso a uma lista dos mais vendidos de vendedores e fornecedores.
• Esforçando-se para atender pedidos de clientes de alta prioridade.
• Falha ao otimizar as condições de compra.

Esses problemas podem resultar em uma diminuição drástica nas vendas e ocupar imóveis valiosos, impedindo você de adquirir produtos mais viáveis.

Então, como podem as PME resolver estas questões?

1. Visibilidade do inventário

As empresas líderes de mercado não apenas monitoram meticulosamente o estoque disponível, mas também têm visibilidade abrangente de toda a cadeia de suprimentos, com conhecimento avançado de quando as mercadorias chegarão.

2. Previsão

A capacidade de tomar decisões de compra proativas é essencial para que as empresas permaneçam competitivas e não requer uma cartomante ou vidente. A otimização moderna de estoque aplica diversas metodologias avançadas de previsão para prever automaticamente a demanda de inúmeros itens.

3. Tempo

Quando se trata de compras proativas, entretanto, existe algo que é muito proativo. Encher armazéns com estoque fora de temporada que permanecerá inativo por meses pode dizimar seus resultados financeiros. A importância de não encomendar o produto certo na hora certa não pode ser exagerada.

Devido às complexidades inatas da gestão de estoques e pedidos, sempre que possível, é recomendado que as empresas automatizem esse processo por meio de software para que recomendações diárias automatizadas de pedidos sejam fornecidas quando o estoque cair abaixo de um determinado limite ou quando sua previsão identificar picos na demanda.

4. Encurte seu pedido para o período de entrega

Reduzir o lead time e otimizar a logística deve ser a prioridade número um para empresas que buscam reduzir os Dias de Capital de Giro.

Três pontos de contato distintos podem ser abordados:

• O lead time de pré-processamento representa o tempo necessário para liberar um pedido de compra (se você comprar um item) ou criar um trabalho (se você fabricar um item) a partir do momento em que você souber do requisito.
• O lead time de processamento é o tempo necessário para adquirir ou fabricar um item.
• O prazo de entrega pós-processamento é o tempo para disponibilizar um item comprado no estoque a partir do momento em que você o recebe (incluindo quarentena, inspeção, etc.)

Reduzir o tempo para comercializar novos produtos

A partir do momento em que os recursos são comprometidos com um novo produto, você queima dinheiro até poder capitalizar as vendas. Portanto, as empresas devem fazer todos os esforços para reduzir o tempo necessário para colocar novos produtos no mercado.

Implementar ou melhorar o gerenciamento de projetos, melhorar a supervisão das mudanças na fabricação e melhorar a colaboração da equipe de design pode ajudar a colocar dinheiro em suas mãos com mais rapidez.

Como a otimização de estoque pode transformar sua empresa em um caixa eletrônico

Ao fazer melhorias estratégicas na gestão de estoques, mesmo pequenas mudanças podem ter um impacto significativo no seu capital de giro.

Aqui está um exemplo de como funciona, considere uma empresa com as seguintes métricas:

• US$ 25 milhões em vendas anuais
• US$ 20.000,00 em custo anual de vendas
• US$ 3.424.658 em contas a pagar médias
• US$ 1.500.000 em A/P médio
• US$ 6.000.000 em estoque médio

Vejamos duas maneiras pelas quais essa situação pode ser tratada.
Empresa A Empresa B Eles não investiram em gerenciamento de estoque. Eles encurtam o ciclo de vendas em 10 dias. Seus agentes de vendas estão exagerando nas previsões para garantir que haja produtos para vender. Eles estendem seus dias para liquidar AP em 10 dias (para 40 dias no total, bem dentro do domínio da aceitabilidade). O departamento está muito ocupado com os clientes para inserir o tempo faturável, então as faturas são criadas com duas semanas de atraso. Ao fazer essas três pequenas alterações, eles conseguiram liberar US$ 1.730.386 em capital de giro e diminuir o tempo necessário para converter dinheiro em receita de 190 para 180 dias. paga de qualquer maneira. O envio é subcontratado fora das transportadoras com base na expectativa de que elas atenderão ao aumento da demanda de vendas.
Com uma ferramenta de otimização de estoque em ação, previsão e demanda aprimoradas, maior giro de estoque e vendas sustentadas devido ao melhor gerenciamento de estoque, a Empresa A decide que pode cortar mais dez dias do DSI, encurtando-o de 100 para 90 dias (dos 110 originais). Simplesmente cortando 20 dias adicionais do DSI, o capital de giro aumenta para mais de US$ 2,275 milhões, e o DWC encurtou 20 dias anuais, de 190 para 170. Lembra-se das estatísticas de US$ 1 trilhão citadas anteriormente? Quando se dimensiona esta equação através da multiplicidade de PME nos EUA, é fácil ver como isso pode ser alcançado.

Como pequenas mudanças na gestão de estoque podem transformar sua empresa em um caixa eletrônico

Quando se trata de novos sistemas versus novos equipamentos, os proprietários de empresas frequentemente avaliam com base no ROI percebido. O problema é que projetos com potencial sólido de ROI exigem investimento de capital e o fluxo de caixa é limitado para a maioria das empresas. E embora a reação inicial seja escolher o projeto que renderá mais rápido, é fundamental considerar o que renderá melhor. Além disso, examinar como cada projeto impactará seus negócios nos próximos 5 a 10 anos levará a uma decisão de negócios mais sólida.

O fluxo de caixa não substitui o ROI tradicional, ele o acelera. Ao implementar soluções e sistemas que geram fluxo de caixa adicional, as organizações podem investir em múltiplos projetos em conjunto, aumentando a rentabilidade da empresa sem fazer concessões.

Por exemplo, são apresentados dois projetos:um novo sistema e novos equipamentos, cada um exigindo um gasto de capital de US$ 200 mil. O equipamento tem um ROI esperado de 2 anos, enquanto o sistema tem um ROI esperado de 4. No entanto, o sistema também deverá gerar US$ 500 mil em fluxo de caixa adicional anualmente.

Utilizando a tabela abaixo, é fácil deduzir que as despesas de libertação de capital são o investimento mais sensato desde o início, libertando capital suficiente para investir no equipamento necessário no ano 2, e ambos os projetos apresentando rendimentos positivos nos anos seguintes.

As empresas podem melhorar drasticamente as suas operações repensando a forma como investem nos seus negócios e evitando a armadilha comum de optar pelo ROI mais rápido. Em vez disso, ao optar por investir em um sistema que ajuda a gerar capital, você estará mais apto a impulsionar o crescimento de toda a sua organização, incluindo projetos simultâneos de ROI positivo.

As principais métricas que você precisa para melhorar seu fluxo de caixa

Quando falamos em capital de giro, estamos falando da liquidez disponível para ser utilizada nas operações do dia a dia. Serão ativos (contas a receber + estoque) para a maioria das empresas, menos passivos (contas a pagar).

1 bilião de dólares é muito dinheiro para deixar sobre a mesa enquanto se procura níveis recordes de dívida. Então, porque é que as PME continuam a ignorar o claro benefício da otimização dos inventários?

• Tem contas a receber iniciais de US$ 3 milhões
• Tem contas a receber encerradas de US$ 1 milhão
• Tem contas a pagar iniciais de US$ 3 milhões
• Tem contas a pagar encerradas de US$ 1 milhão
• Compra US$ 5 milhões de fornecedores anualmente
• Tem US$ 1 milhão em estoque inicial
• Tem US$ 2 milhões em estoque final

Capital de giro =(Contas a Receber + Estoque) – Contas a Pagar

Se sua empresa tem US$ 3 milhões no A/R inicial, US$ 1 milhão em estoque inicial e outro US$ 1 milhão em contas a pagar iniciais, seu capital de giro é de US$ 3 milhões.
DSO ou dias de vendas pendentes DPO ou dias a pagar pendentes DSI ou dias de vendas de estoque Giro de estoque DWC ou Dias de Capital de Giro Quantidade de tempo, em média, que uma empresa leva para coletar receita após a conclusão de uma venda. Duração que uma empresa leva para liquidar contratos com fornecedores e vendedores. Quanto mais rápido uma empresa fizer isso, melhor. Se as contas a pagar excederem a soma das contas a receber e do estoque, o DWC será negativo.DSO =Média de contas a receber / vendas totais * 365DPO =Média de Contas a Pagar / Total de Compras Anuais * 365DSI =Estoque médio / Custo anual de vendas * 365Giros de estoque =Custo Anual de Vendas / Estoque MédioDWC =Capital de giro / Vendas * 365 Para uma empresa com $ 10 milhões em vendas anuais e um saldo médio de AR de $ 2 milhões, o DSO é calculado em 73. Se suas compras anuais totalizarem $ 5 milhões, com um saldo médio de A / P de $ 2 milhões, seu DPO é de 146 dias. ano civil. Se sua empresa tem US$ 1 milhão em A/R, US$ 2 milhões em estoque disponível, US$ 1 milhão pendente em A/P, US$ 2 milhões em capital de giro e US$ 10 milhões em vendas anuais, seu DWC é 73.
O DWC, bem como as outras métricas discutidas acima, irão variar dependendo da indústria e do setor. Por exemplo, as comunicações sem fios têm um DWC negativo de 29 dias, líder na economia (o que significa que convertem capital de giro em receitas com quase 30 dias completos de antecedência. Se alguma vez se perguntou por que isto acontece, consulte a sua conta de telemóvel). As cinco principais indústrias do DWC são conglomerados, transporte, transporte industrial e varejistas e atacadistas de alimentos.

Independentemente do seu setor, existem etapas simples que você pode começar a seguir hoje e que encurtarão seu ciclo DWC e colocarão mais dinheiro em mãos imediatamente.

Diga adeus aos problemas de fluxo de caixa:assuma o controle do seu futuro financeiro

Os numerosos benefícios financeiros e organizacionais do software de otimização de inventário não podem mais ser ignorados pelas empresas que desejam recuperar sua fatia desse bolo de US$ 1 trilhão. A coisa mais importante que uma organização pode fazer é considerar cuidadosamente a forma significativa como a otimização de estoque pode transformar seus negócios. Desde melhorar o fluxo de caixa até reduzir o estoque morto, uma solução de otimização de estoque pode diferenciar entre aumentar a dívida e estimular o crescimento dos negócios.

Na Slimstock, permitimos que nossos clientes superem a concorrência. Nossas soluções de gerenciamento de estoque são projetados para realizar otimização estrutural utilizando dados prontamente disponíveis, para que você possa colher os frutos de um fluxo de caixa saudável e aumento de receita ano após ano. Basta estar disposto a aceitar que você pode se autofinanciar e desistir da ideia de aumentar sua dívida.

O dinheiro é rei, e escapar do inferno do fluxo de caixa está a apenas um telefonema de distância.