Um backdoor Roth IRA permite que você aumente a riqueza livre de impostos, mesmo que esteja acima do limite de renda. Aqui está um guia passo a passo

Se você é um ganhador de alta renda, pode pensar que não é elegível para investir seu dinheiro em um Roth IRA devido aos limites de renda estabelecidos pelo IRS, mas ainda há uma maneira de fazê-lo. Você só tem que se esgueirar pela porta dos fundos.

Se você está se perguntando o que isso significa, aqui está o que é. Um backdoor Roth IRA é uma maneira completamente legítima de ultrapassar os limites de renda que o IRS define. Esse método envolve a conversão de um IRA tradicional em um Roth IRA e permite que você ainda deposite seus US $ 6.000 uma vez por ano para 2022 e US $ 6.500 por ano em 2023.

Quando se trata de um Roth IRA, uma única pessoa que ganha mais de US $ 144.000 no ano fiscal de 2022 tecnicamente não é elegível para depositar US $ 6.000, de acordo com esses limites de renda. Se você é casado e faz o pedido em conjunto, o limite é de US$ 214.000. Mas um backdoor Roth IRA permite que você ignore essas regras.

“Isso é totalmente legítimo e o IRS sabe disso. Eu nem sei por que eles se incomodam com os limites de renda”, diz a especialista em finanças pessoais Delyanne Barros neste vídeo do Instagram.

Há uma legislação pendente, conhecida como Secure Act 2.0, que pode fechar essa brecha para conversões em contas de investimento Roth IRA, mas quanto tempo levará para que as contas sejam assinadas em lei é uma incógnita.

Até que a reforma aconteça, o backdoor Roth IRA pode ser uma maneira útil de economizar para a aposentadoria. Vamos dar uma olhada em como funciona, como configurá-lo passo a passo e o que considerar sobre essa estratégia de investimento.

O que é um backdoor Roth IRA e como ele funciona?

Um backdoor Roth IRA não é um tipo especial de conta. “É uma estratégia para obter dinheiro em um Roth IRA”, explica Cindi Turoski, CPA, CFP e sócio-gerente da Bonadio Wealth Advisors, uma divisão do The Bonadio Group.

É importante lembrar que essa conversão se torna um evento fiscal reportável. Quando você transfere o dinheiro de um tradicional para um Roth IRA, você deve impostos sobre esse dinheiro - incluindo ganhos e valorização. Mas se você seguir as regras do Roth IRA que o IRS estabeleceu, não deverá mais impostos sobre o dinheiro quando o retirar na aposentadoria.

Dica profissional

Um backdoor Roth IRA é uma excelente maneira de obter mais dinheiro em suas contas de investimento se você exceder os limites de renda atuais. Certifique-se de compreender as consequências fiscais, se houver. Para máxima eficiência, não invista seus fundos até que estejam em sua conta Roth IRA.

Como configuro um backdoor Roth IRA?

Para começar, você precisará de duas contas:uma IRA tradicional e uma Roth IRA. Se suas contas estiverem com o mesmo provedor, deve ser um processo simples. Se não, você vai querer ligar e confirmar as etapas. Veja como fazer:

Etapa 1: Financie seu IRA tradicional com seus US $ 6.000, mas não o invista ainda.

Etapa 2: Faça a conversão. Converta o IRA tradicional em um Roth IRA.

Etapa 3: Investir. Não basta apenas converter seu dinheiro. Você precisa comprar investimentos em sua conta Roth IRA. Os especialistas recomendam fundos de índice de baixo custo e amplo mercado que oferecem exposição a vários setores, o que oferece diversificação imediata. Aqui estão os melhores investimentos para iniciantes.

Etapa 4: Repita todos os anos quando for hora de investir.

Por que eu precisaria de um Roth IRA de backdoor versus um Roth IRA normal?

Muito simplesmente, por causa dos limites de renda. Um backdoor Roth IRA permite contornar essas restrições. É uma maneira para aqueles que seriam desqualificados de contribuir para um Roth IRA para aproveitar os benefícios desse tipo de conta de aposentadoria.

Você pode pagar impostos ao converter seu IRA tradicional em um Roth IRA, mas isso permite que seu dinheiro cresça livre de impostos e você não pagará impostos quando atingir a idade de aposentadoria, atualmente fixada em 59 ½, desde que atenda aos duas “regras de cinco anos”, que abordaremos daqui a pouco.

Como um backdoor Roth IRA é legal nos EUA?

Se você acha que isso parece bom demais para ser verdade, o Congresso pode concordar com você. “No ano passado, o projeto de lei Build Back Better estava procurando acabar com a conversão de quaisquer contribuições após impostos”, diz Turoski. E houve notícias recentes de bilionários abusando do Roth IRAs por seus benefícios isentos de impostos.

Impostos e Backdoor Roth IRAs

Se você é novo no backdoor Roth IRAs, certifique-se de iniciar seu IRA tradicional com dólares após impostos – e certifique-se de não investir seu dinheiro em nada. Em vez disso, deixe o dinheiro descansar por um curto período de tempo até que esteja pronto para fazer a conversão para um Roth IRA.

Se você estiver convertendo de um IRA tradicional que já possui ganhos em investimentos, ainda poderá fazer a conversão de Roth IRA backdoor, mas deverá pagar impostos sobre os ganhos.

Existem duas “regras de cinco anos” a serem lembradas. O primeiro diz que você não pode acessar seus fundos nos primeiros cinco anos após uma conversão do Roth IRA sem penalidade. Isso significa que, quando você converte, inicia o relógio de cinco anos. Normalmente você pode retirar suas contribuições sem multa, mas para conversões, você deve observar a regra de cinco anos. As exceções a isso são se você ficar desativado ou falecer e deixar sua conta para herdeiros.

A segunda regra de cinco anos determina que você não pode retirar os ganhos do Roth IRA, a menos que sua primeira contribuição tenha sido feita há mais de cinco anos, mesmo se você tiver mais de 59 anos e meio. Você pode retirar suas contribuições originais a qualquer momento, mas deve esperar cinco anos para retirar quaisquer ganhos em sua conta sem impostos ou multas adicionais.

Lembre-se das implicações fiscais para garantir que você possa pagar o valor da conversão. Como sempre, consulte um profissional tributário para esclarecimentos sobre sua situação específica se tiver dúvidas.

Você deve configurar um backdoor Roth IRA?

Se você já maximizou suas contribuições no plano de aposentadoria do seu empregador e deseja economizar mais, mas está acima dos limites de renda atuais, um Roth IRA backdoor é outra maneira de continuar economizando para a aposentadoria.

Riscos de um backdoor Roth IRA

Se você já é elegível para contribuir com um Roth IRA, não faz sentido passar pelas etapas necessárias para financiar um Roth IRA backdoor.

Mas lembre-se, o tempo é essencial. Os legisladores estão cientes dessas soluções alternativas de conversão e se elas serão aprovadas ou não, ainda não se sabe, mas se as regras da conta mudarem, você já deve ter feito suas conversões em seu Roth IRA. Dessa forma, seus fundos têm o máximo de tempo possível para crescer livre de impostos.