Como este crédito fiscal para investimentos em aposentadoria pode economizar até US $ 1.000

Investir em sua própria independência financeira pode lhe render um incentivo fiscal este ano.

Ao reivindicar o Crédito de Contribuições de Poupança de Aposentadoria (Crédito de Poupança), você pode obter uma porcentagem de suas contribuições para contas de poupança de aposentadoria qualificadas de volta ao apresentar sua declaração de imposto federal. Sua elegibilidade e o valor para o qual você se qualifica variam de acordo com seu plano de aposentadoria, renda bruta ajustada, status de arquivamento e outros fatores.

Se você contribuiu para um plano de aposentadoria em 2021, aqui está o que você precisa saber sobre como reivindicar o Crédito do Saver – e o que você ainda pode fazer antes de declarar seu retorno para maximizar o benefício.

O que é o crédito fiscal do poupador?

O Crédito Fiscal do Poupador permite que os contribuintes elegíveis economizem dinheiro em impostos contribuindo para uma conta de aposentadoria elegível.

Créditos fiscais como esse oferecem algumas das economias mais valiosas que você pode obter na hora do imposto. Ao contrário de uma dedução fiscal, que reduz o valor da receita tributável que você informa, um crédito fiscal reduz diretamente o valor dos impostos que você deve ou aumenta o valor do reembolso que você receberá.

E combinado com os benefícios que as contas de aposentadoria com vantagens fiscais – como um Roth IRA ou 401(k) – já oferecem, o Saver’s Credit essencialmente dá às suas contribuições uma vantagem fiscal multiplicada.

“Você obtém benefícios triplos”, diz Mark Steber, diretor de informações fiscais da Jackson Hewitt, que fornece serviços de preparação de impostos. “Você obtém uma redução de imposto de renda, pode obter o Crédito do Poupador – que é uma compensação dólar por dólar de sua responsabilidade fiscal – e obtém ganhos isentos de impostos. E não requer muito mais esforço do que colocar algumas centenas ou alguns milhares de dólares no banco.”

Por exemplo, se você fizer $ 1.000 em contribuições antes de impostos para seu plano 401(k) patrocinado pelo empregador ao longo do ano, você reduzirá sua renda tributável em $ 1.000. Então, se você se qualificar para o Crédito de Poupança integral, receberá 50% de sua contribuição de volta ou um crédito de US$ 500 ao declarar imposto de renda federal. E com o tempo, o dinheiro que você contribuiu cresce dentro da conta até que você esteja pronto para se aposentar.

Você ainda tem tempo para fazer contribuições para 2021

Se você não atingiu o limite do seu plano de aposentadoria no ano civil de 2021, algumas contas qualificadas para o Crédito do Saver ainda permitem que as contribuições feitas hoje sejam contabilizadas no total de 2021 – pelo menos até 15 de abril.

Se você contribuir para um IRA tradicional ou Roth antes de enviar sua declaração de imposto nesta primavera, poderá contabilizá-lo ao arquivar e reivindicar o Saver's Credit e outras deduções fiscais qualificadas, diz Steber. Apenas lembre-se de designar esse dinheiro para suas contribuições de 2021 e que o limite de contribuição do IRA de 2021 é de US $ 6.000 (ou US $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais).

Você pode fazer contribuições IRA 2021 até 15 de abril de 2022, de acordo com o IRS.

No entanto, nem toda conta de aposentadoria permite isso. Você não poderá fazer mais contribuições 401(k) em relação ao total de 2021, pois o prazo para as contribuições 401(k) de 2021 era 31 de dezembro de 2021.

Quem é elegível para o crédito do poupador?

O Crédito do Poupador é para contribuintes abaixo de um determinado limite de renda que contribuem para planos de aposentadoria qualificados. Para ser elegível para o crédito, você deve ter mais de 18 anos, não ser estudante e não estar listado como dependente na declaração de imposto de outra pessoa.

No entanto, a elegibilidade é limitada após atingir limites de renda específicos. Se você ganhar mais de US$ 34.000 como um único depositante, US$ 51.000 como chefe de família ou US$ 68.000 como um casal depositando em conjunto, você não será elegível para qualquer valor de crédito do Saver.

Somente novas contribuições para uma conta de aposentadoria elegível se aplicam, portanto, as contribuições de rollover não contariam. Existem alguns planos de aposentadoria elegíveis diferentes, incluindo:

• Tradicional ou Roth IRA 
• Contribuições de adiamento de salário eletivo para o plano 401(k), 403(b), governamental 457(b), SARSEP ou SIMPLE
• Contribuições após impostos que você fez para um plano de aposentadoria
• Contribuições para um plano 501(c)(18)(D) 
• Contribuições para uma conta Achieving a Better Life Experience (ABLE) se você for o beneficiário 

Quanto esperar do crédito do poupador

O valor para o qual você se qualificará com o Crédito do Saver depende de quanto você contribuiu para os planos de aposentadoria qualificados em 2021 e seu nível de renda, com base em sua renda bruta ajustada listada em seu Formulário 1040.

O crédito é equivalente a 50%, 20% ou 10% de sua contribuição com base em sua renda, e o valor máximo de contribuição elegível é de US$ 2.000 (US$ 4.000 para declaração de casamento em conjunto). Portanto, você pode receber até US$ 1.000 (ou US$ 2.000 se casado apresentar em conjunto) com o Saver's Credit este ano se você se qualificar para o valor mais alto.

Veja como as porcentagens são eliminadas por nível de renda, de acordo com o IRS:

Crédito	Declaração de casados ​​em conjunto	Chefe de família	Todos os outros
50%	US$ 41.000 ou menos	US$ 30.750 ou menos	US$ 20.050 ou menos
20%	US$ 41.001 – US$ 44.000	US$ 30.751 – US$ 33.000	US$ 20.051 – US$ 22.000
10%	US$ 44.001 – US$ 68.000	US$ 33.001 – US$ 51.000	US$ 22.001 – US$ 34.000
0%	Mais de US$ 68.000	Mais de US$ 51.000	Mais de US$ 34.000

Por exemplo, digamos que você é casado com um AGI de $ 43.000. Você pode reivindicar até 20% de suas contribuições de aposentadoria qualificadas a partir de 2021 – se você contribuiu com um total de US $ 2.000, isso significa que você receberá um crédito igual a US $ 400 ao enviar sua declaração.

Como reivindicar o crédito do poupador

O Crédito do Poupador é um crédito menos conhecido que se aplica apenas àqueles dentro de um determinado limite de renda e não é aplicado automaticamente. Portanto, certifique-se de perguntar ao seu preparador de impostos sobre sua elegibilidade, juntamente com outros incentivos fiscais para os quais você pode se qualificar.

Para reivindicar o Crédito do Poupador, você ou seu preparador de impostos preencherá o Formulário de Crédito para Contribuições de Poupança de Aposentadoria Qualificada (Formulário 8880). Você precisará mostrar prova de suas contribuições – geralmente seu contracheque, extrato do IRA ou sua declaração de contribuição. Você também precisará apresentar comprovante de sua renda para determinar sua elegibilidade para o crédito – como seu W2 mostrando suas contribuições para seu 401(k).

Mesmo que você ache que não se qualifica com base na renda, mas está à beira do limite de renda, ainda pode reivindicar o crédito, diz Tony Chan, CFP, consultor de investimentos e planejador tributário da Crossroads Planning em Orange, Califórnia. Isso porque a elegibilidade é determinada com base no AGI (renda bruta ajustada) que é calculada após as contribuições para a aposentadoria. Você pode usar a tabela acima, sua devolução e o Formulário 8880 para verificar sua elegibilidade.

Se você usa software fiscal para arquivar seus impostos, verifique novamente o formulário 8880, Credit for Qualified Retired Savings Contributions, preenchido antes de enviar sua declaração de imposto ou procure o programa de software para fazer perguntas sobre contribuições de aposentadoria. Chan recomenda que, com qualquer software de declaração de impostos, seja melhor revisar a própria declaração de imposto de renda em busca de erros antes de enviar.