Compreendendo as contas de poupança médica:HSA, FSA e HRA explicadas

(Esta página pode conter links afiliados e podemos ganhar taxas por compras qualificadas sem nenhum custo adicional para você. Consulte nossa Divulgação para obter mais informações.)

A maioria de nós tem pelo menos algumas contas médicas todos os anos. E com o aumento do custo dos cuidados médicos, eles podem aumentar mesmo quando você tem seguro saúde.

A boa notícia é que a maioria das pessoas com planos de saúde patronais tem acesso a contas de poupança médica dedutíveis de impostos. HSAs, FSAs e HRAs são contas diferentes que ajudam você a pagar os custos de saúde sem impostos.

Qualquer conta poupança médica é melhor do que nenhuma. Mas cada tipo de conta tem diferenças essenciais.

Abaixo, compararemos a diferença entre uma FSA de saúde e uma HSA (e descreveremos uma HRA). Com essas informações, você poderá aproveitar ao máximo a conta disponível para você.

HSAs e FSAs médicas:semelhanças e diferenças

Uma HSA é uma conta poupança de saúde e uma FSA é uma conta de gastos flexíveis (também conhecida como acordo de gastos flexíveis).

(Embora este artigo discuta a FSA de saúde, você pode aprender mais sobre a FSA de cuidados de dependentes aqui.)

A HSA e a FSA são contas de poupança médica que oferecem economia fiscal com algumas semelhanças adicionais.

Mas compreender suas diferenças é crucial porque afeta a forma como você seleciona e usa cada uma delas.

Semelhanças entre HSA e FSA

• Vantagens fiscais. Ambas as contas oferecem poupanças isentas de impostos para pagar despesas médicas.
• Elegibilidade. Ambos estão disponíveis para pessoas com cobertura de seguro saúde.
• Limites anuais de contribuição. Ambos têm limites de quanto você pode contribuir.
• Usar. Pague itens como consultas médicas, copagamentos de seguradoras, medicamentos, despesas odontológicas e cuidados oftalmológicos, geralmente por meio de um cartão de débito especial ou por meio de reembolso de sinistros.
• Penalidades. Você pagará uma multa se usar o dinheiro para despesas não qualificadas.

Diferenças entre FSA e HSA

Elegibilidade. Para se qualificar para um HSA, você deve ter um plano de saúde com franquia elevada (HDHP) e não pode ser reivindicado como dependente na declaração de imposto de renda de outra pessoa. Você pode ter qualquer plano de saúde com uma FSA.

Disponibilidade. FSAs são um benefício disponível apenas através dos empregadores. Os HSAs estão disponíveis através de empregadores e outras instituições financeiras, o que os torna uma opção para trabalhadores autônomos. (se o seu plano de saúde for elegível).

Acesso. As contas HSA seguem você, mesmo se você deixar seu empregador. FSAs não seguem você. Se você deixar seu empregador, sua FSA terminará, a menos que você continue a cobertura de saúde através do COBRA e pague seus prêmios de seguro saúde.

Rolagem. Os fundos de uma HSA são transferidos de ano para ano; os fundos não utilizados em uma FSA não são acumulados. Os fundos da FSA devem ser gastos naquele ano, ou você perderá esse dinheiro (embora alguns planos ofereçam uma opção de transferência de até US$ 500 ou um período de carência por tempo limitado).

Opções de investimento. As HSAs geralmente têm opções de investimento. Os fundos da FSA não podem ser investidos.

Contribuição. Os HSAs têm um limite de contribuição anual mais elevado do que os FSAs. Além disso, você pode ajustar as contribuições da HSA a qualquer momento. As contribuições da FSA são feitas por meio de deduções na folha de pagamento e definidas no momento da contratação e durante as inscrições abertas. Ambos oferecem benefícios fiscais, reduzindo o valor do seu rendimento tributável.

Os limites de contribuição da HSA para 2023 são de US$ 3.850 para indivíduos e US$ 7.750 para aqueles com cobertura familiar; um adicional de US$ 1 mil pode ser contribuído por indivíduos com 55 anos ou mais.

O limite do IRS para FSAs é de US$ 3.050, embora seu empregador possa definir um limite inferior. Se ambos os cônjuges forem elegíveis para uma FSA através dos seus empregadores, cada um deles poderá contribuir com até $2.850 na sua própria FSA.

Limites de gastos. Você só pode gastar o que tem atualmente em uma HSA. Mas os fundos da FSA estão disponíveis no início do ano, antes de você fazer todas as contribuições. Em outras palavras, você pode gastar todas as suas economias da FSA antes que ela seja totalmente financiada.

Mas e se você gastar seus fundos da FSA e pedir demissão antes de fazer todas as suas contribuições anuais? De acordo com o IRS Regras de cobertura uniformes, você não precisa compensar a diferença. Então, digamos que você escolheu US$ 1.000 para sua FSA de 2023 e usa todos os US$ 1.000 para despesas médicas até fevereiro de 2023. Então, mesmo se você pedir demissão em 1º de março de 2023, depois de contribuir apenas com US$ 167, você não deverá ao empregador os US$ 833 restantes.

Você só pode ter um. Você não pode contribuir para uma HSA e uma FSA médica no mesmo ano. (Mas você pode contribuir para uma HSA e uma propósito limitado FSA especificamente para cuidados infantis ou despesas odontológicas/oftalmológicas.)

O que é um acordo de reembolso de saúde (HRA)?

HRAs são contas de poupança médica financiadas por um empregador . Como uma HSA e uma FSA, o dinheiro em uma conta HRA é usado para despesas médicas do próprio bolso.

A diferença é que apenas as contribuições patronais financiam esse tipo de conta. E se você deixar o emprego, perderá o dinheiro da conta HRA.

Uma HSA ou FSA é para você?

Alguns programas de benefícios ao empregador oferecem opções de HSA ou FSA. Você só pode escolher uma e não há resposta errada. Mas talvez você não tenha escolha, ou talvez uma seja melhor para você com base na sua situação.

A boa notícia é que não importa qual você use, você desfrutará de economias isentas de impostos.

Você não pode prever todos os custos médicos. Mas estimar suas despesas atuais (e futuras) pode ajudar se você precisar decidir entre uma HSA e uma FSA.

Para trabalhadores autônomos, sua única opção é uma conta poupança de saúde quando você também escolheu cobertura médica por meio de um plano com franquia elevada.

Uma vantagem significativa de um HSA é que você não precisa gastá-lo dentro de um tempo limitado. Assim, você não perderá economias não gastas.

E com a maioria dos programas, o dinheiro da HSA também pode ser investido. Mas você precisa ter um plano de saúde qualificado com franquia alta (HDHP) para usar um HSA, o que significa que você pagará muito mais do próprio bolso por suas despesas de saúde.

Aqueles que são mais jovens, saudáveis e têm outras poupanças são mais propensos a considerar uma HSA. Mas mesmo que você não espere muitos custos médicos, é aconselhável se preparar para o desconhecido.

Alguns planos de seguro saúde com franquia elevada têm no máximo US$ 10.000 ou mais. E os limites anuais para contribuir para uma HSA são inferiores a isso. Então, você poderia incorrer em mais despesas do que economizou.

Uma HSA não é para todos, e alguns empregadores não oferecem cobertura de saúde elegível para HSA.

Pessoas mais velhas ou com mais problemas de saúde, medicamentos ou poucas economias são mais propensas a considerar uma FSA.

Um plano de seguro saúde associado a FSAs pode ter um prêmio mais alto, mas custos diretos mais baixos. Embora uma FSA não seja tão flexível, ainda é uma ótima maneira de economizar dinheiro para despesas médicas isentas de impostos.

Quanto você deve economizar em uma FSA?

Como os FSAs são do tipo “use ou perca”, você deve ter cuidado ao decidir quanto economizar.

Seu objetivo é economizar o suficiente para cobrir despesas de saúde elegíveis, mas não tanto a ponto de perder fundos não gastos no final do ano.

(Com um HSA, você pode ficar com cada centavo investido, portanto, economizar o máximo que puder faz sentido.)

Considerações sobre valores de contribuição da FSA para assistência médica

Despesas médicas atuais. Calcule os custos de consultas médicas regulares, medicamentos ou outros custos médicos de rotina.

Se você gastar US$ 200/mês em despesas elegíveis, poderá colocar com segurança US$ 2.400 em sua FSA e não ter sobras de fundos no final do ano.

Despesas não médicas esperadas. Se você planeja visitar o oftalmologista, substituir lentes ou realizar tratamentos odontológicos ou quiropráticos, salve-os em seu FSA.

Você não pode saber o valor exato, mas pode definir o preço com o escritório do seu provedor ou usar contas anteriores para ajudá-lo a fazer uma estimativa.

Outros custos a serem considerados. Os fundos da FSA podem ser usados para terapia, aparelho ortodôntico, equipamento médico e cirurgia Lasik. Se você sabe que incorrerá nesses custos, economize para eles em sua conta FSA.

Mesmo as FSAs mais bem planeadas podem ter um equilíbrio no final do ano. A maioria dos empregadores permitirá que você acumule até US$ 500 na FSA do próximo ano.

Se você não tiver nenhuma despesa elegível, o rollover é uma excelente opção. Mas se você ainda tiver saldo, pode ser criativo para usar o dinheiro antes que ele acabe.

Mais maneiras de gastar o dinheiro da Healthcare FSA:

• Quiropraxia
• Medicamentos de venda livre
• Protetor solar (FPS 15+)
• Termômetros
• Monitores de pressão arterial
• Vitaminas
• Suprimentos de primeiros socorros
• Produtos de higiene feminina
• Controle de natalidade
• Óculos de leitura
• Produtos para parar de fumar
• Inserções de calçados ortopédicos (se for para tratar uma condição médica)

Considerações finais

Como você pode ver, existem várias semelhanças entre FSAs, HSAs e HRAs médicos.

Tudo isso ajuda você a economizar dinheiro antes dos impostos para garantir que você tenha fundos disponíveis quando chegar a hora de pagar os custos diretos de saúde.

Mas, ao compreender suas diferenças, você pode aproveitar ao máximo a conta que possui – e também economizar dinheiro em imposto de renda!

Certifique-se de revisar os benefícios de seus funcionários e inscrever-se naqueles que você não está usando no momento durante o período de inscrições abertas em sua empresa para começar a economizar para futuras despesas de saúde.

Embora grande parte do futuro seja incerto, sabemos que enfrentaremos despesas médicas e dentárias, exames oftalmológicos, outras despesas com cuidados oftalmológicos e custos com cuidados preventivos ao longo dos anos. Comece a economizar para eles agora.

Artigo escrito por Amanda

Amanda é membro da equipe Women Who Money e fundadora e blogueira por trás de Why We Money. Ela gosta de escrever sobre felicidade, valores, dinheiro e imóveis.



Mulheres que ganham dinheiro

Amy Blacklock e Vicki Cook cofundaram a Women Who Money em março de 2018 para fornecer informações úteis sobre finanças pessoais, carreira e tópicos de empreendedorismo para que você possa administrar seu dinheiro com confiança, aumentar seu patrimônio líquido, melhorar sua saúde financeira geral e, eventualmente, alcançar independência financeira.