O que é um plano 403 (b) e como você o usa?

É quase certo que você já ouviu falar de um plano 401 (k), mas o que no mundo é um plano 403 (b)?

Simplesmente, um plano 403 (b) é uma conta de aposentadoria com vantagens fiscais para funcionários de escolas, igrejas, e organizações sem fins lucrativos.

Para oferecer um 403 (b), uma organização sem fins lucrativos deve ser isenta de impostos de acordo com a seção do código 501 (c) 3 do IRS.

Um plano 403 (b) - também conhecido como anuidade protegida por impostos ou TSA - é semelhante a um plano 401 (k), mas tem algumas diferenças importantes.

Planos 403 (b)

É assim que funcionam:se o seu empregador for uma escola pública, incluindo uma universidade estadual, uma organização sem fins lucrativos, ou uma igreja, sua organização pode ter um 403 (b) que você pode usar para economizar para a aposentadoria.

(Descubra se sua organização sem fins lucrativos é 501 (c) 3 isenta.)

Se você conseguir um emprego com uma organização sem fins lucrativos, escola, ou igreja, sua organização é obrigada por lei a informá-lo se tem um plano 403 (b).

A maior parte do tempo, você deve ser capaz de começar a contribuir para seu plano 403 (b) assim que começar a trabalhar. Quanto mais cedo você começar, mais tempo seu dinheiro terá para crescer e maiores serão suas economias.

O IRS estipula que você está sempre 100% investido em suas contribuições de inscrição automática. Isso significa que o dinheiro que você contribui para um plano 403 (b) é sempre seu, mesmo se você deixar a organização imediatamente.

Suas contribuições para o plano 403 (b) não são tributadas, a menos que você decida contribuir para um plano Roth (veja abaixo para mais detalhes).

Isso significa que você não pagará impostos sobre qualquer dinheiro com que contribuir para este plano até que retire o dinheiro na aposentadoria. Se você contribui com uma grande parte do seu salário para o 403 (b), pode afetar o quanto você paga em impostos.

Atualmente você pode contribuir com até $ 19, 500 em um plano 403 (b), e se você tem 50 anos ou mais, você pode contribuir com $ 6 adicionais, 500

Algumas organizações oferecem uma correspondência de empregador se você utilizar o 403 (b). Se você contribuir com até 3% do seu salário, por exemplo, a organização vai corresponder a esses 3%. Isso é como obter um isento de impostos Aumento de 3% a cada ano. Portanto, certifique-se de que você está contribuindo com pelo menos o valor equivalente ao seu empregador.

Contudo, esse dinheiro pode não ser seu imediatamente. Certifique-se de prestar atenção ao cronograma de aquisição de direitos de sua organização (ou seja, o período de tempo que você precisa para permanecer como funcionário de sua organização para manter seu empregador compatível).

Inscrição Automática

Os planos 403 (b) são elegíveis para inscrição automática. Isso significa que alguns planos TSA o inscreverão automaticamente no plano e o inscreverão para contribuir com uma porcentagem do seu salário, 3-6%, a menos que você desative.

Às vezes, esses planos aumentam o valor de suas contribuições em 1% ao ano, automaticamente, até um limite específico. Estudos mostraram que a inscrição automática aumenta drasticamente a porcentagem do salário que você economiza, então eles são uma ótima ideia.

Se o seu plano 403 (b) tem um recurso que aumenta automaticamente suas contribuições a cada ano, tirar vantagem disso. Você pode configurá-lo para o mês em que normalmente recebe um aumento, para que nem perceba o dinheiro extra nas contribuições.

E lembre-se:a quantia com que você contribui para o 403 (b) diminui o valor dos impostos que você paga. Então, se você está contribuindo com $ 100 por salário, seu salário não será $ 100 mais baixo; vai diminuir menos do que isso, dependendo de sua taxa de imposto.

Se você deixar seu trabalho, o dinheiro em sua conta TSA ainda é seu. Você pode transferi-lo para uma conta regular ou Roth IRA ou outra conta 403 (b) ou 401 (k) em seu novo trabalho.

Planos 403 (b) Versus 401 (k)

Existem algumas distinções importantes entre um plano 403 (b) e um plano 401 (k). Leia o mais importante.

Provisão de Catch-Up

Se você tem 50 anos ou mais, você também pode aproveitar o limite de contribuição anual do IRS, que é $ 6, 500 para 2021. Esta é a mesma contribuição de recuperação que o plano 401 (k) permite.

Mas os planos 403 (b) têm um recurso adicional que suas contrapartes com fins lucrativos não têm - o catch-up provisão . Se você contribuir com seu plano 403 (b) por pelo menos 15 anos, você tem permissão para contribuir com $ 3 extras, 000 por ano em sua conta 403 (b), com um limite vitalício de $ 15, 000

Não há idade para a provisão de atualização, então você não precisa ter 50 anos ou mais para aproveitar. Esta provisão de atualização é adicionada aos $ 6, 500 contribuições de recuperação anuais.

Menos taxas, mas menos correspondência

Uma diferença significativa entre 403 (b) se 401 (k) s é que os planos TSA não estão necessariamente sujeitos a relatórios ERISA do IRS. Isso significa que eles não precisam passar pelas auditorias e relatórios anuais que muitas empresas com fins lucrativos passam.

Portanto, muitos 403 (b) s podem ter taxas muito mais baixas em seus planos de investimento porque são mais baratos de administrar.

Mas, pela mesma razão, organizações sem fins lucrativos não podem oferecer correspondências de funcionários elevados em seus planos 403 (b), para que não percam suas isenções ERISA.

Então, enquanto seu plano 403 (b) pode ter taxas mais baixas, você também pode ter uma correspondência inferior do seu empregador.

Contribuições Obrigatórias

Se você é funcionário de uma faculdade ou universidade pública, seu plano 403 (b) pode ter uma característica incomum - contribuições obrigatórias. As contribuições obrigatórias são exatamente o que parecem - contribuições exigidas de você para o plano 403 (b).

Seu empregador pode exigir que você contribua com uma certa porcentagem de seu salário - digamos, 3%, ao seu plano de aposentadoria - o qual será igualado.

A única coisa boa sobre essa configuração é que suas contribuições obrigatórias não contam em seu limite total de contribuição para a aposentadoria. Então, você ainda pode chegar no máximo $ 19, 500 em 2021, além de sua contribuição obrigatória de 3%.

Investindo em seu 403 (b)

Suas opções de plano

Em que você pode investir com um 403 (b)?

Depende da organização para a qual você trabalha. A maior parte do tempo, suas opções de investimento são muito semelhantes às opções de um plano 401 (k), mas existem algumas exceções.

Inicialmente, Os planos 403 (b) eram chamados de Planos de Anuidade porque inicialmente você só podia investir em planos de anuidade com eles. Essa restrição foi suspensa, e agora você pode investir em anuidades ou fundos mútuos. Você não pode investir em ações individuais em um plano 403 (b), Contudo.

Muitos planos 403 (b) oferecem uma seleção de fundos mútuos por meio de uma empresa de investimento como a Fidelity, Diretor, ou Vanguard. Essas opções provavelmente serão muito semelhantes às opções de investimento oferecidas em um 401 (k).

Faz sentido investir em um fundo de índice S&P 500 na maioria das vezes, que tende a ter taxas mais baixas do que outros fundos de Data de Aposentadoria ou fundos especiais.

Alguns planos 403 (b) oferecem um contrato de anuidade, que é um tipo de plano de seguro. Você faz contribuições por um certo número de anos no plano, e a seguradora concorda em pagar a você um estipêndio mensal assim que você se aposentar.

Se o seu plano oferece fundos mútuos e uma anuidade, em que você deve investir?

A resposta simples é fundos mútuos. Anuidades geralmente cobram taxas mais altas e prendem seu dinheiro por anos, dando a você menos flexibilidade de investimento do que um fundo mútuo.

Contudo, anuidades fixas podem garantir uma renda definida. Então, se você preferir a segurança de uma determinada quantia de dinheiro a cada mês, você pode considerar a opção de anuidade.

Se você é membro da igreja, sua igreja pode ter uma conta de renda de aposentadoria criada para você, administrada por uma empresa de fundo mútuo.

Contribuições designadas de Roth

Alguns planos 403 (b) permitem que você contribua com a renda após os impostos para sua conta. Por que você quer fazer isso?

As contribuições de Roth são feitas com dinheiro líquido dos impostos. Então você paga impostos quando contribui para a conta, mas não quando você o retira.

Então, se você acha que sua taxa de imposto pode ser mais alta quando você retirar o dinheiro, ou se você atualmente tem uma taxa de imposto excepcionalmente baixa (por causa da renda, era, ou outro motivo), então você pode querer que suas contribuições sejam designadas como Roth.

Suas contribuições Roth serão configuradas em outra conta, uma vez que o IRS estipula que você precisa de contas separadas para as contribuições isentas de impostos e Roth. Também, se o seu empregador fornece contribuições correspondentes, aqueles não podem ser adicionados à sua conta Roth.

Lembre-se:você só pode contribuir com o IRS máximo no total em Ambas suas contas antes de impostos e Roth. Então, se você já está contribuindo com o máximo de $ 19, 500 para sua conta antes de impostos, então você não pode contribuir para uma conta Roth.

Pegando um Empréstimo Contra Seu 403 (b)

Embora os especialistas estejam bem unidos de que é uma má ideia tomar um empréstimo contra sua conta de aposentadoria, às vezes é inevitável. E os empréstimos contra o seu 403 (b) têm alguns benefícios se você estiver em apuros financeiros.

• Relacionados:Empréstimos 401 (k):Quais são seus prós e contras?

Sua capacidade de contrair um empréstimo depende do plano 403 (b) da sua organização. Tipicamente, você pode fazer um empréstimo geral com o 403 (b) ou um empréstimo para casa.

Você tem cinco anos para reembolsar o dinheiro do seu empréstimo geral e mais tempo para reembolsar um empréstimo imobiliário (seu plano determinará o período, geralmente 15 anos).

Você não precisa provar dificuldades para fazer um empréstimo 403 (b), mas você tem que solicitar o empréstimo e atender a requisitos específicos.

Alguns empréstimos exigem a aprovação do cônjuge antes de fazer o empréstimo. Você não tem permissão para sacar mais de 50% do saldo de sua conta, ou $ 50, 000 no total, o que for menor.

Então, se você atualmente tem $ 70, 000 em sua conta, o máximo que você poderia tomar como empréstimo seria $ 35, 000

Seus pagamentos vêm diretamente de seu cheque de pagamento, e você deve pagar juros a si mesmo.

Também, se você deixar seu local de trabalho, você deve pagar todo o empréstimo no momento de sua saída.

Se você não, o governo considera esse dinheiro uma distribuição. Você terá que pagar imposto de renda normal mais uma possível penalidade de 10% se você tiver menos de 59 anos e meio.

Apenas lembre-se - mesmo que você esteja pagando juros sobre o seu empréstimo, você provavelmente não está ganhando o que seu dinheiro poderia render no mercado de ações.

Por último, enquanto você está pagando seu empréstimo de volta, é provável que você tenha parado de contribuir para o seu 403 (b), o que pode significar perder um crescimento significativo em sua conta mais tarde.

Você deve aproveitar as vantagens do plano 403 (b) da sua organização?

Se você está debatendo entre economizar para a aposentadoria em um IRA ou o plano 403 (b) de sua organização, você provavelmente deve tirar proveito do plano 403 (b).

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Em primeiro lugar, se sua empresa oferece uma correspondência, isso é extra, dinheiro com impostos diferidos com o qual você pode contribuir para sua aposentadoria.

Segundo, há um limite de contribuição muito maior para um plano 403 (b). E mesmo que pareça que você nunca poderia contribuir com mais do que o limite de US $ 6 do IRA, 000, suas circunstâncias podem mudar.

A única exceção a isso pode ser se sua organização não oferece opções de investimento de baixo custo no plano. Certifique-se de falar com o administrador do plano para obter informações gerais sobre todas as opções de investimento.

Os planos 403 (b) permitem que as organizações sem fins lucrativos ofereçam planos de aposentadoria competitivos, assim como as empresas com fins lucrativos. A maioria oferece ótimas maneiras de economizar para a aposentadoria, então, vamos salvar você para o futuro!