O que são controles financeiros?

Os controles financeiros são os procedimentos, políticas, e os meios pelos quais uma organização As melhores estruturas organizacionais para um negócio As estruturas organizacionais são essencialmente projetos que revelam como as empresas são administradas e como as informações são transmitidas dentro da organização. monitora e controla a direção, alocação, e uso de seus recursos financeiros. Os controles financeiros estão no centro da gestão de recursos e da eficiência operacional em qualquer organização.

Processos Requeridos

A implementação de políticas de controle financeiro eficazes deve ser feita após uma análise completa das políticas existentes e das perspectivas futuras de uma empresa. Além disso, é importante garantir que os quatro processos a seguir sejam concluídos antes de implementar o controle financeiro em uma empresa:

1. Detecção de sobreposições e anomalias

Orçamentos financeiros, relatórios financeiros, demonstração de lucros e perdas Demonstração de lucros e perdas (P&L) Uma demonstração de lucros e perdas (P&L), ou demonstração de resultados ou demonstração de operações, é um relatório financeiro que fornece um resumo de um, planilhas de balanço, etc. apresentam o desempenho geral e / ou o quadro operacional de uma empresa. Portanto, ao formular políticas de controle financeiro, é muito importante detectar quaisquer sobreposições e / ou anomalias decorrentes dos dados disponíveis. Ele ajuda a detectar quaisquer lacunas existentes na estrutura de gerenciamento atual e a eliminá-las.

2. Atualização oportuna

O controle financeiro é a essência da gestão de recursos e, portanto, a eficiência operacional geral e a lucratividade de um negócio. As atualizações oportunas de todos os dados disponíveis são muito importantes. Além disso, atualizar todas as práticas e políticas de gestão relativas aos métodos de controle financeiro existentes também é igualmente importante.

3. Analisando todos os cenários operacionais possíveis

Antes de implementar uma estratégia fixa de controle financeiro em uma organização, é importante avaliar completamente todos os cenários operacionais possíveis. Ver as políticas a partir das perspectivas de diferentes cenários operacionais - como lucratividade, despesasCusto fixo e variávelCusto é algo que pode ser classificado de várias maneiras dependendo de sua natureza. Um dos métodos mais populares é a classificação de acordo, segurança, e escala de produção ou volume - pode fornecer as informações necessárias. Também, ajuda a estabelecer uma política de controle financeiro eficaz que cobre todos os aspectos operacionais da organização.

4. Fazendo previsões e projeções

Ao implementar uma política de controle financeiro, prever e fazer projeções são etapas muito importantes. Eles fornecem uma visão sobre as metas e objetivos futuros da empresa. Além disso, eles podem ajudar a estabelecer uma política de controle financeiro de acordo com os objetivos de negócios e atuar como um catalisador para atingir tais metas.

Importância dos controles financeiros

1. Manutenção do fluxo de caixa

Medidas de controle financeiro eficientes contribuem significativamente para a manutenção do fluxo de caixa de uma organização. Quando um mecanismo de controle eficaz está instalado, as entradas e saídas de caixa gerais são monitoradas e planejadas, o que resulta em operações eficientes.

2. Gestão de recursos

Os recursos financeiros de uma organização estão no cerne da eficiência operacional de qualquer organização. Os recursos financeiros disponibilizam todos os outros recursos necessários para operar um negócio. Portanto, gestão de recursos financeiros crucial para gerenciar todos os outros recursos. Portanto, medidas eficazes de controle financeiro são cruciais para garantir a gestão de recursos em uma organização.

3. Eficiência operacional

Um mecanismo de controle financeiro eficaz garante a eficiência operacional geral de uma organização.

4. Rentabilidade

Garantir a eficiência operacional geral de uma organização leva ao bom funcionamento de cada departamento organizacional. Isto, por sua vez, aumenta a produtividade. que vem com um direto, relação positiva com a lucratividade. Índice de lucratividade O Índice de lucratividade (PI) mede a razão entre o valor presente dos fluxos de caixa futuros e o investimento inicial. O índice é a. Portanto, o estabelecimento de medidas eficazes de controle financeiro garante maior lucratividade de qualquer negócio.

5. Prevenção de fraude

O controle financeiro serve como uma medida preventiva contra atividades fraudulentas em uma organização. Pode ajudar a prevenir quaisquer atividades indesejáveis, como fraude de funcionário, roubo online, e muitos outros, monitorando a entrada e saída de recursos financeiros.

Exemplos de controles financeiros

1. Gestão e implementação financeira geral

• Colocando certas restrições de qualificação e empregando apenas certificados, gerentes financeiros qualificados e funcionários que trabalham com a formulação e implementação de políticas de gestão financeira
• Estabelecendo um eficiente, cadeia direta de comunicação entre a equipe de contabilidade, gerentes financeiros, e gerentes de nível sênior, incluindo o CFO
• Sessões de treinamento periódicas e sessões de informação entre a equipe de contabilidade, etc. para garantir a atualização com as leis em mudança e o ambiente de negócios em evolução no que diz respeito às finanças empresariais
• Periódico, análise financeira completa e avaliação dos índices financeiros e declarações sempre que as flutuações são significativas
• Delegação de funções financeiras de forma segregada e hierárquica, a fim de estabelecer uma cadeia de atuação e eficiência via especialização

2. Entradas de caixa

• Política rigorosa de relatórios de crédito para todos os clientes antes de entrar em uma relação credor-devedor com eles
• Reconciliação periódica de extratos bancários para o razão geral, além de relatórios anuais para um controle financeiro mais eficiente
• Estabelecer uma política de revisão periódica com todos os clientes existentes de que a empresa estabelece um credor-devedorDevedor x Credor A principal diferença entre devedor x credor é que ambos os conceitos denotam duas contrapartes em um acordo de empréstimo. A distinção também resulta em um relacionamento com. Ele garante a credibilidade contínua dos clientes e elimina a probabilidade de dívidas inadimplentes
• Arquivos de suporte e backups para todos os dados financeiros em um banco de dados seguro separado, com acesso permitido apenas para a equipe de gerenciamento sênior

3. Saídas de caixa

• Pagamentos automáticos / de assinatura a serem monitorados e exigindo autorização adequada para controlar despesas comerciais extravagantes
• Manter um banco de dados de fornecedores com registros de compra detalhados com acesso restrito para monitorar o fluxo de caixa de forma eficiente
• Reconciliação periódica de extratos bancários para o razão geral
• Política de reembolso de despesas clara e precisa a ser mantida, incluindo relatórios de despesas detalhados e verificações de recibo, a fim de conter despesas comerciais extravagantes e fraude de funcionários

Recursos adicionais

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