O que é Lucro em dinheiro por ação (EPS em dinheiro)?

Lucro de caixa por ação (EPS em dinheiro) é o fluxo de caixa operacionalDeclaração de fluxo de caixa Uma declaração de fluxo de caixa contém informações sobre quanto dinheiro uma empresa gerou e usou durante um determinado período. gerado por uma empresa dividido pelo número de ações em circulação. O lucro por ação em dinheiro (EPS em dinheiro) é diferente do lucro por ação tradicional (EPS), que pega o lucro líquido da empresa e o divide pelo número de ações em circulação. Em outras palavras, O EPS mede quanto do lucro da empresa pode ser alocado para cada ação, enquanto o EPS de caixa mede quanto fluxo de caixa pode ser alocado para cada ação do estoque.

Considera-se que uma empresa com maior lucro por ação em dinheiro apresenta melhor desempenho financeiro e maior capacidade de gerar fluxo de caixa. O lucro por ação pode ser usado para comparar a empresa com seus pares ou com seus próprios resultados anteriores.

Calculando os ganhos em dinheiro por ação

Calculamos o lucro por ação do dinheiro adicionando transações que não sejam em dinheiro - por exemplo, amortização, depreciação, e impostos diferidos - de volta ao Lucro Líquido para encontrar guias de avaliação do fluxo de caixa operacionalValuationFree para aprender os conceitos mais importantes em seu próprio ritmo. Estes artigos ensinarão as melhores práticas de avaliação de negócios e como avaliar uma empresa usando análises comparáveis ​​de empresas, modelagem de fluxo de caixa descontado (DCF), e transações precedentes, como usado em banco de investimento, pesquisa de capital, . Isso é então dividido pelo número de ações.

EPS de caixa =Fluxo de caixa operacional / Ações diluídas em circulação

Uma transação que não seja em dinheiro é aquela que é capturada na demonstração de resultados da empresa, mas que não envolve fluxo de caixa real durante o período registrado. Por exemplo, a despesa de depreciação é deduzida do lucro líquido, mas não envolve, na verdade, qualquer saída de caixa. Assim, isso deve ser adicionado de volta ao lucro líquido para remover o impacto contábil.

Observação: O EPS em dinheiro é diferente do EPS diluído. O lucro por ação diluído refere-se ao lucro líquido dividido pelo número de ações totalmente diluídas em circulação (uma métrica usada para medir o lucro por ação de uma empresa se todos os seus títulos conversíveis forem exercidos). Títulos conversíveis referem-se a garantias em circulação de uma empresa, opções de ações, debêntures conversíveis, e ações preferenciais conversíveis. O EPS diluído da empresa será sempre menor do que o EPS em dinheiro.

Baixe o modelo grátis

Digite seu nome e email no formulário abaixo e baixe o template grátis agora!

Interpretando ganhos em dinheiro por ação

O lucro por ação em dinheiro mostra a capacidade da empresa de gerar fluxo de caixa. Guia de avaliação grátis para aprender os conceitos mais importantes em seu próprio ritmo. Estes artigos ensinarão as melhores práticas de avaliação de negócios e como avaliar uma empresa usando análises comparáveis ​​de empresas, modelagem de fluxo de caixa descontado (DCF), e transações precedentes, como usado em banco de investimento, pesquisa de capital, que pode ser usado para muitas coisas, incluindo o serviço de suas dívidas, pagar dividendos aos acionistas, e realizar outras transações. Uma empresa com maior lucro em dinheiro por ação é considerada mais valiosa do que uma empresa com menor lucro por ação em dinheiro (todo o resto sendo igual).

Como regra geral com investidores, o alto lucro por crescimento de ação leva a um aumento no preço das ações da empresa.

Para comparar o valor de duas empresas diferentes, a relação preço-lucroPrice Earnings RatioThe Price Earnings Ratio (P / L Ratio é a relação entre o preço das ações de uma empresa e o lucro por ação. Fornece uma noção melhor do valor de uma empresa. pode ser um ponto de partida útil.

Saber mais

Esperamos que você tenha gostado de ler o guia CFI para Cash EPS - para saber mais sobre as taxas de lucratividade, recomendamos os seguintes recursos CFI:

• PE RatioPrice Earnings RatioThe Price Earnings Ratio (P / L Ratio é a relação entre o preço das ações de uma empresa e o lucro por ação. Ele fornece uma melhor noção do valor de uma empresa.
• Guia de fluxo de caixaAvaliaçãoGuias de avaliação gratuitos para aprender os conceitos mais importantes em seu próprio ritmo. Estes artigos ensinarão as melhores práticas de avaliação de negócios e como avaliar uma empresa usando análises comparáveis ​​de empresas, modelagem de fluxo de caixa descontado (DCF), e transações precedentes, como usado em banco de investimento, pesquisa de capital,
• EV / EBITDAEV / EBITDAEV / EBITDA é usado na avaliação para comparar o valor de negócios semelhantes, avaliando o valor da empresa (EV) para o múltiplo do EBITDA em relação a uma média. Neste guia, dividiremos o múltiplo EV / EBTIDA em seus vários componentes, e explicará como calculá-lo passo a passo
• Métodos de avaliação Métodos de avaliação Ao avaliar uma empresa como uma empresa em funcionamento, existem três métodos de avaliação principais usados:análise DCF, empresas comparáveis, e transações precedentes